Planeación Financiera

La planeación financiera es un proceso mediante el cual se evalúa la situación de una empresa en

relación a sus activos líquidos y las necesidades financieras.

Los principales objetivos de la planeación financiera son:

- Evitar situaciones de falta de disponibilidad de recursos financieros líquidos que puedan ser
perjudiciales para el logro de los objetivos de la organización. Una empresa puede ser rentable en
el largo plazo, pero una mala administración financiera puede llevarla a la bancarrota en el corto
plazo.

- Evitar un alto costo de oportunidad causado por la mantención de un elevado stock de activos
financieros.

- Permitir que la organización disponga de los recursos financieros necesarios para aprovechar las
oportunidades de negocios que se puedan presentar.

La planeación financiera debe estar alineada con las metas y la visión de la organización. No es un
objetivo de la planificación financiera definir metas y objetivos de largo plazo de la organización,
pero sí puede influir en la planificación de corto plazo. Por ejemplo, si se estima un alto riesgo de
caída temporaria de las ventas en el corto plazo, la administración financiera puede considerar
conveniente desprenderse de ciertos activos para evitar un riesgo de insolvencia financiera.

La confección de presupuestos y flujos de caja son actividades importantes dentro de la

administración financiera. Los presupuestos son una herramienta de planificación que muestran el
rendimiento esperado (en términos financieros) de distintas partes de la organización. Los flujos
de caja son reportes que contienen los ingresos y egresos de dinero de una empresa.

La planeación financiera debe tener en cuenta las variables del entorno en el que se maneja la
organización y el posible impacto que cambios en las variables internas o externas puedan tener
en los recursos financieros. Una buena administración financiera debe reaccionar rápidamente
ante cambios en el entorno o ante cambios en la situación interna de la organización. También
debe tener en cuenta cambios en los objetivos de mediano y largo plazo.

La planificación financiera realiza estimaciones de los valores futuros de distintas variables.

Algunas de las variables mas importantes a tener en cuenta por la planificación financiera son:

- Nivel de ventas

- Costos operativos
- Nivel de activos que posee la organización y su grado de liquidez

- Tasa de interés y posibilidad de financiamiento

- Inversiones futuras

De: https://www.econlink.com.ar/planeacion-financiera

La planeación financiera es esencial para los planes de crecimiento de una empresa.

Esta importante actividad establece la manera en cómo se lograrán las metas y representa la base
de la actividad económica de cualquier organización.

Según el economista Joaquín Moreno, ex Presidente de Shell para Colombia, Venezuela y México,
la planeación financiera es una técnica.

Su buen manejo incluye el conocimiento de métodos e instrumentos de análisis que permitan

establecer metas financieras, los medios que se tienen y los que se requieren para lograrlo.

Sus cinco objetivos estratégicos principales son:

Mejorar la rentabilidad

Establecer la cantidad adecuada de efectivo necesario

Determinar las fuentes de financiamiento

Fijar el nivel de ventas

Ajustar los gastos que correspondan al nivel de operación

Elaborar planes financieros influye extremadamente en las operaciones del negocio al facilitar las
rutas que guían, coordinan y controlan las acciones de cada departamento.
A entender de Moreno, los dos aspectos claves del proceso de esta planificación son:

La planificación de efectivo, que implica la elaboración del presupuesto de caja.

La planificación de utilidades, que implica la elaboración de estados proforma.

Ambos son útiles en la solicitud de crédito que, tarde o temprano, necesitará un negocio.

¿Qué puntos incluye la planeación financiera?

¿Qué puntos incluye?

Como toda estrategia, esta planeación de los aspectos financieros requiere seguir un método, con
estos pasos generales:

Establecer las metas de la organización, en general o por áreas, y definir en qué orden se deben
alcanzar.

Definir fechas para el logro de los objetivos propuestos.

Elaborar un presupuesto donde se identifiquen los instrumentos financieros que se utilizarán, a

qué plazo y con qué propósito para obtener los resultados que se buscan.

Gestionar el presupuesto y medir los resultados para seguir el plan de ruta trazado y hacer ajustes
cuando sea necesario.

Principales beneficios de la planeación financiera

Principales beneficios

Esta planeación es la base del crecimiento del negocio, ya que guía la manera en que se utilizarán
los recursos para lograr una expansión, el desarrollo de nuevos productos o servicios o el aumento
de las ventas.

Con una planeación financiera óptima, la organización se adelantará a muchos riesgos previstos
haciendo uso de herramientas que le permitan prepararse para los cambios, y buscar
financiamiento cuando sea necesario.
También es una manera de prever el desempeño futuro de la empresa a través de proyecciones de
ventas e ingresos, valuación de activos y obligaciones, y de desarrollar estrategias para mejorar el
flujo de efectivo en tiempos que se esperen difíciles.

El planear a mediano y largo plazo debe ser una guía para la adquisición de equipo e insumos con
base en la demanda esperada, pero también servirá como un documento valioso al momento de
buscar inversionistas o financiamientos, pues detalla las perspectivas reales del negocio.

Evalúa la eficiencia de la planeación financiera

Evalúa la eficiencia de la planeación

Siempre es necesario, con rigurosidad, evaluar los resultados de la planeación.

Esto implica la formulación constante de proyecciones que tomen como base las normas, el
desempeño de un proceso de retroalimentación y su posterior ajuste.

Es necesario el uso de varios tipos de presupuestos por área de una organización.

Para que exista un buen plan financiero es necesario que haya una estrategia.

La calidad de los planes, programas y presupuestos financieros estará siempre condicionada a la

forma y elementos utilizados en esa planeación.

Elementos a considerar en la planeación financiera

Otros elementos a considerar

Los planes financieros no pueden ser perfectos, dado que se basan en proyecciones del
comportamiento de la organización ante diversas variables, por lo que es necesario estarlos
evaluando constantemente y ajustarlos cuando sea necesario.

Lo importante es considerar todos los aspectos que pueden influir en el desempeño empresarial,
tanto positiva como negativamente, pues la compañía debe estar preparada para enfrentar, ya sea
un repunte en la demanda y una buena administración de los ingresos adicionales, como una caída
de las ventas y su impacto en el flujo de efectivo.

Tener previsto cómo se financiarán las operaciones de la organización durante una época difícil
será la clave para su supervivencia, de ahí la importancia de tener en orden las finanzas para poder
acceder a fuentes de financiamiento.

Un factor destacable es no perder de vista el panorama financiero general de la compañía,

involucrándose demasiado en los pequeños contratiempos.

Precisamente, de la planeación general debe surgir la solución para los pequeños tropiezos que
pueden representar una mala época de ventas o una sacudida de la economía general o de los
mercados financieros.

No dejar fuera de la previsión ninguna variable y desarrollar estrategias para todo tipo de
circunstancias también preparará mejor a la organización para enfrentarlas, dándole mayores
posibilidades de éxito en las metas que se haya establecido.

La previsión, gestión y control de los recursos son los objetivos de la planeación financiera en la
empresa, que guiarán la toma de decisiones.

Esto garantizará que todas esas decisiones, en todas las áreas, lleven a un propósito común y
cuenten con el respaldo financiero que se requiera para llevarlas a buen término.

Ninguna organización logrará crecer, o salir avante de las sacudidas del mercado, si no tiene
planeados los pasos a seguir en cualquiera de esas situaciones.
La improvisación puede tener graves consecuencias para todo negocio, pues nacerá de la
desesperación y no tomará en cuenta los riesgos a futuro.

Analizar variables, definir metas, prever situaciones favorables o desfavorables, diseñar

presupuestos y estrategias, medir resultados y hacer ajustes son acciones esenciales para el buen
desempeño organizacional.

También son acciones constantes. No se puede planear a mediano o largo plazo, tomar decisiones
y confiar en que todo saldrá conforme a lo planeado.

La observación del comportamiento de la compañía, de los mercados y la previsión de posibles

riesgos es también un aspecto esencial de la labor del planificador o asesor financiero de la
organización.

No dejes cabos sueltos y prepárate lo mejor posible para cualquier situación que pueda enfrentar
tu negocio.

Si buscas conocer ventajas de la planeación financiera en la empresa, creemos que el siguiente

Manual puede ayudarte mucho a ordenar tu trabajo.

Si te interesó este tema, también te sugerimos leer:

-Ventajas para las empresas de la planeación financiera a corto plazo.

-La importancia de la visión y planeación estratégica en tu empresa.