Vigencia: 22/12/2022

FINA-04-02

Expediente de pago de depósitos judiciales previsionales

Retenciones por embargos, tutelas y curatelas
I. Objetivo

El objetivo de la presente norma consiste en dotar a la Organización de una herramienta útil,

que la asista en forma práctica en lo referido al circuito de la Generación del expediente de
Pago de la Liquidación previsional (mensual y complementarias).

II. Alcance

El presente procedimiento comprende desde la recepción de los Archivos por SITACI

correspondientes al Pago de las Liquidaciones de Embargos, Tutelas y Curatelas, hasta su
devengamiento y puesta al pago.

III. Consideraciones Generales

El expediente de pago correspondiente a los Depósitos Judiciales corresponde a las

Liquidaciones Previsionales sean Mensuales o Complementarias.

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FINA-04-02

IV. Flujograma de Macronivel

Generación del Legajo de Pago de la Liquidación de Embargos Tutelas

y Curatelas
Dirección General de
Informática e Innovación Dirección de Contabilidad - Coord. Liquidaciones Previsionales – Sector
Tecnológica Depósitos Judiciales

Recibe por correo electrónico

Solicita por correo electrónico, la solicitud del cierre de
el cierre del sistema de Sistemas de Depósitos
depósitos judiciales Judiciales y lo registra en el
Sistema Emulador (D000)

Recibe Archivos y
Remite Archivos al BNA y efectua controles
AREAS

Recibe Pedido de
Retenciones por
Fallecimiento

9 Genera
comprobante de
registro contable y Casos que generan
Casos Incluidos en
presupuestario en boletas de pago
Archivo CBU
SAP, de acuerdo a manuales 9.2.3

 Generación de comprobante SAP
 9.2.3 Generación de
para pagos por CBU. (tutelas y
embargos)
9.1  Claves 900003, 900014, 900053
(casos no incluidos en el Sistema
de Depósitos Judiciales)
 Caja 47 (casos no incluidos en el
Sistema de Depósitos Judiciales –
No Migrados al Sistema)
(Embargos y Tutelas)
Informa
Imposibilidad de
Retencion
comprobantes SAP para Pago
Embargos y Tutelas de casos sin
CBU/datos en el Sistema de
Depósitos Judiciales (No
Fin
Coincidentes y No Migrados) no
Proceso
puestos al pago y Casos retenidos
por DPB
Registros no puestos al pago:

 Con cargas incompletas y/o sin

23
Dirección de Contabilidad
Firma conjuntamente el IF
Caratula en el sistema
GDE, expediente de pago
código (ANSES 0012), por
cada uno de los casos
detallados en el punto (9)
Genera en SAP el
comprobante de registro
contable y presupuestario y
elabora un IF de firma
conjunta
carga en el Sistema : Se contacta
al Servicio Jurídico de la Udai
 Casos con pedido de retención. De
corresponder, posteriormente se
liberan al pago con indicación de
DPB.
10.3
 Casos rechazados por banco: Una
vez regularizados, se generan
notas a la Dirección de Tesorería
con la información correcta

Vincula el IF de firma
conjunta al Expediente y lo
eleva a la Dirección de Dirección General de Finanzas- Coordinación
Finanzas Administrativa y Técnica
Casos detallados en 9.2.3 , presta
conformidad al comprobante SAP
agrega constancias y remite a la
Dirección de Contabilidad para Archivo
Fin
Dirección de Tesoreria Resto de los casos : continua de Proceso
acuerdo la norma de Procedimiento
Continua según FINA-06-01 FINA-08-05 Pagos Prestacionales –
Recepción, registración y tratamiento de Puesta al Pago , Apartado G – Área
comprobantes , Agrega constancias y Dirección de Finanzas
Archiva Expediente.

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FINA-04-02

Generación del Legajo de Pago de la Liquidación de Embargos Tutelas

y Curatelas
Devoluciones/ Rechazos bancarios

Dirección de Contabilidad - Coord. Liquidaciones Previsionales – Sector

Depósitos Judiciales

Devoluciones de Transferencias Devoluciones de Transferencias

Recibe SITACI del BNA archivo Rechazos Fuera de Término:
Manuales Manuales Pago por Nota
RENDIC.SIPA.CBU (con la
indicación Pagado o Rechazado).
Correspondiente al proceso
puesto al pago en el punto (9.1).

9.1 10.3 10.3

24 24 24 24

Rendiciones

Dirección de Contabilidad - Coord. Liquidaciones Previsionales – Sector

Depósitos Judiciales
23

24
Remite a Sistemas vía Sitaci para
su impacto en la PF00.
Concilia el extracto bancario de la
cuenta BNA 1998/69 y 1875/35, y
efectúa registro contable y
presupuestario

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V. Detalle de Tareas

Dirección General de Informática e Innovación Tecnológica

1. Desde la Coordinación Implementación se solicita por correo electrónico, el cierre del

sistema de depósitos judiciales para la emisión de archivos.

Dirección de Contabilidad - Coordinación Liquidaciones Previsionales - Sector Depósitos

Judiciales

2. Recibe por correo electrónico la solicitud del cierre de Sistemas de Depósitos Judiciales y
lo registra en el Sistema Emulador (D000) consignando fecha de pago, tomando como tal,
el primer día del calendario de pagos de Jubilaciones y pensiones.

Dirección General de Informática e Innovación Tecnológica

3. Pone a disposición del BNA vía SITACI el archivo de CBU.

Dirección de Contabilidad - Coordinación Liquidaciones Previsionales - Sector Depósitos

Judiciales

4. Confirmado el cierre, se reciben por SITACI los archivos correspondientes a la liquidación

de depósitos judiciales y paralelamente los correspondientes a la liquidación previsional. Se
mencionan los archivos a utilizar en esta operatoria:

a) B900 Archivo de la liquidación previsional: Claves 900 Mensual.

b) B900 CO Archivo de la liquidación previsional: Claves 900 por la/s complementaria/s

que se generen para el mensual.

c) A90093 Archivo la de liquidación previsional: Embargos.

d) DEPOSITO IMCONCEPT Archivo de la liquidación previsional: Repagos Embargos.

e) BOLETAS Mensual y Complementaria: Contiene 3 grupos de casos:

1. CBU (casos con carga completa/correcta al sistema),

2. Boletas Coincidentes (casos sin CBU cargada).

3. Boletas No Coincidentes (casos con diferencias entre la liquidación previsional y

el sistema de depósitos judiciales).

f) NOMIGRA Mensual y Complementaria: Corresponden a casos que no fueron cargados al

sistema de depósitos judiciales o no tienen carga vigente, pero emiten liquidación
previsional.

g) CBU Mensual y Complementaria: Es el archivo que se envía desde sistemas directamente

a BNA, detallado en el Punto (3).

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h) TOTALES Mensual y Complementaria: Detalla la fecha de pago y el importe total del

archivo de CBU, detallado en el Punto (4-g)).

i) CUADRO A4: Líquidos de la liquidación previsional.

j) CUADROS A5: Retenciones de la liquidación previsional.

k) PRECONO Mensual y Complementarias: Económico Financiero con apertura de los

agentes pagadores.

5. Procede al cruce y validación de los archivos mencionados en el punto (4) de acuerdo a:

5.1. Claves 900 (Sistema de depósitos judiciales) versus Cuadro A4 y Económico

Financiero.

5.2. Embargos (Sistema de depósitos judiciales) versus Cuadro A5 (código 90093).

6. Efectuados los cruces y controles procede de acuerdo a:

6.1. De existir inconsistencias, interactúa con la Dirección General de Diseño de Normas

a efectos de subsanar las diferencias.

6.2. Caso contrario, no existiendo inconsistencias, continua en el punto (7).

Dirección de Pago de Beneficios - Coordinación Operaciones de pago

7. Informa vía correo electrónico al sector de depósitos judiciales el pedido de retención de

casos por fallecimiento o error en la liquidación. Indicando beneficio, nombre del titular,
tipo de liquidación e importe.

Dirección de Contabilidad - Coordinación Liquidaciones Previsionales - Sector Depósitos

Judiciales

8. Recibe el correo de la Dirección de Pago de Beneficios y procede de acuerdo:

8.1. Si los casos corresponden a casos incluidos en el archivo de CBU, se indica que no
pueden retenerse, dado que el archivo ya se encuentra en BNA y los depósitos
judiciales no admiten retención en boca de pago.

8.2. Para los casos que generan boletas de pago manuales, se deja constancia en los
registros y se procede de acuerdo al punto (9.2.3). Se responde al correo con la
confirmación de retención.

9. Genera el comprobante de registro contable y presupuestario en SAP, de acuerdo al

siguiente detalle:

9.1. Generación de comprobante SAP para pagos por CBU. (tutelas y embargos). Continua
en el punto (11).

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9.2. Generación de comprobantes SAP para pago por Transferencias por Boleta Manual
para los siguientes casos:

9.2.1. Claves 900003, 900014, 900053 (casos no incluidos en el Sistema de

Depósitos Judiciales). Continua en el punto (11).

9.2.2. Caja 47 (casos no incluidos en el Sistema de Depósitos Judiciales - No

Migrados al Sistema) (Embargos y Tutelas). Continua en el punto (11).

9.2.3. Generación de comprobantes SAP para Pago Embargos y Tutelas de casos

sin CBU/datos en el Sistema de Depósitos Judiciales (No Coincidentes y No
Migrados) no puestos al pago y Casos retenidos por la Dirección de Pago de
Beneficios (punto 8.2) Continua en el punto (10).

10. Registros no puestos al pago. Se trata de casos:

10.1. Con cargas incompletas y/o sin carga en el Sistema. En estos casos se contacta al
Servicio Jurídico de la UDAI que lo cargó para la regularización.

10.2. Casos con pedido de retención. De corresponder, posteriormente se liberan al pago

con indicación de la Dirección de Pago de Beneficios.

10.3. Casos rechazados por banco. Una vez regularizados, se generan notas a la Dirección
de Tesorería con la información correcta del destino de Pago, indicando el registro que
se generó en el punto 9.2.3 a los efectos sea transferido).

11. Caratula en el sistema GDE, expediente de pago (código ANSES 0012), por cada uno de los
casos detallados en el punto (9). y agrega la documentación generada.

12. Genera en SAP el comprobante de registro contable y presupuestario y elabora un IF de

firma conjunta informando el número de expediente, el número de comprobante SAP
generado, el importe y el concepto.

Dirección de Contabilidad

13. Firma conjuntamente el IF.

Dirección de Contabilidad - Coordinación Liquidaciones Previsionales - Sector Depósitos

Judiciales

14. Vincula el IF de firma conjunta al Expediente GDE y lo eleva a la Dirección General de

Finanzas para la autorización del pago/ Archivo.

Dirección General de Finanzas- Coordinación Administrativa y Técnica

15. Recibe el expediente GDE, y procede de acuerdo a:

15.1. Si se trata de Expedientes indicados en el punto (9.2.3), presta conformidad al

comprobante SAP mediante nota firmada por el Director o la Directora General de

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Finanzas, la vincula al expediente y lo remite a la Dirección de Contabilidad para su

Archivo.

15.2. Caso contrario, tratándose de expedientes detallados en los puntos (9.1), (9.2.1) y
(9.2.2) , continua de acuerdo a lo pautado en la norma de procedimiento FINA-08-05
- “Pagos Prestacionales - Puesta al Pago”, Apartado G - Área Dirección de Finanzas, o
la que en el futuro la reemplace, a efectos de firmar en GDE la nota de conformidad y
proseguir el circuito , para luego continuar en el punto (16).

Dirección de Tesorería

16. Cumple el pago de acuerdo con lo establecido en la norma procedimiento FINA-06-01 -

“Recepción, registración y tratamiento de comprobantes” o la que en el futuro la reemplace.

17. Agrega las constancias de las transferencias realizadas.

18. Archiva Expediente.

Devoluciones / Rechazos bancarios

Dirección de Contabilidad - Coordinación Liquidaciones Previsionales - Sector Depósitos

Judiciales

19. Recibe, vía SITACI, por parte del BNA archivo RENDIC.SIPA.CBU (con la indicación Pagado
o Rechazado). Correspondiente al proceso puesto al pago en el punto (9.1).

20. Rechazos Fuera de Término: Corresponden a casos reportados por el BNA detectadas por
conciliación bancaria, actualizando la información remitida en el punto (19). Continúa en
el punto (10.3).

21. Devoluciones de Transferencias Manuales: Son devoluciones bancarias correspondientes a

los pagos del puntos (9.2.1) y (9.2.2) . Continúa en el punto (10.3).

22. Devoluciones de Transferencias Manuales por pagos por nota del punto (10).(cuenta 1875).

Rendiciones

23. Pasados dos meses posteriores al mensual que generó las rendiciones bancarias detalladas
en los puntos (9.1), (9.2.1) y (9.2.2) , se remite a Sistemas vía SITACI para su impacto en la
PF00.

23.1. Las devoluciones indicadas en los puntos (20 a 22) que se hayan producido con
posterioridad a los 2 meses a que se hace mención el punto (23), se ingresan en la
PF00 en forma manual por la Coordinación Liquidaciones Prestacionales.,
ingresando en forma manual en el emulador mediante la PF00 opción Rendiciones
Fuera de Termino Tesorería.

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24. Las rendiciones detalladas en los puntos (19 a 22). Son conciliadas con el extracto bancario
de la cuenta BNA 1998/69 y 1875/35, y se efectúa el registro contable y presupuestario
correspondiente a las devoluciones.

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