en qué estás fallando o qué no estás

aplicando correctamente.La liquidez

siempre será un factor determinante
para saber si tu empresa está
funcionando bien o mal, pues aunque
sus resultados a fin de año —en cuanto
a contabilidad— reflejen que se
REPÙBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOS LLANOS
OCCIDENTALES “EZEQUIEL ZAMORA”
EXTENSIÓN “EL NULA”
EL NULA – ESTADO APURE

obtuvieron beneficios, si el flujo de caja

es negativo significa que no tiene la FLUJO DE CAJA PROYECTADO
liquidez necesaria para cumplir con sus
obligaciones.

Una de las razones para esto es la

cantidad de cuentas por cobrar: por más
que se hayan reflejado en las ventas, no
se han podido transformar en efectivo.
Por lo mismo, debes tener mucho
cuidado a la hora de analizar estos
resultados.

Es realmente importante tratar de tener

un flujo de caja positivo y controlado que Tutor:
Lcdo. .Fermín Cetina
otorgue posibilidades de crecimiento
constante a la empresa. Si realizas la
proyección del flujo de caja, no deberías
encontrarte frente a ninguna situación
que te ponga en aprietos porque
mediante este indicador se puede
anticipar los riesgos que genera la falta
de liquidez.

Enero, 2023
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Qué es el flujo de caja proyectado
El flujo de caja proyectado sirve para
tener mayor visibilidad respecto de las
entradas y salidas de efectivo que
vienen, determinar cuándo, cuánto y por
cuánto tiempo existirán déficits o
excedentes de efectivo en el negocio
durante un período de tiempo futuro y,
por lo tanto, tomar acciones de forma
anticipada evitando así no contar con el
tiempo suficiente para resolver
potenciales problemas que pongan en
riesgo al negocio.
La información que se obtiene de este
análisis es muy relevante para justificar
las solicitudes de préstamos, determinar
los plazos de reembolso y planificar
potenciales inversiones a corto y largo
plazo. Además, permite entender de qué
tipo y qué estructura debe ser el
financiamiento que requiere el negocio.
En esta lista de entradas y salidas de
efectivo esperadas para los próximos
meses se debe considerar aquellas
asociadas a la operación misma del
negocio, aquellas asociadas a Siempre ten en cuenta que los costos
actividades de financiamiento del
negocio, y por último, aquellas
asociadas a actividades de inversión.
Una proyección de caja debe considerar
dos componentes principales.
Por qué es tan importante el flujo de
caja?
El flujo de caja es importante
porque muestra si un negocio está
ganando suficiente dinero para cubrir
todos sus gastos. Mide cuánto efectivo
tiene disponible una empresa para pagar
sus facturas e invertir en nuevas
oportunidades.
Es esencial que las empresas proyecten
su flujo de caja para evitar su propia falta
de liquidez y puedan asegurar que en el
futuro cuenten con los recursos
necesarios para subsistir.
Conocer anticipadamente las distintas
situaciones que pueden colocar a tu
empresa en riesgo, te dará la
oportunidad de prepararte y actuar ante
estas dificultades. Es mejor estar
prevenido por un posible problema, que
esperar y no tener la solución a tiempo
para mantener la continuidad del
negocio o proyecto que estás
implementando. Además, te puede
asegurar que la empresa cumpla con las
obligaciones que ha adquirido con sus
trabajadores y proveedores.
fijos son los pagos más importantes para
la operatividad de tu negocio y que de
no tener una buena organización o sacar
malas cuentas se puede ver afectada. A
veces, el mal uso de los recursos —
tanto económicos como de producción—
son la razón principal para que una
empresa quiebre o que un proyecto no
cumpla sus expectativas.
El flujo de caja proyectado te ofrece la
oportunidad de conocer tu negocio,
manejar adecuadamente sus ingresos y
advertir situaciones de peligro para la
solvencia del mismo.
Beneficios de proyectar el flujo de
caja
Como ya sabemos, el flujo de caja te
ayuda a conocer el índice de rentabilidad
de tu empresa y no es bueno dejarlo a
un lado o no tomarlo en cuenta.
Es recomendable llevar actualizado —en
lo posible, diariamente— el control de
los ingresos y egresos generados por las
actividades de la empresa para, de este
modo, tener la posibilidad de saber
como va tu negocio.
Si realizas proyecciones de la situación
de la empresa constantemente, podrás ir
modificando, manteniendo o creando
nuevas estrategias para el cumplimiento
de sus metas. En especial, para
controlar la liquidez que tenga y no
encontrarte sin salida ante un problema
inminente de insolvencia económica.
Si logras mantener al día tu flujo de caja,
es poco probable que te encuentres ante
un escenario negativo por falta de
recursos para continuar normalmente las
operaciones de tu negocio. Gracias a la
revisión de sus proyecciones, podrás ver