Aplicación de

Reglamentos del
Sistema Financiero
«Proceso y las acciones que ejecutan los inspectores de la SBS a
una Institución Financiera»
Docente: William Huayta Castelo
 01 CONÉCTATE

¿Crees que todas las comisiones que cobran las entidades financieras son
correctas?

¿Las instituciones financieras tienen el deber de comunicarle a la SBS cualquier

cambio en sus cobros a las personas?

Piensa en las acciones que puede realizar la SBS en ambas situaciones.

02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Principios reguladores y supervisores de la SBS

Aplicar o interpretar las leyes o

reglamentos

Examinar toda la información sobre los

movimientos de la empresa
Imagen 1. Consumidor-SBS
Recuperado de http://bit.ly/2Flt3e3
Tomar medidas correctivas

Velar por el cumplimiento de los

requerimientos de encaje
02 CONSTRUYAMOS JUNTOS

Supervisión Internacional

El Comité formula estándares y pautas generales de supervisión

bancaria, emite declaraciones de mejores prácticas a fin que las
autoridades individuales tomen las medidas necesarias para
aplicarlas de la forma que mejor convenga a sus propios sistemas
nacionales.
02 CONSTRUYAMOS JUNTOS PAGINA 21 TEXTO

Áreas de Supervisión de la SBS

Empresas
supervisadas • Supervisión in situ
directamente • Supervisión extra situ

• Auditoría externa
Colaboradores • Clasificadoras de riesgo
externos
• Supervisores locales y
extranjeros
 Opinión de Entidades Financieras

•www.menti.com

•Código: 57 02 81

•Que Banco ofrece mejor servicio?

 01 2da. Parte SBS Sistema Financiero

¿Los bancos deben informar a la SBS sobre cambios en sus contratos?

Ejm. fin de la letra chica
Avisar con anticipación cambio en sus contratos (ahorros)

¿Qué riesgos existen si no se supervisa a las entidades del sistema financiero?

Piensa en el proceso de supervisión que realizar la SBS en ambas situaciones.

SBS COMISIONES https://www.youtube.com/watch?v=kk1nxVt73-M

 2da. Parte SBS Sistema Financiero

Reportes obligatorios ante la SBS

Referido al cálculo del requerimiento de patrimonio efectivo

Información diaria sobre tasas de interés en MN - ME

Estados financieros del Manual de Contabilidad, cajeros (ATM y

corresponsales)

Grupos económicos de deudores

 2da. Parte SBS Sistema Financiero

Reportes obligatorios ante la SBS

Movimientos de transferencias de fondos

Información de estados financieros de deudores comerciales

Cuadro de liquidez por plazos de vencimiento de corto plazo

Reglamento de transparencia de información y normativa del sistema

financiero
 2da. Parte SBS Sistema Financiero

Reporte de supervisión

Declaración de dividendos y aplicación de

utilidades:
- Dentro de los 10 días de adoptado el acuerdo.
- La SBS puede suspender la aplicación de
utilidades.
Imagen 1: Recuperado de
- ¿En que momento suspende la distribución de https://cutt.ly/mye3D1U

utilidades?
 2da. Parte SBS Sistema Financiero

Reporte de supervisión

Empresas con situación financiera deficiente:

- Determinación del patrimonio real.
- Requerir ajustes patrimoniales, si es necesario.
- Solicitar aportes en efectivo.
Imagen 2: Recuperado de
https://cutt.ly/Jye3H5a
 3ra. Parte SBS Sistema Financiero

¿Cuál es la importancia de la supervisión del sistema financiero?

¿Si una financiera aumenta su riesgo crediticio podrá ser intervenida por la SBS?

Piensa en el proceso de inspección que realiza la SBS en ambas situaciones.

 3ra. Parte SBS Sistema Financiero

Visita de inspección

La SBS para el desarrollo de su facultad de

inspección podrá examinar aquellos medios e
información que considere necesarios para el
cumplimiento de sus funciones.
Suelen ser inopinadas.
Imagen 1: Recuperado de
https://cutt.ly/3ye30G7
 3ra. Parte SBS Sistema Financiero

Visita de inspección

Previamente se desarrolla el planeamiento y

elaboración de la Directiva de Visita,
emisión de los Oficios de requerimiento de
información y presentación del Jefe de Visita
Imagen 2: Recuperado de
a la empresa supervisada. https://cutt.ly/wye8wBC

Finaliza con la entrega del Oficio y el

Informe a la entidad supervisada.
 3ra. Parte SBS Sistema Financiero

Requerimientos

La SBS podrá requerir a la entidad financiera todos los antecedentes que

juzgue necesarios para informarse adecuadamente de su situación
financiera, recursos, administración o gestión.
Se podrá recibir el testimonio de terceras personas y solicitarles la
exhibición de documentos.
 3ra. Parte SBS Sistema Financiero

Sanciones

Amonestaciones, multas

Prohibición de repartir dividendos

Intervención, suspensión o cancelación de la

autorización de funcionamiento

Disolución y liquidación
 COMISIONES QUE NO DEBEN COBRAR LAS IFIs
Actividades desarrollar : Dar ejemplos de lo siguiente

• 1. Comisión por mantenimiento de cuenta de ahorro o cta. sin movimientos.

• 2. Envíos de información solicitados por clientes.
• 3. Por emisión y envío de estados de cuenta vía electrónica.
• 4. Envíos de información solicitados por clientes de manera electrónica.
• 5. Por cheques mal girados.
• 6. Desembolso de crédito.
• 7. Disposición de efectivo en tarjetas de crédito.
• 8. Evaluación crediticia.
• 9. Consultas en centrales de riesgo.
 Actividades desarrollar : Dar ejemplos de lo siguiente

• 10. Trámite de reclamos.

• 11. Demora en los pagos de obligaciones.
• 12. Constancia de no adeudo.
• 13. Evaluación y administración de garantías hipotecarias y vehiculares.
• 14. Levantar garantías.
• 15. Remisión al Fondo de Seguro de Depósitos.
• 16. Constancia de situación crediticia.
• 17. Prepago de crédito.
• 18. Cuentas de ahorro que son requisito de un crédito.
• 19. Exceso de línea de crédito
• 20. Mantenimiento mensual de los créditos.
• 21. Cobro por conteo de monedas o billetes de baja denominación
 Actividades desarrollar en clase

• CASO 1: LA FINANCIERA BONANZA

• La financiera Bonanza, desde hace algunos meses, ha incrementado
su riesgo crediticio sustancialmente. Esta información la está tratando
de ocultar a la SBS. No obstante, las investigaciones realizadas han
despertado sospechas en los funcionarios de la SBS por lo que han
dispuesto realizar una inspección In Situ.

Responden:
a. ¿Tendrá la SBS la autoridad para intervenir a la financiera Bonanza?
b. Si se comprueba el ocultamiento de la información, ¿qué podrá
hacer la SBS?
 Actividades desarrollar en clase

• CASO 2: FINANCIERA DE LA AMAZONÍA

Una agencia de la Financiera de la Amazonía ha sido visitada por un
funcionario de la SBS para realizar una visita de inspección. Se detectó que la
publicidad en los dípticos está desactualizada, que el Promotor de Servicios
no le dio información sobre las tasas y los plazos de los depósitos a plazo,
además, que la Plataforma de Atención le negó la entrega de un contrato de
ahorros, y le indicó refiriéndole que podía verlo a través de la página web de
la Financiera. Esta es la segunda vez, en seis meses, que la SBS realiza una
visita a esa agencia.
Responden:
a. ¿El funcionario de la SBS entregará algún documento a la financiera luego
de la inspección?
b. ¿La financiera podría ser sancionada? ¿Por qué?
 Resumen de hoy Ideas principales

• La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) se rige por principios reguladores y

supervisores que constituyen el marco normativo de sus procesos y acciones.
• La SBS realiza una supervisión nacional a las empresas supervisadas del sistema
financiero en forma directa o apoyada por colaboradores externos.
• La SBS tiene la facultad de exigir a las empresas supervisadas todos aquellos medios que
acrediten el cumplimiento de los factores legales que rigen sus operaciones.
• Los reportes de supervisión tienen una finalidad preventiva de una eventual situación de
deficiencia en la situación real de las empresas supervisadas del sistema financiero.
• La SBS mediante tiene la facultad de inspección realiza un seguimiento preventivo y
correctivo respecto de la situación administrativa de las empresas supervisadas.
• La facultad sancionadora de la SBS está orientada a corregir una deficiencia en la
situación real de las empresas supervisadas del sistema financiero.
Muchas gracias!!!!!!!