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FORMULACIN Y EVALUACIN DE
PROYECTOS
Facultad De Ingeniera
Universidad Andrs Bello
Nombre Alumnos:
*Francys Torres
*Francisca Pulgar
*Diego Vega
*Jos Mayer
*Francisco Castillo
HELADOS ARTESANALES
MIS
SABORES
CHILE
AREA DE ESTUDIO
POBLACION DE REFERENCIA
43.881 familias de la ciudad de Copiap
POBLACION POTENCIAL
90% de los chilenos que consumen helados
POBLACION OBJETIVO
54% de los chilenos que consumen helados artesanales
de estudio de RETAIL), el cual abarcaremos el 18%
(centro
Definicin de servicio.
Venta de helados artesanales de sabores tradicionales y
sabores nuevos que sern ofrecido en formato simple,
doble y helado de litro.
Estudio de Mercado
Proveedores
Leche
Colun
Soprole
Maquinaria
fabricacin
helado
Musso
Zuris
Barquillos
Vitrina
refrigerada Dulcono
ISA
Fridema
Roma
Delicone
Competidores:
Heladera Oriente
Formato
Precio
$900
$1700
Heladera
Bukly
Un
litro
$6000
Formato
Precio
$800
$1200
Un litro
$5500
Distribuidor
Nuestro proveedores disponen sus productos directamente
desde sus empresas, incluyendo dentro sus precios el servicio
de transporte y nuestro productos se realizar la venta y
produccin en el mismo local.
Consumidor
El mercado consumidor esta constituido por todos aquellos
clientes que demandar nuestro producto, nuestros clientes
sern el consumidor final que estar conformada por la
poblacin objetivo del proyecto.
PROYECCION DE DEMANDA
Demanda obtenida de la competencia
con las mismas condiciones
Mes
ene.2015
feb.2015
mar.2015
abr.2015
may.2015
jun.2015
jul.2015
ago.2015
sep.2015
oct.2015
nov.2015
dic.2015
Litros
650,654
780,866
639,987
480,873
458,674
423,000
415,874
389,754
510,654
630,765
654,765
800,765
Crecimiento de la
Poblacin 2,5%
Mes
ene.2014
feb.2014
mar.2014
abr.2014
may.2014
jun.2014
jul.2014
ago.2014
sep.2014
oct.2014
nov.2014
dic.2014
ene.2016
feb.2016
mar.2016
abr.2016
may.2016
jun.2016
jul.2016
ago.2016
sep.2016
oct.2016
nov.2016
dic.2016
Litros
649,314
779,258
638,669
479,882
457,729
422,129
415,017
388,951
509,602
629,466
653,416
799,116
651,994
782,474
641,305
481,864
459,619
423,871
416,731
390,557
511,706
632,064
656,114
802,414
de proyeccin de demanda:
Mtodo
Mtodo de descomposicin
S(T)= T(t) * Y * C +
Donde,
S: Valor pronosticado.
T: Factor de Tendencia.
C: Componente Cclico.
Y: Componente Estacional.
: Variacin no Sistemtica.
ene
feb.
mar.
abr.
may.
jun.
jul.
ago.
sept.
oct.
nov.
dic.
2015 129,33
129,15
129,59
83,94
85,91
64,76
64,99
83,94
85,03
85,10
128,36
131,25
2016 129,33
129,15
129,59
83,94
85,91
64,76
64,99
83,94
85,03
85,10
128,36
131,25
129,01
129,44
83,84
85,81
64,69
64,92
83,85
84,93
85,01
128,22
131,10
Estacionalid
ad
129,18
Factor Cclico
Factor Cclico
ene
feb.
mar.
abr.
may.
jun.
jul.
ago.
sept.
oct.
nov.
dic.
2015
0,983
0,981
0,979
0,977
0,974
0,972
0,970
0,968
0,966
0,964
0,962
0,960
2016
0,958
0,956
0,954
0,952
0,950
0,948
0,946
0,944
0,942
0,940
0,938
0,936
promedio
0,970
0,968
0,966
0,964
0,962
0,960
0,958
0,956
0,954
0,952
0,950
0,948
Intercepcin
Variable X1
544,700458
1,35236713
Proyeccin de demanda:
Estrategia de comercializacin
Precios
Rango de
Tipo
1 Litro
Barquillo doble (dos
precio
[$4950 a$5600]
[$1080 a
sabores)
Barquillo simple (un
$1530]
sabor)
[$720 a $810]
Proceso Productivo
6 litros
300 ml
78 gr
5 gr
29gr
180 ml
90 gr
180 gr
180 ml
Diagrama de flujo
EDERA
Barquillera 13 Sabores
13 sabores
-12/-22 C
Exhibicin y
mantenimiento de helados
Supermaq
BD300
5 hasta 18c
300 litros
Conservacin de helado
112 x 69 x 85 cm
0.55kW por da
58 Kg
Madurador
Marca
Zuris
Modelo
Crios 60 + 60 R
Uso
Capacidad
190 x 60 x 86 cm
Energa
2.24 kW por da
Peso
180 kg
Mquinas de produccin:
Licuadora industrial.
balanza electrnica.
Caja registradora
Muebles y enseres de produccin:
Mesa de trabajo
Lava fondo
Basureros de 360 litros
Lavamanos
Inodoros
Vasquetas 5 litros
Mquinas de oficina:
Computador
Impresora
Muebles y enseres de oficina
Escritorio computador
Archivador de gaveta
Dimensin de planta
Tamao de produccin:
o Tiempo de flujo
Distribucin de la planta
Numero
1
2
Razon
Por
reglamento
Por
seguridad
Por higiene
Por
comodidad
Por esttica
Por polticas
de la
empresa
A/4
I/4
A/4
X/3
I/4
X/3
I/2
I/4
E/4
U/2
Layout
rea
Dimensin
(ancho x
largo)
Bodega
3x3 mts
Produccin
3,75x3 mts
Oficina
2x2,5 mts
Bao
2x1 mts
Caja
Atencin al
cliente
2,5x1 mts
2,5x5 mts
FACTOR
PESO
ZONA
ZONA
Cercana de mercado
15%
0,15
10
1,5
Servicios bsicos
15%
10
1,5
10
1,5
Caractersticas del
Terreno
25%
0,5
10
2,5
30%
10
1,5
Competencia
15%
10
1,5
0,75
TOTALES
100%
33
6,65
40
40
Opcin
2
Ubicacin: Av.
Henrquez #468,
local 1, Copiap
Terreno:
Precio: $ 550.000
Descripcin: Se
encuentra en pleno
centro de la ciudad,
cerca de colegios,
edificios pblicos,
locales
comerciales.
Inversin y costo
Balance de equipo:
Balance de insumos
Costo de fabricacin
rea Funcional
Gerencia general: cargo a disposicin de
un ingeniero comercial con experiencia en
administracin, capaz de ejercer liderazgo,
coordinacin y administracin de las 4 reas
principales de la empresa (marketing, recursos
humanos, administracin y finanzas).
Supervisor del local: Ser el encargado de
coordinar las actividades del resto de
trabajadores de la empresa, considerando los
horarios, das administrativos, control de
calidad, etc.
Trabajadores: El resto de trabajadores,
deber cumplir con las tareas delegadas
previamente como es la atencin del pblico,
cajero, confeccionar los helados, aseo, etc.
Estudio de Tcnico
Gerencia General
(Marketing RRHH - Administracin y finanzas)
Supervisor
local
Maestro
heladero
Cajero
Staff
atencin
Pblico
Staff Aseo
Staff para
temporada
alta
Estudio de Tcnico
Gerencia General
Lugar fsico: Local
Funcin general: Coordinar todas las reas de la empresa.
Estudio de Tcnico
Maestro Heladero
Lugar fsico: Local
Funcin general: Fabricacin de helados.
Cajero
Lugar fsico: Local
Funcin general: Recepcin, manejo y custodia el dinero que
ingresa al local por ventas.
Estudio de Tcnico
Staff de atencin al pblico
Lugar fsico: Local
Funcin general: Atencin a pblico
Staff de aseo:
Lugar fsico: Local
Funciones generales: Realizar labores de aseo, limpieza en el local
Cantidad de trabajadores
Puestos de trabajo
Cantidad
Gerente general
Supervisor del
local
Maestro heladero
1
1
Cajero
Staff atencin al
publico
Staff de aseo
Staff de
temporada alta
total
1
2
1
2
8
Horas de trabajo
Puestos de trabajo
Gerente general
Supervisor del local
Maestro heladero
Cajero
Staff atencin al pblico
(A)
Staff atencin al pblico
(B)
Staff atencin al pblico
(fin de semana)
Staff de aseo
Staff de aseo (fin de
semana)
Staff de temporada
alta(A)
Staff de temporada
alta(B)
Entrada
10:00 AM
10:00 AM
8:00 AM
11:00 AM
Salida
20:00 PM
20:00 PM
17:00 PM
20:00 PM
10:00 AM
19:00 PM
11:00 AM
20:00 PM
11:00 AM
20:00 PM
10:00 AM
20:00 pm
10:00 AM
20:00 pm
Estudio de Tcnico
Sueldo de cada trabajador
Puesto de trabajo
Sueldo por trabajador
Gerente general
700.000
Supervisor del local
500.000
Maestro heladero
120.000
Cajero
300.000
Staff atencin al
250.000
pblico (A)
Staff atencin al
250.000
pblico (B)
Staff atencin al
85.000
pblico (fin de semana)
Staff de aseo
250.000
Staff de aseo (fin de
85.000
semana)
Staff de temporada
Por definir
alta(A)
Staff de temporada
Por definir
alta(B)
Sueldo total
700.000
500.000
120.000
300.000
500.000
85.000
250.000
85.000
Por definir
Por definir
Cargo
Remuneracin de los
Trabajadores de Heladera
Seguro
Sueldo
Seguro de Sueldo
N
Afp
Saludo
de
Bruto
accidentes Lquido
Trabajadores
(12,5%)
(7%)
cesanta
Mensual
(0,95%) Mensual
(2,4%)
Sueldo
lquido
Anual
Gerente
General
$6.650
$543.550 $6.522.600
Supervisor
$4.750
$388.250 $4.659.000
$2.880
$1.140
$93.180
1
1
$6.000
$2.040
$2.375
$808
$194.125 $2.329.500
$66.003 $792.030
$6.000
$2.375
$194.125 $2.329.500
$6.000
$2.375
$194.125 $2.329.500
$2.040
$808
$6.000
$2.375
$2.040
$808
Maestro
Heladero
Cajero
Cajero Fds
Staff
Atencion
(Turno 1)
Staff
Atencion
(Turno 2)
Staff
Atencion
(Fds)
Staff Aseo
Staf Aseo
(Fds)
Total Mes
$1.999.488
Total Ao
$23.993.850
$66.003
$1.118.160
$792.030
$194.125 $2.329.500
$66.003
$792.030
Estudio legal
Normativa aplicable al proyecto
DFL 1: Cdigo del Trabajo
Ley 16.744: Establece Normas sobre Accidentes
de Trabajo y Enfermedades Profesionales
Ley 20.001: Regula el peso mximo de carga
humana
Ley 20.416: Fija Normas especiales para las
empresas de menor tamao
Ley 19.496: Establece Normas sobre Proteccin
de los derechos del Consumidor
Decreto N977/96: Reglamento Sanitario de los
Alimentos
Estudio tributario
Depreciacin
Los activos fijos que depreciarn en el proyecto se vern reflejados en las
siguientes tablas:
Amortizacin de Intangibles
Inversin activos
Periodo de amortizacin
Ku=Rf+Bu*(Rm-Rf)
Ku=0,0448+0,72*(0,066-0,0448)=0,060
Ku : Es la rentabilidad esperada de la Industria o tasa de costo
capital para el proyecto financiado con capital propio.
Rf : Tasa libre de riesgo, estar representada por bonos del banco
central.
Bu : Beta desapalancado o sin deuda (debido a que trabajamos con
capital propio),riesgo sistemtico del rea o sector al cual se est
evaluando, en nuestro caso se utiliz el beta de la industria de
proceso de alimentos.
Rm : Tasa de retorno esperada para el mercado, puede ser
representada por el IPSA o el IGPA, estos son indicadores de
rentabilidad que mide las variaciones de precios de las acciones ms
importantes del mercado chileno. Para nuestro caso utilizaremos el
IPSA, ya que se considera ms representativa del mercado.
WACC=Ku'=Kp*PV+Kd*DV
WACC=Ku'=0,060064*20%+0,063*80%=0,064
Ku : Tasa de costo capital que se utilizara para el proyecto con
deuda.
Kp : Tasa de costo capital del proyecto sin deuda, calculada
anteriormente.
PV : Representa el porcentaje que se le asignara al valor del capital
de trabajo del proyecto sin deuda, como se dijo, esta ser de un 20%.
Kd : Inters de la deuda, esta se obtuvo mediante una cotizacin a
diferentes bancos donde se evalu su conveniencia. El inters que se
eligi fue de un 6,24% anual.
DV : Representa el porcentaje que se le asignar a la deuda, que
ser de un 80%.
Ahorro tributario
Anlisis de sensibilidad
Precio
Distribucin
triangular
Demanda
(15%)
Distribucin
normal
Anlisis de sensibilidad
De acuerdo al grafico
de sensibilidad uno de
los valores de mayor
influencia para la
variacin del VAN es el
precio debido a que la
importancia que le
asigna la sensibilidad,
es de un 65,9% por
sobre las dems
variables.