TAREA

Unidad 5 PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL PREVENTIVO Y SISTEMA INFORMÁTICO

PARA SALDOS EMPRESAS – SISALEM

Tema 2. Análisis de mecanismos de control documental

1. CASO 1:

La empresa PRUEBA S.A. ha adquirido 2000 kg de carbonato de sodio para la elaboración de

detergentes que fueron facturados con factura xxx, esta sustancia fue adquirida a la empresa
COMERCIALIZADORA S.A. ubicada en la ciudad de Quito, para su entrega debe contratar los
servicios de una empresa de transporte calificada en el Ministerio de Gobierno, para la movilización
la comercializadora obtuvo la guía de transporte.

Al momento de llegar a la empresa PRUEBA S.A., antes de ingresar a planta, el bodeguero, solicita
los documentos de transporte (guía de transporte y remisión, copia de factura, MSDS), y procede a
desembarcar en el área de pesaje, utilizando el aplicativo de pesaje obtiene los siguientes datos:

Con los datos observados en la pantalla anterior, responder las siguientes preguntas:

1. De acuerdo con la media de pesaje ¿Los dos pallets de carbonato de sodio deben
aprobarse o rechazarse?

Aprobarse ( X ) Rechazarse ( )

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 2. Observando la desviación estándar ¿Qué recomendación debe realizarse al
proveedor?
Pedir que se revise el peso de los recipientes de contención y otra puede ser que revise
la calibración de su balanza.

3. Si se revisa el dato de la última calibración de la balanza, sabiendo que esta

actividad debe hacerse anualmente. ¿Considera que este factor puede afectar a los
resultados de pesaje?

Si (X ) No ( )

Favor explique su respuesta

4. ¿El proceso de pesaje debe hacerse al momento de despacho de la empresa

comercializadora?

Si ( ) No ( x )

2. CASO 2:

La empresa PRUEBA S.A. realiza una compra de 12000 kg de ácido clorhídrico, en una presentación
de tambores plásticos de 240 kg c/u (55 galones) para utilizarlo en la prestación de servicios, la
comercializadora cuenta con calificación de transporte y cuenta con una plataforma registrada en el
MDG, para realizar la entrega, que será fuera de la provincia.

El día de la movilización el conductor porta, la guía de transporte, copia de factura, guía de

remisión, MSDS y guía de despacho. El momento de llegar a la empresa PRUEBA S.A., de acuerdo a
sus procedimientos internos proceden a realizar la descarga y verificación de la carga en zona
primaria de bodega, la persona encargada, se percata que existe una diferencia de tamaño entre
algunos tanques plásticos, al revisar la documentación, observa las cantidades y números de
tanques por recibir, con esta información procede a realizar el control de pesaje y se obtiene los
siguientes datos:
Peso observado
284
241
280
281
242
Nota: Los datos registrados en la columna peso observado, cópielos péguelos en el aplicativo de
pesaje Excel, en la columna de peso observado.
Nota 2: En el aplicativo en la parte superior derecha se encuentran las instrucciones para realizar
el ejercicio.

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Empleando el archivo aplicativo de pesaje.xls, que se encuentra como documento
de apoyo, contestar las siguientes preguntas

1. Considerando el resultado de la media de pesaje de los 13 pallets (50 tambores) de

ácido clorhídrico. ¿La compra debe ser aprobada o rechazada?

Aprobada ( ) Rechazada (X)

2. ¿El personal de la empresa PRUEBA S.A. debe aceptar la compra e ingresar a la

bodega?

Si ( ) No ( X )

Favor explicar su respuesta.

Debido a que hay varios tambores que diferencias de pesos y de diferentes
tamaños lo que puede significar un tema de adulteración del pedido.

3. ¿El resultado del pesaje debería informarse al Ministerio de Gobierno?

Si (x) No ( )

Favor explicar su respuesta

Se considera una actividad sospechosa debido a que los documentos no coinciden
con lo que llega pudiendo el pedido haber sido contaminado.

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