STRATEGIC FINANCIAL

PLANNING
(PLANIFICACIÓN FINANCIERA ESTRATEGICA)

Mg. Angel RODRIGUEZ Castro

arodriguezc@outlook.com
 TIPOS DE PLANEACIÓN

 Planeación Estratégica

 Planeación Táctica

 Planeación Operativa

 Desarrollo del Ciclo de Planeación

 PLANEACIÓN

• Fija objetivos, metas, políticas (Filosofía de la organización)

• La planeación posibilita ampliar el foco de atención hacia los
cambios del entorno.
• Permite desarrollar acciones con flexibilidad
• Esta presente en todos los niveles organizacionales con sus
propias características
 CICLO CONTINUO DE LA PLANEACIÓN Y LA ACCIÓN

Situación
problemática ESTRATÉGICO

Evaluación de Objetivos
resultados Generales

Objetivos
Específico
OPERATIVO Evidencias s TÁCTICO

Metas
Acciones
Operativas
Presupuesto
Operativo
 TIPOS DE PLANEACIÓN

https://es.slideshare.net/19972911/planeacin-estratgica-tctica-y-operativa-35581836
 TIPOS DE PLANEACIÓN

PLANEACIÓN ESTRATÉGICA
 TIPOS DE PLANEACIÓN

PLANEACIÓN TÁCTICA
 TIPOS DE PLANEACIÓN

PLANEACIÓN OPERATIVA
 CICLO DE PLANEACIÓN
DESARROLLO ESTRUCTURADO

Situación
DECLARACIÓN MISIÓN, problemática
ESTRATÉGICO VISIÓN
Y VALORES
Objetivos
Generales

Objetivos
Específicos
TÁCTICO
Metas

Presupuesto
Planificación Financiera Estratégica

Operativo
Acciones
OPERATIVO Operativas

Evidencias
Evaluación de
resultados
 GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN
En la vida cotidiana nos encontramos con organizaciones que ignoran el porqué
realizan ciertas actividades. No saben hacia dónde va el trabajo que realizan, ni
de dónde proviene la necesidad de hacerlo, ignoran el tiempo y el propósito,
además de desconocer los procesos y recursos con los que se cuenta.

Todos estos factores impactan en la calidad del producto y/o servicio que se
proporciona a un cliente. cuando no se conoce cuál es el rumbo y los objetivos
que se pretenden lograr, es difícil que se planteen las actividades correctas.

Para dar rumbo a la organización y dirigir los

esfuerzos en pos de un fin determinado y
obtener resultados, se definen la Visión, la
Misión y la Estratégia, las mismas que se
tienen que GESTIONAR.
 GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN
Para gestionar la Visión y Misión, primero se debe CLARIFICAR y TRADUCIR

Clarificar y traducir la
Visión y Misión

HERRAMIENTA PARA
GESTIONAR
GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN

EJEMPLO
INSTITUCIÓN IFFI
 GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN
INSTITUCIÓN IFFI
El Instituto de Formación Femenina Integral (IFFI) es una institución sin fines de lucro que
trabaja, desde 1983, prioritariamente con mujeres de zonas urbano-populares del Municipio
de Cercado y, desde 2006, en algunos municipios rurales del departamento de
Cochabamba, en Bolivia.
Su propósito es impulsar la participación activa de las mujeres en las organizaciones
sociales, en espacios de toma de decisiones y en la gestión local; en procesos de seguridad
alimentaria nutricional, soberanía alimentaria, capacitación técnica laboral y apoya a
emprendimientos para la generación de ingresos, en el marco del desarrollo económico
local.
 GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN
LA VISIÓN INICIAL DE IFFI
Una sociedad democrática, con justicia, equidad e igualdad de derechos y
oportunidades para mujeres y hombres en Bolivia, que reconoce el
ejercicio de una ciudadanía plena de las mujeres desde su diversidad
sociocultural y étnica, y su participación en las decisiones del desarrollo
humano sostenible con enfoque de género.
Ellas serán:
- Valoradas y auto valoradas con capacidad de autodeterminación en lo
personal y familiar.
- Actoras de cambios buscando mejorar permanentemente su calidad de
vida y socialmente reconocidas.
- Reconocidas como actoras económicas, que generan ingresos, se
benefician y coadyuvan a la asignación justa y equitativa de los recursos
económicos.
- Políticamente protagonistas de cambios que fortalecen y profundizan la
democracia y la participación ciudadana.
- Defensoras de actitudes de respeto, valoración y tolerancia frente a la
diversidad, posibilitando la afirmación permanente de la igualdad de
oportunidades y el reconocimiento de múltiples identidades.
- Comprometidas con el uso sostenible los recursos naturales
preservando el medio ambiente.
 GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN
LA VISIÓN INICIAL DE IFFI

La visión actual, no identifica lo que sería o donde

estaría IFFI, en un horizonte de tiempo definido y
verificable de logro. Y es y muy extensa .
 GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN
LA MISIÓN INICIAL DE IFFI

Somos una organización sin fines de lucro que junto a mujeres

organizadas de sectores urbano-populares aporta a la
construcción de espacios locales de equidad e igualdad desde
una visión de desarrollo humano sostenible con enfoque de
género.
En alianza con ellas y otros actores, promovemos procesos
participativos y de empoderamiento a través de servicios
integrales de capacitación, asesoramiento e información,
orientados a desarrollar sus potencialidades sociales,
económicas, culturales y políticas para el pleno ejercicio de sus
derechos ciudadanos
 GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN

LA MISIÓN INICIAL DE IFFI

La misión, como se muestra en la pagina anterior, es difusa,

técnicamente mal formulada y muy extensa. En consecuencia,
no tiene efectos en la gestión de IFFI.
 GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN

Si se desea lograr cumplir la Visión (lograr el crecimiento

de la empresa) mediante la Misión (hacer lo que sabe), es
necesario Gestionarlo.

“NO SE PUEDE GESTIONAR LO QUE NO SE PUEDE MEDIR”

 GESTIÓN DE LA VISIÓN Y MISIÓN
RELACIÓN DE LA PERSPECTIVA MISIÓN – VISIÓN
OBJETIVOS ESTRATEGICOS

VISION
MISION
MISIÓN
VISIÓN

AL 2013 IFFI SERÁ ARTICULADORA DE

EMPODERAR A LAS
PROCESOS, PROPOSITIVA, CON PRESENCIA
MUJERES PARA EL CAMBIO
URBANA/RURAL EN EL DEPARTAMENTO DE
A UNA SOCIEDAD MAS
COCHABAMBA, CON PROYECCIÓN NACIONAL
JUSTA Y EQUITATIVA
Y RELACIÓN INTERNACIONAL

MISION
VISION
Grado de
Nº de municipios en los que tienen presencia
empoderamiento
las articulaciones
organizativo de las
INDICADORES

VISIÓN
MISIÓN

mujeres con la que trabaja

IFFI
Nº de organizaciones integrantes de las
articulaciones
Grado de
empoderamiento
individual de la mujeres
Nº de instancias articuladoras que se apoya
con las que trabaja IFFI
 CICLO DE PLANEACIÓN
DESARROLLO ESTRUCTURADO

Situación
problemática
ESTRATÉGICO
Objetivos
DEFINICIÓN DE LA
ESTRATEGIA Y OBJETIVOS
Generales
ESTRATÉGICOS

Objetivos
Específicos
TÁCTICO
Metas

Presupuesto
Planificación Financiera Estratégica

Operativo
Acciones
OPERATIVO Operativas

Evidencias
Evaluación de
resultados
 GESTION DE LA ESTRATEGIA
BARRERAS A LA EJECUCIÓN DE LA ESTRATEGIA

Solo 10% de las

organizaciones ejecutan su
estratégia

VISIÓN PERSONAS DIRECCIÓN RECURSOS

Sólo el 5% Sólo el 25% de Sólo el 85% de los El 60% de las
de los los directivos equipos directivos empresas no
empleados tienen dedican menos de relacionan
comprenden incentivos una hora por mes presupuestos
la estratégia ligados a la a discutir la y estrategias
estrategia estrategia
BARRERAS PARA LA EJECUCIÓN DE LA ESTRATEGIA
 LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS SEGÚN EL CICLO DE VIDA DE LA EMPRESA

Introducción: Se enfatizarán en el crecimiento de las ventas y clientes

manteniendo gastos adecuados para el desarrollo de los productos y de los
procesos, los sistemas, las capacidades de los empleados y el establecimiento
de canales de marketing, ventas y distribución.

Crecimiento: Se pondrán énfasis en los objetivos financieros clásicos: obtener

buenos rendimientos sobre el capital aportado.

Madurez: Se enfatizaran hacia la obtención de efectivo. Cualquier inversión que

se haga ha de tener restituciones de dinero seguros e inmediatos.

Declive: El objetivo no es incrementar al máximo los rendimientos sobre las

inversiones, sino aumentar al máximo el dinero que puede devolverse a la
empresa, procedente de todas las inversiones realizadas en el pasado.
 ESTRATEGIAS
Plan de acción a largo plazo, en el que se recogen los
cursos de acción a seguir para alcanzar los objetivos.
Se desarrolla con el propósito final de obtener una
ventaja competitiva.
 FORMULACIÓN DE LA ESTRATEGIAS

Paso 1. Establecer la meta del área correspondiente en concordancia con

la meta organizacional.
Paso 2. Formular objetivos concretos

Paso 3. Definir las estrategias

 OBJETIVOS ESTRATEGICOS
• Resultados que se esperan en el largo plazo referidos a costo, calidad,
flexibilidad, entrega, etc..
• Se expresan en términos cuantitativos, específicos y medibles.

EJEMPLOS:
AÑO ACTUAL EN 5 AÑOS
COSTO
% DE VENTAS 55 48
     
CALIDAD
% SATISFACCIÓN CLIENTE 75 85
%DESPERDICIOS 15 5
     
ENTREGA
TIEMPO PARA AGOTAR STOCK 3SEM. 1SEM
     
FLEXIBILIDAD
TIEMPO P/INT. NUEVOS PROD. 10 MESES 6 MESES
TIEMPO P/INC.CAP. EN 20% 3 MESES 3 MESES
EJEMPLO: ESTRATEGIAS DE DOS EMPRESAS
EJEMPLO: ESTRATEGIAS DE DOS EMPRESAS
 GESTION DE LA ESTRATEGIA

Cuando usted descubre que está montado en un caballo muerto e

intentando cabalgar para llegar a un destino, la mejor estrategia a usar,
es…. …Bajarse del caballo y buscar un caballo vivo

ESTRATEGIAS FRECUENTES

• Comprar una rienda más fuerte

• Cambiar el jinete
• Asignar un comité para estudiar al caballo
• Coordinar una misión tecnológica a otros países
• Outsourcing a un contratista para cabalgar el caballo
• Juntar varios caballos muertos para aumentar potencia
• Asignar mayores recursos para aumentar la disponibilidad
 GESTION DE LA ESTRATEGIA

• ¿El caballo está muerto o sólo está exhausto por no saber a dónde se dirige?
• ¿Puede detectar si el caballo se esta enfermando?
• ¿Es posible recuperarlo y tiene los medios para que se recupere?
-¿Qué debería hacer para mejorarlo?
-¿Cómo se pueda dar cuenta rápidamente que su caballo está recobrando
la vida?

Los caballos necesitan un veterinario

¿La empresa?

¡¡¡¡ BALANCED SCORECARD !!!!

MUCHAS GRACIAS

Mg. Angel Daniel Rodriguez Castro

arodriguezc@outlook.com