Evaluación de créditos

Indicadores de logro de la Actividad de Aprendizaje 2

IL2. Realiza el análisis crediticio para

minimizar los riesgos en la
otorgación de créditos considerando
las políticas de la institución
financiera.
 Ruta de la Actividad de Aprendizaje 2 (AA2)

Semana 8

Semana 7 Exposición y entrega de

la parte 1 y 2 del
Evaluación cuantitativa expediente
Semana 6 parte 2

Casos prácticos de E.
Semana 5 Cualitativa
Evaluación cuantitativa
Introducción al módulo de créditos parte 1
evaluador y evaluación
cualitativa de créditos
01 CONÉCTATE

Salón de Belleza Glamour

Usted que conoce la necesidad de
financiamiento del salón de belleza
glamour:

¿Le p
resta
r
diner ía el
o?

Fuente: freepik.es
Fuente: Elaboración propia
 01 CONÉCTATE

Logro de aprendizaje de la sesión: Al finalizar esta semana los

estudiantes conocerán que es una evaluación de crédito y
cómo se realiza una evaluación cualitativa del cliente, según la
Semana 5 política crediticia.

Esta semana trabajaremos lo siguiente:

5. Introducción al módulo evaluador

6. Evaluación de créditos:
a. Definición crédito.
b. Evaluación de crédito: Definición y proceso.
c. Criterios de evaluación y su importancia.
6.1 Evaluación cualitativa:
a. Concepto evaluación cualitativa
b. Criterios de evaluación cualitativa
c. Criterios del analista de crédito en la evaluación cualitativa
5. Introducción el módulo
evaluador
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

El módulo evaluador es una herramienta que ayudará a realizar la evaluación crediticia de los
clientes.
En esta herramienta ingresamos los datos recogidos, para que nos brinde la información segmentada
que permite el análisis y la definición de la propuesta de crédito.

Partes del módulo evaluador

 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS
Evaluación Cualitativa: podremos ingresar la
Solicitud de crédito: podremos información del sector externo, interno y
ingresar la información general del conclusiones en relación a todo el análisis del
crédito, del negocio y sus carácter del cliente.
relacionados.

Check List de
expediente de
Evaluación crédito: nos brinda
Cuantitativa: la opción de verificar
podremos ingresar la que todos los
información campos se hayan
económica y financiera llenado y podamos
del cliente. imprimir el informe.

Propuesta de crédito: acá podremos realizar el análisis de la

información segmentada que nos brinda el módulo.
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Explorando el módulo evaluador

1. Ingresar al siguiente icono

6. Evaluación de créditos
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS
a. ¿Qué es un crédito?
Es una operación en la que una persona realiza un préstamo de un monto de dinero a otra
persona, donde este último se compromete a devolver en un tiempo o plazo determinado,
pagando una tasa de interés por este.

Fuente: freepik.es Presta un monto de Fuente: freepik.es

dinero

Devuelve el dinero +
intereses + costos +
DEUDOR
ACREEDOR gastos Necesita financiamiento
Tiene la capacidad de para realizar una
prestar el dinero. inversión.

Análisis Integral
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS
b. Evaluación crediticia:
Definición: Son procedimientos de evaluación crediticia que cada institución financiera establece,
los cuales deben ser debidamente observados por el personal involucrado en la evaluación.
Todo crédito debe pasar por un proceso de
evaluación.

Todo crédito representa un riesgo.

En materia de créditos no se puede ser

infalible.

En las evaluaciones crediticias es importante Fuente: https://n9.cl/syb9m

el criterio y sentido común del evaluador.

Es imprescindible conocer con exactitud el

destino del crédito.
(Certus, s.f.)
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

El crédito es una operación de riesgo, que se basa en la confianza que el dinero se devuelva
en el tiempo estipulado.

La evaluación crediticia trata de mitigar este riesgo, realizando un análisis integral del
deudor, por lo que realiza un proceso de evaluación.

Prospección Evaluación Aprobación Desembolso

(Certus, s.f.)
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Prospección

Consiste en buscar a un cliente ideal y

realizar una precalificación de su
comportamiento de pago, identificar las
necesidades crediticias del cliente, para
de ahí poder realizar la promoción del
producto y dar pase a la evaluación
crediticia.
Fuente: https://n9.cl/syb9m
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Prospección

En este momento realizaremos 3 pasos:

Paso 1: Se realizará la precalificación del comportamiento

de pago del cliente.

Paso 2: Se identificará para qué se necesita el crédito, para

poder ofrecer el producto de acuerdo a las necesidades.

Paso 3: Se verificará que el cliente cumpla con los requisitos

solicitados por la institución.
Fuente: https://n9.cl/syb9m

Se continuará con el proceso con aquellas solicitudes que

cumplan los filtros.
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Evaluación

El propósito de la evaluación
crediticia es identificar el nivel de
riesgo que representa el deudor
para la entidad financiera.

Y lograr determinar si el deudor

cumple con los límites de riesgo que
la entidad financiera desea afrontar.

Imagen 1. Las 5 Cs del crédito. Recuperado de

https://n9.cl/1wkbr
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Aprobación

Una vez que se ha determinado el nivel de riesgo del deudor y que este cumple con los
límites que desea afrontar la entidad financiera, se procede con enviar a la aprobación la
propuesta crediticia.

La entidad financiera para esto, establecerá los niveles de aprobación en función a niveles
jerárquicos que presentan los funcionarios, para esto se les ha asignado autonomías en
función a los montos del crédito.
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Aprobación

APROBACIÓN DE CRÉDITOS
Nivel de Responsable encargado de la
Hasta (S/.) Canal
Aprobación Aprobación
1 Jefe de producto 5,000 Simplificado
2 Analista de crédito Junior 15,000 Simplificado
3 Analista de crédito Señor 50,000 Simplificado
4 Gerente regional de créditos 120,000 Simplificado
5 Gerente de segmento créditos 200,000 Estructurado
6 Gerente de riesgos de crédito 300,000 Estructurado
(Certus, 2022)
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Desembolso

Tiene por finalidad entregar el monto del

crédito aprobado, utilizando el medio
autorizado (cheque de gerencia, tarjeta de
crédito empresarial o depósito en cuenta).

La aprobación del crédito da la autorización

para el desembolso, en este momento se
tendrán que firmar los contratos, cronogramas,
fianzas, garantías necesarias, seguros y otras
condiciones establecidas en la aprobación de la Fuente: https://n9.cl/syb9m

propuesta del crédito.

03 PONTE EN ACCIÓN

Salón de Belleza Glamour

¿Qué tendrá que realizar

Pedro ante lo solicitado por
Zoé?

Fuente: Elaboración propia

 03 PONTE EN ACCIÓN

Actividad en equipo- Tiempo 30

minutos

● Detallar los pasos que se realizarán

en cada parte del procedimiento de
evaluación (considerar el cuadro de
aprobación de créditos).
● Determinar que producto necesita el
salón de belleza Glamour. Fuente: freepik.es
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS
c. Criterios de evaluación y su importancia
La evaluación de crédito tiene como propósito cuantificar el nivel de riesgo que
representa el deudor para la entidad financiera, guiándonos de los lineamientos que
nos brinda en su política de crédito.

Para realizar este análisis nos vamos a centrar en dos criterios de evaluación, con lo que
se tratará de minimizar el riesgo de la operación, por ello es importante realizar este
análisis de manera correcta y objetiva.

Prospección Evaluación Aprobación Desembolso

(Certus, s.f.)

Criterio de evaluación Cualitativa

Criterio de evaluación Cuantitativa

6.1. Evaluación cualitativa
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

¿En qué consiste la evaluación cualitativa?

Fuente: freepik.es
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

a. Concepto evaluación cualitativa

El análisis cualitativo busca determinar cuál es

el carácter del cliente y su voluntad de pago,
analizando algunas variables del
comportamiento del cliente y sus relacionados.

Este análisis es subjetivo porque se trabajará con

variables inexactas, dependiendo mucho del
criterio y sentido común del analista.
Fuente: freepik.es
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

b. Criterios de la evaluación cualitativa

En el análisis de la evaluación cualitativa miraremos los siguientes criterios que nos ayudarán
a determinar el carácter y voluntad de pago del cliente:

Características del sector económico donde se desenvuelve el cliente.

La situación y proyección del mercado, competencias directas e

indirectas.

Características propias del negocio factores internos y externos.

 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

En la evaluación, el analista de créditos debe observar la siguiente información:

Fuente: https://n9.cl/jy5xt

•Forma de ser del cliente.

Comportamiento pago
•Principios y valores.
•Antecedentes crediticios
•Internos y externos
•Referencias personales y
comerciales.
•Proveedores.
•Personales.

(Taborga, 2022)
02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Fuente: https://n9.cl/syb9m

• Habilidades técnicas.

Capacidad de gestión
• Capacidad de mejorar procesos.
• Habilidades Humanas.
• Liderazgo.
• Estilo de vida y ambiciones.
• Hábitos y costumbres.
• Habilidades analíticas.
• Resolución de conflictos.
• Definición de procesos.
• Posición en el mercado.
• Experiencia en la actividad.
• Años de conocimiento de la actividad.
• Años de trabajo como dueño del negocio.
(Taborga, 2022)
02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Fuente: freepik.es

• Disponibilidad de la mercadería,
Mercado proveedor materia prima y/o insumos y servicio.
• Volatilidad de precios de la
mercadería, materia prima y/o
insumos y servicio.
• Cantidad de ofertantes de los
productos que consume el cliente.
• Estabilidad del sector económico de
los proveedores.

(Taborga, 2022)
02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Fuente: https://n9.cl/8unv3

• Características de los

Mercado consumidor
consumidores potenciales.
• Concentración de los clientes.
• Ubicación del negocio.
• Estabilidad del sector económico
de nuestro cliente potencial.

(Taborga, 2022)
02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Fuente: freepik.es

• Los productos sustitutos y su oferta.

• Precio de los productos sustitutos.
Competencia • Precio de productos similares.
• Competencia actual en el mercado.
• Barreras de entradas de nuevos
competidores.
• Ventajas competitivas de la
competencia.
• Ubicación de mis competidores.

(Taborga, 2022)
02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Fuente: freepik.es

• Regulaciones gubernamentales.
• Disposiciones regionales y distritales.

Factores políticos y
• Política comercial del país.

externos
• Proyección del mercado.
• Desarrollo social del país.

(Taborga, 2022)
03 PONTE EN ACCIÓN

Salón de Belleza Glamour

Actividad en equipo- Tiempo 25

minutos

En relación al análisis cualitativo:

● ¿Qué es lo que debe observar y

preguntar Pedro?

● ¿Cuál es la información y documentación

que debe revisar Pedro?

Fuente: Elaboración propia

 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS
c. Criterios del analista de crédito en la evaluación cualitativa

Tener buen
criterio

El analista de créditos debe estar Ser

Tener
sentido
Empático
muy preparado para realizar este común.

tipo de evaluación, debe tener en

cuenta que este análisis es subjetivo
y por eso debe ser muy objetivo al
. Fuente: https://n9.cl/5xf7s

momento de su evaluación, debe: Identificar Ser muy

riesgos observador

Tener
mucha
Intuición

(Certus, 2017)
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

En la visita al cliente el analista debe establecer:

Contacto directo con el cliente y los que

tengan injerencia en el negocio.

Realizar todas las verificaciones necesarias.

Determinar quién es el verdadero dueño del

negocio.

Cruzar toda la información brindada por el Fuente: freepik.es

cliente.

(Certus, 2017)
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

El analista debe tener claro algunos aspectos importantes al momento de la evaluación:

En que será utilizado el crédito solicitado.

Los recursos con los que cuenta el cliente

y que sean usados en la empresa.

Que el cliente desarrolle la actividad que

indica y que esta se encuentre en Fuente: freepik.es
funcionamiento.

(Certus, 2017)
 02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

No realizar
un correcto
cruce de
información.
No conocer
Falta de bien el entorno
objetividad comercial del
cliente

Existen riesgos asociados a Determina de

manera Se omiten
inadecuada el pasos en el
la evaluación del crédito por fin de la
.

proceso de
facilidad evaluación
parte del analista de crédito: crediticia

Fuente: https://n9.cl/5xf7s

No identifica
correctamente Omisiones de
el riesgo que la política de
representa el crédito
cliente Aprobación de
créditos
deficientes por
poca
experiencia
(Certus, 2017) del analista
 03 PONTE EN ACCIÓN

Actividad individual- 10 minutos

Responder las siguientes preguntas:

Proyecto de
la UDI
Elaborar un expediente de crédito
 Entregas del proyecto de la UDI al finalizar cada AA

01 02 03 04
Proyecto- Proyecto- Proyecto- Proyecto
parte 1 parte 2 parte 3 completo
Descripción de las Evaluación cualitativa del Evaluación cuantitativa Propuesta de crédito y
modalidades crediticias crédito del crédito asesoría
Expediente completo

*Ingresar al campus digital de Certus al documento descripción del proyecto.

 Explicación de la Evidencia

Evidencia AA2
Proyecto -Parte 2: Evaluación cualitativa del crédito

Descripción: Expone y entrega la parte 1 y 2 del expediente crediticio que contiene

descripción del tipo de crédito a otorgar y sus requisitos, el sustento del análisis de
las condiciones cualitativas (demográficas, cantidad de ingreso, etc.) del crédito
respetando las políticas de la institución financiera.

La estructura del
Se subirá al campus
Se presenta en la expediente está en el
Será en equipos digital en la tarea creada
semana 8 documento de evaluación
por el docente
AA2
*Ingresar al campus digital de Certus “Lineamientos de evaluación AA2”
 03 PONTE EN ACCIÓN- Avance del proyecto

Actividad equipo del proyecto- Tiempo 35

minutos

● Ingresar y analizar la información

proporcionada por el cliente al módulo
evaluador como historial crediticio del
cliente y los relacionados, documentos de
identidad de los relacionados, ficha RUC y
vigencia de poder. Fuente: freepik.es
Reflexión

¿Cuál es el objetivo principal de la evaluación cualitativa? ¿Por qué?

En una frase ¿qué es lo que aprendiste hoy?

¿Qué fue lo más difícil de aprender en esta sesión? ¿Por qué?

Fuente: freepik.es
 Recuerda, las ideas principales de hoy son:

• El proceso de evaluar un crédito pasa por cuatro actividades bien marcadas, la

primera es la prospección, evaluación, aprobación y desembolso.
• El análisis cualitativo busca determinar el carácter del cliente, observando el
comportamiento y cualidades de las personas que dirigen el negocio y también
de los que se encuentren relacionados con este.
• Las centrales de riesgo del Perú, reportan el récord crediticio de personas
naturales y personas jurídicas, donde lo que resalta es el nivel de
endeudamiento, la clasificación de riesgos y voluntad de pago.
• El conocimiento general del sector económico donde operan los clientes que
atiende la Institución financiera, permite tener una mejor visión y tomar
decisiones para el otorgamiento o no del crédito.
 “La evaluación crediticia es más que
una actividad para el otorgamiento del
crédito, es conocer un negocio y ayudar
a que este siga creciendo”
Fuente: freepik.es
 04 REFERENCIAS

● Certus (s.f.). Evaluación de créditos MYPE. Lima

● Certus (2017). Texto para el aprendizaje de la Unidad Didáctica: Evaluación de
Créditos para MYPES. Lima: Certus Meza, G. (2008).
● Certus (2022). Política de créditos MYPE. Lima
● Taborga, L. (2022). Programa de Entrenamiento Bancario - Evaluación Crediticia
[Video]. Recuperado de
https://www.youtube.com/watch?v=7GpZhr_5TPs&ab_channel=Elcontador
¡Gracias!