1. ¿para qué sirven las proyecciones financieras?

Una proyección financiera es un análisis que te permite calcular —desde el punto de vista
financiero y contable— cuál será el desenvolvimiento de tu empresa o negocio en un
futuro determinado. De esta manera, podrás anticipar las eventuales utilidades o pérdidas
del proyecto.

La importancia de estas proyecciones recae en que no solo te ayudarán a evitar

emprender proyectos e inversiones negativas para tu negocio, sino también te permitirán
detectar áreas de oportunidad y pasos que podrían ser favorables.

Estas investigaciones son instrumentos que permiten dejar a un lado la incertidumbre y

los riesgos típicos del emprendimiento, pues muestran sobre qué terreno pisará una
empresa durante diferentes periodos específicos.

En medio de los desafiantes entornos actuales y la elevada competitividad comercial,

llevar a cabo una sólida proyección financiera es una necesidad para cualquier empresa,
independientemente de su tamaño y el sector en el que opere.

¡Siempre ten esto presente! Cumplir con esta tarea no es responsabilidad exclusiva de las
grandes empresas y corporaciones; también resulta fundamental para las Pymes y los
micro negocios.

2. Enumere cuatro ventajas que brinda una proyección

 Identificación del punto de equilibrio

Este concepto financiero hace referencia al nivel de ventas ideal en el cual los
costos se encuentren cubiertos, tanto los fijos como los variables.

En otras palabras, se trata de un punto en el cual el beneficio de tu empresa es

cero, pues no pierde dinero, pero tampoco gana.

Para identificar cuáles este nivel de equilibrio debes ir más allá de la actualidad de
tu empresa y calcular el rendimiento que pudiera tener en un periodo
determinado; lógicamente, para realizarlo necesitarás una sólida proyección
financiera.

Entre otras cosas, te permitirá proyectar el promedio de gastos mensual durante

un cierto periodo, así como la media de ingresos brutos y netos.

Si bien identificar y apuntar al punto de equilibrio no es la situación ideal para una

empresa, desde el punto de vista de la rentabilidad, es clave para tener claro
cuánto dinero necesita producir para resistir el paso del tiempo y tener cierta
estabilidad.
 Mejor gestión de riesgos
Las proyecciones financieras son un mecanismo efectivo para identificar posibles
mermas de ingresos y otros riesgos, derivados de crisis y problemas del entorno.

De esa manera, tú y tu equipo de trabajo podrán adelantarse a los

acontecimientos, tomando las decisiones necesarias para mitigar los impactos de
crisis y situaciones del entorno que comprometan al sector comercial.

Por supuesto, para que sea posible detectar amenazas y riesgos, no solo tienes que
tomar en cuenta el historial de tu empresa y su evolución a la hora de llevar a cabo
proyecciones, también debes estar muy atento al entorno en el que opera y las
respectivas situaciones que podrían presentarse.

 Mayores probabilidades de acceso a créditos y financiamientos

Si haces una proyección financiera sólida, significa que dispondrás de datos
transparentes y realistas sobre tu empresa, lo cual abre muchas puertas, entre
ellas las del acceso a créditos y financiamiento.

Las instituciones financieras y los bancos toman muy en cuenta la exactitud de los
datos y la planificación contable y administrativa de una empresa antes de prestar
dinero para apoyar un determinado proyecto de inversión o ampliación.

Asimismo, contar con una planificación precisa y números transparentes resultará

de gran utilidad si buscas establecer alianzas comerciales, asociarte para un
determinado proyecto o incluir nuevos accionistas.

 Distribución óptima de la cartera de productos

Entre los datos que te arrojará una proyección financiera está el beneficio
esperado que proporcionarán los diferentes productos o servicios que
comercializas.

Esto significa que sabrás cuáles bienes, artículos y servicios representan una mayor
rentabilidad y oportunidad de crecimiento para tu negocio, por lo cual te
convendrá darles prioridad y ampliar sus canales de distribución.

También, detectarás qué objetivos de comercialización no te resultan del todo

rentables para tener la posibilidad de determinar si los eliminas, disminuyes su
flujo de distribución o aplicas acciones o estrategias que permitan revertir la
tendencia negativa.

 Mejor gestión de la cartera de clientes

 Así como te brindará la posibilidad de detectar cuáles productos son más
rentables, una sólida proyección financiera igualmente te permitirá saber qué
clientes generan mayores beneficios a tu negocio.

En virtud de ello, podrás tomar decisiones que optimicen la gestión de la cartera

de usuarios, fortaleciendo aquellas relaciones comerciales que realmente hacen
viable tu negocio e incrementan sus oportunidades de crecimiento y expansión.

3. ¿Qué información se debe tener para iniciar una elaboración de una proyección
financiera?

Analiza el caso: al tratarse de un nuevo proyecto de inversión, debes estimar el precio del
producto o servicio y los costos de operación.

Elabora un estado de resultados: este documento debe reflejar los ingresos, egresos y
costos de la empresa, con el fin de observar históricamente cómo se ha desenvuelto el
negocio y determinar el desempeño esperado.

Calcula el histórico de ventas: para hacer esta evaluación tienes que hacer el uso del
promedio histórico de los costos con relación a las ventas del negocio.

Realiza la proyección de ventas: para ello, responde las preguntas: ¿en qué cantidades se
vende o venderá el producto?, ¿qué tan grande es el mercado objetivo? y ¿cuál será el
precio de cada unidad de venta?

Proyecta un balance general: desarrolla cada uno de los indicadores del balance general,
pero no olvides considerar que las cantidades proyectadas deben coincidir con todos los
rubros del informe.

Proyecta el flujo de efectivo: con base en los estados financieros realizados en los puntos
anteriores, proyecta el estado de cambios de la situación financiera con base en el flujo de
fondos. De esta manera, podrás determinar el nivel de liquidez del negocio.

Además, para que la proyección financiera sea fidedigna, no puedes dejar de considerar
los siguientes factores:

Variables macroeconómicas: engloba aspectos como el crecimiento esperado del PIB, la

inflación, el desempleo, las tasas de interés, entre otros.

Características del mercado: considera la estacionalidad, variables políticas, el crecimiento

promedio del mercado, tendencias, precios, competencia, entre otros factores.

Características del sector: toma en cuenta datos históricos, crecimiento proyectado, entre
otros elementos.