PLAN DE AUDITORÍA

SISTEMAS DE GESTIÓN
EMPRESA
“FRIGOELCOLORADO S.A”
ÍNDICE

Objetivo de la auditoria. 2
Documentos y criterios de referencia. 2
Alcance. 2
Organización de la empresa. 2
Responsabilidades equipo directivo hasta departamento, según perfil de cargo. 4
Responsable como auditor líder y sus funciones. 10
Responsable y funciones de los miembros del equipo auditor. 10
Lugares donde se realizará la auditoria. 11
Fecha, hora y duración de las actividades. 11
Recursos que se emplean y costes de la auditoria. 12
Identificación del representante auditado (procesos a auditar). 13
Cualquier tipo de preparativo adicional necesario. 14
Otra documentación de trabajo para la auditoria 15
Listas de verificación 15
Planes de muestreo 15
Formularios de recogida de información 16
Formulario informe de auditorias 17
Programa auditoría 17

Integrantes:
Camila Astete
Elizabeth Lizama
José Santis

1
Objetivo de la auditoria.
El objeto del presente plan de auditoria es verificar el cumplimiento del sistema de
gestión, para ello se evaluarán las distintas áreas, departamentos y secciones de la
empresa, valorando, para cada uno de ellos, la ejecución que tienen asignadas y que
están descritas en el sistema de gestión, como también se valorara y priorizara encontrar
los hallazgos que nos ayudaran a mejorar la seguridad laboral y la seguridad patrimonial
de la empresa frigoelcolorado S.A

Documentos y criterios de referencia.

● ISO45.001
● ISO 9001
● ISO 14001
● ISO 19.011
● Manual para auditoria PRL.

Alcance.
El presente plan de auditoria se aplica a las distintas áreas, departamentos y secciones
de la empresa frigoelcolorado S.A, ubicada en la X Región de Osorno y sus sucursales
establecidas en las ciudades de Osorno, Temuco, Santiago y Copiapó, para tal efecto se
verificará el cumplimiento y eficacia del sistema de gestión.

Organización de la empresa.
Frigorífico de “El Colorado Ltda” es una planta faenadora, despostadora y de
procesamiento de carnes de ganado bovino con más de 63 años en el mercado.
Frigorífico de “EL Colorado” inició sus actividades en junio de 1955.

En el año 1975 nace una nueva sociedad y en este caso anónima cerrada, incorporando
a 2 socios accionistas, denominándose FRIGOCOLORADO S.A.

“FRIGOCOLORADO” se abastecerse de ganado bovino de excelente calidad que le

permite realizar un trabajo bien hecho apreciado por la comunidad local y nacional.
Cuenta con un local de distribución de producto faenado en las ciudades de Osorno,
Temuco, Santiago y Copiapó.

¿Por qué en la X Región de Chile? Porque es donde se desarrolla la mayor actividad

ganadera del país, y Osorno se caracteriza por un clima favorable que permite las
condiciones para la crianza del ganado, el crecimiento de las pasturas y el libre acceso a
las praderas, le permiten a obtener un producto carneo de excelente calidad y de
inmejorable sabor.

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Cuadro organizacional de la Empresa

3
Responsabilidades equipo directivo hasta departamento, según perfil de
cargo.

Gerente General

Misión del Cargo:

Misión del Cargo: Dirigir las actividades generales de la organización, enfocándose hacia
el cumplimiento de los objetivos de la compañía. Planear el crecimiento y desarrollo de la
compañía a corto, mediano y largo plazo, de acuerdo con las políticas preestablecidas por
la junta directiva, así como el cumplimiento de los
Gerente objetivos planteados en los sistemas de
General
gestión implementados.

Funciones y Responsabilidades:

● Autorizar la política de gestión de la seguridad general.

● Garantizar la actualización de los requisitos legales aplicables y Gerente de
de la vigencia de
Gerente Comercial Gerente Producción Administración y
los documentos y hacer cumplir los demás requisitos. Finanzas
● Nombrar el representante de la Gerencia ante el Sistema de Gestión.
● ·Nombrar uno o varios miembros de la dirección, que garanticen el cumplimiento
de los objetivos y metas del Sistema de gestión.
● Garantizar la disponibilidad de recursos adecuados para la implementación,
● Mantenimiento y mejora del Sistema de Gestión.
● Depto.
Mantener Adquisiciones
la confidencialidad Departamento
de la información Mataderoen el cargo asignado.
empleada
● Elaborar y efectuar seguimiento al acta de revisión por Dirección.
● Verificar las actividades desarrolladas por el personal a cargo, incluyendo los
visitantes, con el fin de informar actividades sospechosas que pongan en riesgo la
seguridad de las personas y de las instalaciones.
● Ser responsable por el control y la seguridad de los procesos que tiene a su cargo
Depto. Ventes
y ser consciente de las implicaciones
1. Venta Mayor que sus Frigorifico
Departamento acciones pueden tener sobre la
efectividad2.del Sistema
Venta Detallede Gestión.

Dirige a:

● Gerente comercial.
Depto. Comercialización
● Interregional
Gerente comercial.
1. Temuco
● Gerente de 2.Administración
Santiago y Finanzas.
● Departamento de adquisiciones.
3. Copiapó
● Departamento de ventas.
● Departamento de ventas interregional.
● Departamento Matadero.
● Departamento frigorífico.

4
 Gerente Comercial.

Misión del Cargo:

Planificar y dirigir los planes de ventas de los productos o servicios de las empresas para
alcanzar los objetivos marcados. Además, es responsable de coordinar, liderar y
supervisar el trabajo comercial del equipo de ventas

Funciones y Responsabilidades:

● Definir y dirigir la estrategia comercial.

● Analizar e investigar mercados, (en conjunto con ventas y operaciones).
Búsqueda
● permanente de nuevas ideas.
● Analizar y desarrollar productos y servicios.
● Proponer los proyectos de desarrollo, así como los presupuestos de ventas,
gastos
● e inversiones derivadas de estos.
● Generar estrategia y plan de marketing para los productos y servicios.
● Definir estrategias de posicionamiento
● Planificar y dirigir las estrategias y políticas de pricing con atención y foco en el
● margen.
● Definir estrategia comunicacional.

Dirige a:

● Depto. Adquisiciones
● Depto. Ventas (venta mayor y venta detalle)
● Depto. Comercialización interregional (Temuco, Santiago y Copiapó)

5
 Gerente de Producción.

Misión del Cargo:

Planificar y organizar el cronograma de producción, renegociando y ajustando los plazos

según sea necesario. Asegurar que la elaboración del bien o servicio sea rentable.
Evaluar los requerimientos y recursos de producción. Estimar los costos y establecer los
estándares de calidad

Funciones y Responsabilidades:

● Supervisar los procesos de producción.

● Planear el mantenimiento rutinario de la maquinaria y los equipos.
● Desarrollar el presupuesto de producción y mantener los gastos dentro de este.
● Certificar que la empresa cumple con la normativa de seguridad e higiene
industrial vigente.
● Controlar el stock
● Planificar y organizar el cronograma de producción, renegociando y ajustando los
plazos según sea necesario.
● Asegurar que la elaboración del bien o servicio sea rentable.
● Evaluar los requerimientos y recursos de producción.
● Estimar los costos y establecer los estándares de calidad.
● Participar en el diseño y la compra de productos.
● Identificar las necesidades de formación y organizar las sesiones de
entrenamiento relevantes.
● Revisar y asegurar que los productos cumplen con los objetivos de calidad.
● Proponer iniciativas para reducir los costos.
● Analizar los datos para informar a las decisiones operativas o actividades.

Dirige a:

● Departamento matadero
● Departamento frigorífico

6
 Gerente de Administración y Finanzas.

Misión del Cargo:

Planificar, organizar, dirigir y controlar la Gestión de los Recursos Humanos, Logísticos,

Contables, Activos Fijos y de Finanzas; y brindar apoyo administrativo que requiera la
empresa. concluido una especialización referente a la posición

Funciones y Responsabilidades:

● Participar en la Planificación General de la Empresa, y disponer acciones de

desarrollo, en concordancia con las metas y objetivos de la Alta Dirección.
● Desarrollar y aplicar indicadores de control de gestión administrativo-financieros de
la Empresa.
● Conducir, coordinar y supervisar la administración de los recursos humanos en los
procesos de reclutamiento, prestaciones sociales, administración de sueldos y
salarios, capacitación del personal, así como, propiciar y mantener un clima laboral
apropiado.
● Conducir, coordinar y supervisar la administración de los recursos materiales y de
servicios, necesarios para la adecuada marcha administrativa y operativa de la
Empresa, de conformidad y con sujeción a los reglamentos y disposiciones legales
vigentes.
● Conducir, coordinar y supervisar las acciones relativas al registro y consolidación
de las transacciones económicas y financieras de la Empresa, así como, la
formulación, análisis, evaluación y presentación oportuna de los estados
financieros a la Gerencia General.
● Proponer las políticas, normas y directivas para las actividades administrativas y
comerciales, verificando su aplicación y manteniéndose actualizadas de acuerdo
con el entorno empresarial.
● Conducir y supervisar el proceso de programación, captación y control de los
recursos financieros de la Empresa, para poder atender los requerimientos de
efectivo para la operación e inversión.
● Disponer la interpretación de los dispositivos legales que tengan relación con su
Gerencia y velar por su aplicación, manteniéndose actualizadas de acuerdo con el
entorno empresarial.
● Proporcionar información oportuna a la Gerencia General, respecto a la
administración de los Recursos Humanos, materiales y servicios para asegurar
una adecuada toma de decisiones.

7
 Departamento Adquisiciones.

Misión del Cargo:

Realizar las compras necesarias, en el momento requerido, con la cantidad justa, a buen
precio y en buena calidad

Funciones y Responsabilidades:

● Recibir y clasificar las solicitudes de compras y servicios provenientes de las

distintas unidades municipales.
● Realizar cotizaciones de precios e informar de las condiciones de mercado, de
proveedores, costos unitarios y otras materias de interés.
● Emitir órdenes de compra.
● Mantener actualizados los registros de proveedores y efectuar una precalificación
de ellos en el primer trimestre de cada año.
● Efectuar y controlar las adquisiciones municipales, de acuerdo con el Reglamento
que rige esa materia.
● Cumplir con las demás funciones que le encomiende su jefatura, de acuerdo con
la naturaleza de sus funciones y que estén dentro del Marco Legal.

Departamento de Ventas.

Misión del Cargo:

Convertir ventas y atraer clientes, retener clientes existentes, hacer crecer el negocio.

Funciones y Responsabilidades:

● Establecer los objetivos

● Investigar el mercado
● Planificar las estrategias
● Atender a necesidades del cliente
● Promover la empresa
● Dar seguimiento a indicadores de rendimiento

8
 Departamento Comercialización Interregional.

Misión del Cargo:

Dar a conocer los productos o servicios que comercializa la empresa a través de acciones
publicitarias y de promoción, de actualizar los productos en función de las necesidades y
cambios en el mercado

Funciones y Responsabilidades:

● Diseñar estrategias junto con los diferentes departamentos

● Análisis de mercados y estrategias de introducción.
● Diseñar plan ventas, productos que demanda el mercado
● Organizar al equipo de ventas.

Departamento Matadero.

Misión del Cargo:

Producir carne preparada de manera higiénica mediante la manipulación humana de los

animales

Funciones y Responsabilidades:

● Verificar calidad del producto

● Dar instrucciones a trabajadores
● Destinar animales a las distintas sucursales
● Verificar mantenimiento de equipos frigoríficos

Departamento Frigorífico.

Misión del Cargo:

Entregar a los consumidores productos de excelencia y de alta calidad, que respondan a

sus necesidades de forma efectiva y eficiente.

Funciones y Responsabilidades:

● Realizar mantenciones de frigoríficos

● Destinar equipos de trabajo para las mantenciones
● Destinar frigoríficos
● Determinar las capacidades de los frigoríficos.

9
Responsable como auditor líder y sus funciones.
El líder del equipo auditor será la persona que dirige el equipo y tiene las siguientes
funciones y responsabilidades:
● Solicitar documentación.
● Analizar la documentación recibida.
● Preparar el programa de auditoría.
● Llevar a cabo el seguimiento de las acciones correctoras recomendadas, tras la
auditoria, comprobando su implantación y eficacia.
● Definir los objetivos de la auditoría y su alcance, profundidad y tipo.
● Revisar la documentación existente para determinar su suficiencia.
● Reportar cualquier obstáculo importante encontrado al ejecutar la auditoria.
● Reportar las no conformidades.
● Presentar el reporte de auditoría.
● Preparar el plan general de auditoría, dirigir el equipo auditor y asignar deberes a
los auditores que conformen al equipo auditor.
● Liderar al equipo auditor para alcanzar las conclusiones de la auditoria.
● Preparar y completar el informe de auditoría.

Responsable y funciones de los miembros del equipo auditor.

Los miembros del equipo auditor serán las personas que acompañen al auditor en el
proceso de la auditoria y estos deberán ser personas idóneas y profesionales, como
también tener las competencias necesarias para ejercer el puesto para el desarrollo de la
auditoria, como también tendrán que contar con los conocimientos de los procesos de la
empresa, el alcance de la auditoria y la comprensión de los códigos, normas,
procedimientos, ley o estándar aplicables a la organización frigoelcolorado S.A y poseen
las siguientes funciones responsabilidades:
● Solicitar documentación.
● Analizar la documentación recibida.
● Preparar el programa de auditoría.
● Llevar a cabo el seguimiento de las acciones correctoras recomendadas,
● tras la auditoria, comprobando su implantación y eficacia.

10
Lugares donde se realizará la auditoria.
● Sucursal Osorno
● Sucursal Temuco
● Sucursal Santiago
● Sucursal Copiapó

Fecha, hora y duración de las actividades.

Previamente al desarrollo de la auditoria, asesorada por el experto en Prevención de
Riesgos definirán el grado de profundidad, si será parcial o completa y el alcance definido
antes, para posteriormente definir realizar la reunión inicial con las partes interesadas de
la organización, donde se determinará los procesos a auditar y decretar las respectivas
fechas, horas y duración de las actividades las cuales son las siguientes:

Fecha Hora/Inicio Hora/Término Duración Actividades

20/11/22 10:00 a.m. 11:00 a.m. 1H Capacitación de los auditores

01/01/23 11:00 a.m. 12:00 a.m. 1H Desarrollo de fichas de auditoría

10/02/23 9:00 a.m. 11:00 a.m. 2 Hrs Auditar sucursal de Osorno

12/02/23 9:00 a.m. 11:00 a.m. 2 Hrs Auditor sucursal Temuco

14/02/23 9:00 a.m. 11:00 a.m. 2 Hrs Auditar sucursal de Santiago

20/02/23 9:00 a.m. 11:00 a.m. 2 Hrs Auditar sucursal de Copiapó

22/02/23 10:00 a.m. 11:00 a.m. 1H Desarrollo de la lista de

verificación

25/02/23 10:00 a.m. 11:00 a.m. 1H Desarrollo de planes de

muestreo

27/02/23 10:00 a.m. 11:00 a.m. 1H Desarrollo de Formulario de

recogida de información

28/02/23 10:00 a.m. 11:00 a.m. 1H Desarrollo de Formulario de

informe de auditoría

02/03/23 11:00 a.m. 13:00 p.m. 2 Hrs Informe final

11
Recursos que se emplean y costes de la auditoria.
El auditor fijara el conjunto de procedimientos o requisitos respecto a los que se compara
la evidencia de la auditoria, teniendo en cuenta; Normativas legal aplicable a la
organización, documentación, organización, conocimientos y capacidades, entre otros.
El auditor recabara de la empresa auditada, entre los documentos siguientes, los que
sean necesarios para facilitar la investigación de la auditoria:
A.- Información general de la empresa:
● Actividad, productos y procesos.
● Diagrama de flujo.
● Sector al que pertenece.
● Organigrama.
● Número de trabajadores fijos. temporales y cedidos.
● Relación de puestos de trabajo.
● Relación de trabajadores por puesto de trabajo.
● Convenio colectivo aplicable.
B.- Impresos que soporten documentalmente las evidencias y hallazgos de la auditoria de
evaluación de riesgos:
● Identificación de puestos de trabajo evaluados.
● Riesgos en cada puesto de trabajo.
● Trabajadores afectados.
● Resultado de la evaluación;
● Medidas preventivas adoptadas.
● Criterio utilizado.
● Métodos de medición y análisis.
● informe, si la evaluación de riesgos la realizó un servicio de prevención externa.

C.- Información sobre la organización:

● Estructura organizativa y funciones.

● Política del sistema de gestión.
● Recursos Humanos.
● Comité de seguridad y salud (acta de reuniones).
● Trabajadores designados y acreditaciones.

D.- Sistema de gestión:

● Manual del Sistema de gestión
● Manual de procedimientos del Sistema de Gestión
● Normas o especificaciones aplicables al departamento auditado.

12
Costos de la auditoría

Identificación del representante auditado (procesos a auditar).

SUCURSAL AUDITADO DOTACIÓN

OSORNO Departamento de matadero 1

Departamento de frigorífico 1
Departamento de ventas 1

TEMUCO Administrador del local 4

Depostadores 4

SANTIAGO Administrador del local 4

Depostador 4

COPIAPÓ Administrador del local 4

Depostador 4

13
Cualquier tipo de preparativo adicional necesario.
N/A

14
Otra documentación de trabajo para la auditoria
Listas de verificación

Planes de muestreo

15
Formularios de recogida de información

16
Formulario informe de auditorias

Programa auditoría
N/A

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