“AÑO 

DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL DESARROLLO”

UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONÍA PERUANA

Facultad de ciencias económicas y de negocios
Escuela de administración

TRABAJO GRUPAL

CURSO:

Planes de Negocios

DOCENTE:

Hugo Henry Ruiz Vasquez

ALUMNOS:

 Melendez Huaycama Hugo German

 Pinedo Sandi Bryan Euler
 Pezo Runciman Samantha
 Bruneli Vasquez Carlo Giosuè

IQUITOS – PERÚ
Contenido

I. RESUMEN EJECUTIVO...........................................................................................................3
II. ELABORACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO..............................................................................3
III. PLAN ESTRATÉGICO.........................................................................................................4
IV. PLAN DE MARKETING......................................................................................................6
PERFIL DEL CLIENTE: Criterios para establecer un público objetivo.........................................7
EL POSICIONAMIENTO: Mapa perceptual...............................................................................7
LOS OBJETIVOS DE MARKETING..............................................................................................8
ELEMENTOS DE UN OBJETIVO DE GESTIÓN............................................................................8
V. PLAN DE MARKETING...........................................................................................................9
LA MEZCLA DE MARKETING (4Ps).............................................................................................9
1. PRODUCTO......................................................................................................................9
1. PRECIO...........................................................................................................................13
2. PROMOCIÓN.................................................................................................................16
3. PLAZA............................................................................................................................18
V. PLAN DE OPERACIONES..........................................................................................................19
1. Plan de Producción.............................................................................................................19
2. Diseño del Producto.....................................................................................................20
3. Aspectos Técnicos del Producto...................................................................................22
4. Determinación de la Ubicación de la Empresa.............................................................22
5. Diseño y Distribución de las Instalaciones...................................................................23
6. Diagrama de Proceso Operativo...................................................................................24
7. Diagrama de Proceso Atención al Cliente....................................................................25
I. RESUMEN EJECUTIVO

II. ELABORACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO

 NECESIDAD - Se identifica que se requiere más féretros (ataúd) en la localidad
de Iquitos por el incremento de la tasa de mortalidad a causa del
Covid, actos criminales, entre otros.} factores.

FORTALEZA - Materia prima de fácil acceso (madera).

- Alta demanda y poca Oferta (precios exorbitantemente caros, baja
y regular calidad, etc.).
- Contamos con personal cualificado, materia prima de alta calidad,
y todo lo requerido para hacer de este servicio el mejor de tus
opciones.
- Producto y servicio de buena calidad, diseño innovador, y accesible
al bolsillo de nuestros clientes.
IDEA DE NEGOCIO “Elaboración de féretros de alta calidad con diseños innovadores”.

III. PLAN ESTRATÉGICO

Análisis FODA
Externo Interno
Oportunidades Amenazas Fortalezas Debilidades
1. Aumento de la tasa de 1. Competidores ya 1. Capacidad de 1.Bajo Nivel de Capital
mortalidad. posicionados en el innovación en los 2. Demora en el tiempo
2. Aparición de nuevas mercado. diseños. de entrega ante
variantes de Covid 19 y 2. Producto fácil de 3. Uso de tecnología de incrementos
secuelas críticas del copiar (elaborar). punta en el proceso de momentáneos de la
mismo. 3. Aparición de nuevos producción. demanda.
3. Fácil acceso a la medicamentos más 4. Personal altamente 3. Necesidad de
materia prima. eficaces que mitigan la capacitado en el manejo financiamiento externo.
4. Pocos talleres de Covid 19. de maquinarias y 4. Poca experiencia en el
fabricación de féretros. 4. Posible baja de precios herramientas de mercado.
5. Necesidad de féretros de los competidores. tecnología avanzada. 5. No contar con una
a precios accesibles y 5. Políticas cambiarias 5. Brindamos planes de base de datos de clientes
personalizados (diseños respecto a la explotación cortesía (oración y potenciales.
innovadores). de madera. arreglo floral).
6. Sistema de salud 6. Contamos con un
deficiente. sistema de pagos
7. Aumento del crimen anticipados de reserva
organizado. de féretros con garantía
de devolución.
Visión Misión Objetivos Estrategias
“Para el 2027 ser Brindar féretros de la Implementando
reconocidos como uno más alta calidad, con máquinas de alta
de los principales diseños innovadores, tecnología que permitan
proveedores de féretros apoyados de la más alta realizar diseños
en la localidad de tecnología, innovadores.
Iquitos, brindando un estableciendo una Mejorar los diseños. Capacitar al personal
servicio personalizado y relación estrecha con encargado en el manejo
de calidad, al gusto del nuestros clientes y hacer y/ o manipulación de
cliente” de nuestro trabajo un máquinas especializadas
compromiso de servicio. de diseño.
Establecer alianzas
estratégicas con
funerarias ya
posicionadas en la
Aumentar nuestra base ciudad de Iquitos.
de datos de clientes Tener un registro
potenciales. actualizado de la lista de
fallecidos de la Morgue
Central y Centros
Médicos.
Brindar una atención de Ofreciendo una atención
calidad cimentados en personalizada enfocada
valores éticos y morales.  a satisfacer las
expectativas del
cliente en cuanto a
calidad, diseño y tarifas.
Facilitando un sistema de
pagos anticipados con
garantía de devolución.
Otorgando un plus
(alternativa de cortesía),
tales como, un arreglo
floral, etc.

CRITERIOS DESCRIPCIÓN
 Personas de ambos sexos en el rango de edad entre 28 a 55 años que
SOCIODEMOGRÁFICOS residen en la ciudad de Iquitos, son económicamente activos, por lo
general son parientes del difunto.

SOCIOECONÓMICOS Pertenece a los niveles socio económicos A y B.

Personas enfocadas en la familia, seres queridos y en dar una vida

PSICOGRÁFICOS
digna a sus padres. (Progresista)

IV. PLAN DE MARKETING

PERFIL DEL CLIENTE: Criterios para establecer un público objetivo.

EL POSICIONAMIENTO: Mapa perceptual
Precio (+)

“SERFIN”

“Jardín del Edén”

“Funeraria
“Mello Funeraria” Amén”
“Inssa Funeraria”

“Otros
Calidad (-) Fabricantes Calidad (+)
”

Precio (-)

Nuestro producto podría ocupar el espacio o región que no está siendo ocupada actualmente
(amarillo), esto implica introducir un féretro de buena calidad a un buen precio (posición
intermedia), en relación al promedio del mercado.
 OBJETIVOS DETALLES

“LOGRAR VENTAS POR VALOR A 300 MIL SOLES AL TERMINO

EN VENTAS
DEL PRIMER AÑO”

EN PARTICIPACIÓN DE “ALCANZAR UNA PARTICIPACIÓN DEL 10 % AL TERMINO DEL

MERCADO PRIMER AÑO”.

EN SATISFACCIÓN DEL “OBTENER UN NIVEL DE SATISFACCIÓN DEL CLIENTE EN UN

CLIENTE 80% AL FINALIZAR EL PRIMER AÑO.”

LOS OBJETIVOS DE MARKETING

Nuestras proyecciones son hechas en base a un número de 2000 FALLECIDOS al año.

VERBO ATRIBUTO METAS INDICADOR TIEMPO

EN MONTO DE UNIDAD AL TERMINO DEL

LOGRAR DE 300 MIL SOLES
VENTAS MONETARIA PRIMER AÑO

“LOGRAR VENTAS POR VALOR A 300 MIL SOLES AL TERMINO DEL PRIMER AÑO”

AL TERMINO
PARTICIPACIÓN DEL
ALCANZAR DEL 10 POR CIENTO DEL PRIMER
MERCADO
AÑO

“ALCANZAR UNA PARTICIPACIÓN DEL 10 % AL TERMINO DEL PRIMER AÑO”.

NIVEL DE
DENTRO DEL
OBTENER SATISFACCIÓN DEL EN UN 80 POR CIENTO
PRIMER AÑO
CLIENTE

“OBTENER UN NIVEL DE SATISFACCIÓN DEL CLIENTE EN UN 80% AL FINALIZAR EL PRIMER AÑO.”

ELEMENTOS DE UN OBJETIVO DE GESTIÓN

V. PLAN DE MARKETING
 LA MEZCLA DE MARKETING (4Ps)

1. PRODUCTO

Marca

 Nuestro objetivo es poder crear una identidad de marca, definiendo una

entidad visual y un estilo de comunicación que pueda existir y posicionarse
en el mundo digital.

 La marca ATAÚDES AMÉN vivirá en un entorno, en el cual, una familia ha

perdido a su ser querido. Debe comprender el sentimiento y la necesidad que
las personas tienen de recordar con cariño al integrante que partió a mejor
vida.

FUNERARIA
AMÉN

Identidad Visual

 La propuesta de color celeste se asocia al pensamiento interior y a las emociones

profundas. Es un color positivo; se le relaciona con los sueños, la fidelidad, la
sabiduría y la verdad; es un color que propicia el descanso y la tranquilidad.

Isotipo
 El concepto gráfico está basado en el cielo, manos compartidas (extendidas) y el
símbolo de la cruz; que hace referencia al sensible fallecimiento del ser querido,
 que dan como resultado el isotopo propuesto, el cual está inspirado en la
conexión empresa-familia.

+ =

Cielo + Manos compartidas Cruz Isotipo

ESLOGAN: “UNA DESPEDIDA PARA RECORDAR”

Características
El ataúd que se comercializará en el presente plan de negocios es un ataúd de madera,
recubierto en su parte interna con una membrana protectora resistente a la humedad y
a los fluidos corporales, con un lindo acabado con adaptaciones en el diseño.

Composición: Ataúd Estándar

Largo 200 cm
Ancho 70 cm
Alto 50 cm
Grosor 4 pulgadas
Peso 50 kg
Resistencia 120 kg
Interior Forrado en tela
Celeste, rosado, verde, etc.
Colores Opcional: Con diseño
personalizado.
Madera Cedro y varios
Visor Vidrio desmontable
Tenemos ataúdes estándar, con lindos diseños y personalizados:
-Adulto 200 x 70 cm.
-Joven 180 x 55 cm.
-Infantil 100 x 50 cm.

Ataúd estándar adulto

Ataúd infantil con diseño Otros diseños de ataúd

Valor agregado

 Brindamos asesoría gratuita en el trámite y papeleo de defunción.

 Servicio post venta (mantener informado al cliente de nuestras
promociones y todo lo que respecta la empresa y estar al tanto de sus
actividades).
 Realizamos proceso de embalaje en el caso el difunto tenga que ser
trasladado al interior del país.

Embalaje

 Para ser transportados al interior del país, se coloca en un ATAÚD

(FÉRETRO AMÉN) de madera con forro metálico herméticamente
cerrado, que a su vez se coloca en un EMBALAJE de madera para ser
 transportado por vía aérea. Los ataúdes son de buena calidad y son aptos
para el entierro directo 

 En la entrega local empleamos pastico de embalaje para evitar rasguños y

deterioro en el traslado del mismo.
 2. PRECIO

Estrategia de Precios
Se fijará la estrategia de precios basada en la propuesta de valor y resultados de la
investigación de mercados. Se consideran los siguientes criterios:

 La oferta de funeraria en el mercado es poco diferenciada y no está

debidamente difundida.
 El mercado funerario, si bien está en crecimiento, puede estar susceptible al
precio, pero el servicio estará dirigido a un segmento de nivel socioeconómico A
y B, que, según los resultados de la investigación de mercado, no tendrían
inconvenientes en asumir el precio que ofrecemos.

Ataúd básico: S/. 1300

Ataúd estándar: S/. 1800

Ataúd Premium: S/. 2500

Tabla de costos de 200 unidades de ataúdes

DESCRIPCIÓN TOTAL S/.

-Tablones de madera
MATERIA PRIMA -Otros derivados de madera 100 000
-Insumos (pintura
-Trabajadores encargados del
MANO DE OBRA proceso de fabricación 45 000

-Energía eléctrica
GASTOS INDIRECTOS -Alquiler del local 10 000

COSTOS DE Materia prima + Mano de obra

155 000
PRODUCCIÓN + Gastos indirectos =
-Gastos de distribución
GASTOS OPERACIÓN -Gastos administrativos 64 200
-Gastos de financiamiento
Costos de producción + Gastos
COSTOS TOTALES 219 200
de operación
Costos Totales / Cantidad
COSTO UNITARIO 1 096
Producida =
Utilidad esperada
Hicimos una proyección de ventas para el termino de año, en una cantidad de 200
unidades de ataúdes vendidos, que representarían S/. 300 000 soles en ingresos,
estableciendo un precio promedio de venta al público de S/. 1500 soles, para efecto de
dicho cálculo (200 unidades * 1500 precio público = 300 000 soles).

UTILIDAD ESPERADA = INGRESOS – COSTOS TOTALES

UTILIDAD ESPERADA = 300 000 – 219 200
UTILIDAD ESPERADA = 80 800 soles

Precios de la competencia

Precio Venta “Funeraria Precio de Venta de la

Amén” (en soles) competencia (en soles)

Ataúd Básico 1300 1000 – 1500

Ataúd Estándar 1800 1500 – 2000
Ataúd Premium 2500 2000 – 3000
Para objeto de tal comparación no decidimos poner un precio mínimo de 1000 soles
debido a que nuestros principales clientes son personas de nivel socio económico medio
y alto.

Valor otorgado por el cliente

 Nuestros clientes valoran nuestros ataúdes porque son más accesibles, de

buena calidad y con valor agregado, gracias a nuestros lindos diseños.
 Nuestros clientes aprecian las diferentes alternativas de precios y
flexibilidades de pago que les brindamos, con garantía de devolución.
 Nuestros clientes valoran el servicio que les brindamos, gracias a una entrega
de sus féretros a tiempo, y nuestros obsequios de cortesía (arreglo floral y
oración).
 1. PROMOCIÓN

Uno de los objetivos principales es generar nuevos clientes por medio de la

persuasión durante los primeros meses, informando sobre el lanzamiento de la
empresa e inicio de operaciones, y en un mediano plazo reforzar el posicionamiento
de marca y crear recordación.

Estrategias y tácticas

ESTRATEGIAS TÁCTICA
Publicidad en redes sociales.
Atraer visitantes a nuestra web, para dar a
Realizar storytelling de nuestro producto.
conocer nuestro producto y servicios.

Persuadir, informar, conseguir visibilidad de Publicidad en buscadores SEO y SEM

marca e interacciones. Página web de la empresa

Dar a conocer nuestro servicio en diferentes

Incitar la atención, generando interés de
nuestro servicio en la población.
establecimientos de salud y morgue a través de
afiches y volantes.
Mostrar nuestro servicio en nuestras plataformas
digitales: web, radio, periódico local y redes sociales
(Instagram, Facebook y Tik Tok) y el email marketing.

Reinventarnos en cuanto a creatividad e innovación

Aplicar el benchmarking de las funerarias top.
por ejemplo: tendencia de féretros ecológicos.

Tener paquetes que incluyan un bono de regalo

Crear programas de fidelización y descuento.
como el rezo de despedida, arreglos florales, entre
 otros. En cuanto a descuento brindar una tarjeta de
usuario frecuente (aplica para la persona que realiza
la transacción sin importan si sea su familiar directo).
Ventas al por mayor con garantía.
Establecer alianzas estratégicas con las
funerarias de nuestra región.

Tarjeta de descuento Sello

FUNERARIA AMÉN
“UNA DESPEDIDA PARA
RECORDAR”

FUNERA
RIA
-50 AMÉN
%
 2. PLAZA

-El método de venta será directo

-Ubicación de Planta de fabricación: Calle Toledo N° 453 (Masusa).
-Ubicación del Punto de venta: La funeraria “Amén” se encontrará ubicado en
el centro de la ciudad de Iquitos, en la calle Pevas con Alzamora N° 1002.

(Foto referencial) (Foto referencial por dentro)

-Forma de entrega: Los féretros de la funeraria Amén serán entregados
mediante carrozas con vidrios transparentes para que las familias puedan tener
vista del féretro.

(Foto referencial)

V. PLAN DE OPERACIONES

1. Plan de Producción

Se desea conocer la DT (demanda futura) de la empresa “Funeraria Amén”

para poder elaborar su Plan de producción. Los datos son sacados del MIMP e
INEI.
A.Total, población departamento de Loreto: 1 039 372 habitantes
B.Proyección de muertes en Loreto al año: 4 000 defunciones
C.Total, población ciudad Iquitos: 550 551 habitantes
D.Total, población con ingresos alto y medio en Iquitos:
70% de C: 70%(550551) = 385 386
E. Porcentaje población con ingresos alto y medio en Iquitos respecto a
Loreto: D/A: 385386/1039372: 0.37 = 37%
F. Proyección de muertes en Iquitos con ingresos alto y medio: 37% de
B: 0.37(4000) = 1480
Se usó la regla de tres simples para encontrar la proyección de muertes:
# Muertes Loreto: 4000 ---------------------- 1 (100%)
# Muertes Iquitos nivel A y B: “X” ----------------------- 0.37 (37%)
G. Participación de mercado que se desea lograr al año: 10% de F:
10%(1480) = 148
Formula de Demanda Futura:
DT = N x F x t
No es existe una frecuencia de compra de ataúdes, por lo tanto, se elimina “F”.
La fórmula quedaría:
DT = N x t
DT = 148 x 1 = 148
Tenemos una DT de 148 al año, para encontrar la DT mensual lo dividimos entre
 el número de meses que tiene el año; es decir entre 12. Quedaría:
148/12=12.33…=12 en promedio mensual.

Cuadro de Producción
Mes Cantidad Ataúd Cantidad Precio Total
1 12 Básico 74 (50%) 1 300 96 200
2 12 Estándar 52 (35%) 1 800 93 600
3 12 Premium 22 (15%) 2 500 55 000
4 12 Total anual 148 244 800
5 12 Promedio mensual 20 400
6 12
7 12
8 12
9 13
10 13
11 13
12 13
Total 148

2. Diseño del Producto

Diseño 3D
Dimensiones

Partes
 APLICACIÓN A SU
ASPECTOS TÉCNICOS
PROYECTO DE NEGOCIO

Diferentes colores, ej. Celeste,

COLOR
rosado, verde, etc.
Adulto 200 cm de largo, 70 cm
de ancho, 50 cm de alto y
DIMENCIONES
grosor 4 pulgadas (Puede
variar.)

ESPECIFICACIONES PESO y RESISTENCIA 50 kg hasta 120 kg.

TÉCNICAS
Infantil 100 x 50 cm
TALLA O MEDIDAS Adolescentes 180 x 55 cm
Adulto 200 x 70 cm
Madera, serrucho, clavo,
martillo, taladro, cortadora,
MATERIALES
fresadora, pintura, grabadora
laser, sierra circular.

3. Aspectos Técnicos del Producto

4. Determinación de la Ubicación de la Empresa

FUNERARIA AMÉN

FACTOR PESO A. Pradera(Plaza B. Masusa C.Puerto Itaya(Belén-

RELEVANTE Munich) Participación)
ESCALA VALOR ESCALA VALOR ESCALA VALOR
Mano de obra 0.14 5 0.7 5 0.7 5 0.7
Valor terreno 0.14 4 0.56 5 0.7 5 0.7
Mercado 0.08 3 0.24 5 0.4 4 0.32
Energía 0.12 3 0.36 3 0.36 3 0.36
 Agua 0.05 3 0.15 2 0.1 3 0.15
Accesos 0.11 4 0.44 4 0.44 2 0.22
Seguridad 0.14 3 0.42 3 0.42 3 0.42
Construcción 0.09 4 0.36 4 0.36 3 0.27
Materiales 0.13 5 0.65 5 0.65 5 0.65
Total 1 3.88 4.13 3.79
La suma de pesos de factores relevantes debe ser 1.
En el ejemplo, la ubicación deseable es B: Masusa, con un poco de diferencia
respecto a C y A.
Escala:
1. Muy malo
2.Malo
3.Regular
4.Bueno
5.Excelente

5. Diseño y Distribución de las Instalaciones

Área de armado

Área de pintura y
acabado

Área de
control
RR.
HH.
Área de
creatividad
de
e
innovación
calidad

6. Diagrama de Proceso Operativo: PROCESO: ELABORACIÓN DE FÉRETROS

RESUMEN OPERACIÓN TRANSPORTE ALMACENAMIENTO DEMORA INSPECCIÓN
Q. Total 5 10 2 2 3
D. Total 2015 - 2015 - - -
T. Total 574 180 109 - 270 15
ACTIVIDAD SÍMBOLO TIEM DIST OBSERVACIONES
 (min) (mts)
1 Llegada del proveedor 60 -
con madera
2 Mover material del 15 20
vehículo al almacén
3 Mover material al área 2 15
de trazado
4 Diseño y trazado 30 -
5 Mover al área de corte 2 10
6 Cortar las maderas 20 -
7 Mover al área de pre 2 10
pintado
8 Pre pintado de la 10 -
madera
9 Secado de pre pintado 120 -
10 Inspección de pre 5 -
pintado
11 Mover al área de 2 20
armado
12 Armado y pegado de 30 - Armado del ataúd
las partes
13 Inspección de armado y 5 -
pegado de partes
14 Mover al área de 2 10
pintura y acabado
15 Pintura y acabado 90 -
16 Secado de pintura 150 -
17 Mover al área de control 2 10
de calidad
18 Ultima Inspección de 5 -
calidad
19 Mover a almacén de 2 10
productos terminados
20 Almacenamiento de - -
producto terminado
21 Mover al despacho 20 2000
22 Despacho - - Listo para entrega
 7. Diagrama de Proceso Atención al Cliente

INICIO

SE LE ENTREGA LA SE LE ENTREGA SU FIN

BOLETA PRODUCTO

ATENCIÓN AL CLIENTE

SE HACE EL PAGO SE LE ENTREGA EL FIN

OFRECE EL CATALOGO DE PRODUCTO
EN EFECTIVO
FÉRETROS
NO
SE ENTREGA LA
FACTURA
¿LE ¿PAGO
INTERESA CON
ADQUIRIR SI TARJET SI
EL
ELIGE EL PRODUCTO A?
PRODUCT
OO
SERVICIO?

SI ¿EL
CLIENTE
NO REQUIERE
FACTURA?
SE DA EL NUMERO
DE TARJETA FIN
NO REQUIERE EL
PRODUCTO

NO
SE LE DA A CONOCER
QUE EL PAGO YA SE LE ENTREGA LA SE LE ENTREGA EL
ESTÁ HECHO. BOLETA PRODUCTO
FIN
 1. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA “AMÉN” S.A.C

Junta
General de
Accionistas

Gerencia
General

Departamento Departamento de
de Producción Logistica y Ventas

Carpintero Pintor Tapizador Recepcionista

Transportista
 2. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES (MOF)

GERENTE GENERAL

1. NOMBRE DEL PUESTO: Gerente General

2. RESPONSABILIDAD: Junta general de accionista
3. AUTORIDAD:
 Jefe de producción (carpintero)
 Jefe de logística y ventas (recepcionista)

4. FUNCIONES:

 Diseñar y gerenciar los planes y proyectos encaminados a la buena

marcha de la Funeraria “Amén” (plan estratégico, presupuesto y
marketing)
 Representar legalmente a Funeraria Amén en todos los actos públicos y
privados, y celebrar contratos civiles, laborales, administrativos,
comerciales, etc.
 Suscribir todos los documentos necesarios para el otorgamiento y
constitución de la empresa.
 Aprobar las negociaciones para compras de materiales, y fijar los precios
de venta de los ataúdes, asegurando un margen de rentabilidad.
 Administrar el desempeño y desarrollo del personal a su cargo, para
mantener una fuerza de trabajo eficiente y motivado.
 Definir responsabilidades, evitar duplicaciones y detectar omisiones.
 Facilita la toma de decisiones y la ejecución de las mismas.
 Establece claramente el grado de autoridad y responsabilidad de los
distintos niveles jerárquicos que lo conforman.
 Facilita el reclutamiento, selección e integración de personal.
 Funciona como fuente permanente de información ante la junta de
accionistas.
 Mejora la comunicación y relación entre las diversas áreas.
 Cumplir y hacer cumplir la Ley, los estatutos, reglamentos internos,
órdenes y resoluciones emanadas de la Junta de accionista.

5. REQUISITOS:
5.1 Estudios (acreditados documentalmente).
 Título profesional en Administración o Contabilidad.
 Diplomado en Marketing y Ventas
 Diplomado en Gestión Estratégica
5.2 Conocimientos (no acreditados documentalmente, pero evaluables en la selección).
 En office
 Tecnologías de la Gestión de Información y Comunicación

5.3 Experiencia
  General:
 Mínimo 6 años de experiencia en entidades privadas

 Específica:
 Experiencia 2 años como administrador en empresas funerarias.
 Mínimo 2 años como Gerente de Marketing y Ventas (Sector
privado)

5.4 Competencias
 Liderazgo
 Buen comunicador
 Trabajo en equipo
 Visión estratégica

RECEPCIONISTA

1. NOMBRE DEL PUESTO: Recepcionista (Jefe de Logística y Ventas)

2. RESPONSABILIDAD: Gerente General
3. AUTORIDAD:

 Transportista

4. FUNCIONES:

 Recibir y atender a los clientes, recepcionar llamadas telefónicas que

requieran algún tipo de información, asegurando un excelente trato y
recibimiento al cliente.
 Recibir y realizar las respectivas transacciones de los pagos por la
venta de los ataúdes.
 Ofrecer y mostrar los catálogos del producto.
 Ordenar y agendar el pago de los servicios públicos.
 Coordinar la entrega de los ataúdes y el arreglo floral con los clientes.
 Recibir y entregar las correspondencias.

5. REQUISITOS:

5.1 Estudios (acreditados documentalmente)

 Egresado en Administración, Contabilidad o Negocios Internacionales.

5.2 Conocimientos (no acreditados documentalmente, pero evaluables en la

selección)

 En office
 Tecnologías en Gestión de la información y Comunicación
 5.3 Experiencia

 General:
 Prácticas profesionales realizadas
 Especifica
 6 meses en atención al cliente

5.4 Competencias
 Liderazgo
 Buen comunicador
 Trabajo en equipo
 Empático

CARPINTERO

1. NOMBRE DEL PUESTO: Carpintero

2. RESPONSABILIDAD: Gerente General
3. AUTORIDAD:

 Pintor ayudante

4. FUNCIONES:

 Fabrica y repara los ataúdes.

 Calcula y selecciona los materiales y recursos necesarios para los trabajos.
 Solicita y lleva el control de los materiales y equipos de trabajo.
 Colabora y aporta ideas cuando se amerite.
 Calcula y elabora presupuesto de los trabajos a realizar.
 Detecta fallas y/o problemas que se presentan durante la ejecución de los trabajos.
 Adiestra y evalúa el personal a su cargo.
 Cumple con las normas y procedimientos en materia de seguridad integral, establecidos por
la organización.
 Mantiene en orden equipo y sitio de trabajo, reportando cualquier anomalía

5. REQUISITOS:

5.1 Estudios (acreditados documentalmente)

 Título técnico en carpintería

5.2 Conocimientos (no acreditados documentalmente, pero evaluables en la

selección)

 Saber presupuestar los materiales que utiliza

 Conocer el uso adecuado de máquinas y herramientas de carpintería.

5.3 Experiencia
 General:
  10 años en experiencia de carpintería
 Especifica
 2 años de experiencia elaborando ataúdes

5.4 Competencias
 Liderazgo
 Buen comunicador
 Trabajo en equipo
 Eficiente

PINTOR

1. NOMBRE DEL PUESTO: Pintor

2. RESPONSABILIDAD: Carpintero (Jefe de operaciones)
3. AUTORIDAD:
 No tiene

4. FUNCIONES:

 Preparar la pintura, el diseño decorativo del ataúd.

 Realiza el pintado, acabado especiales y decorativos.
 Calcula y elabora presupuesto del trabajo a realizar,
 Ayuda y recibe indicaciones del carpintero con respecto a la
elaboración de féretros.

5. REQUISITOS:

5.1 Estudios (acreditados documentalmente)

 Título técnico en Pintura artística

5.2 Conocimientos (no acreditados documentalmente, pero evaluables en la

selección)

 Tener noción en pintados creativos.

 Manejo de técnicas de laqueado.

5.3 Experiencia

 5 años de experiencia en pintura artística.

5.4 Competencias

 Trabajo en equipo
 Eficiente
 Ser creativo

TAPIZADOR
 1. NOMBRE DEL PUESTO: Tapizador
2. RESPONSABILIDAD: Pintor
3. AUTORIDAD:

 No tiene
FUNCIONES

 Discutir la tela de tapicería, el color y estilo con los clientes.

 Realizar patrones de tapicería tomados de bocetos, planos o
descripciones de los clientes o de los diseños ya establecidos por
la empresa.
 Estirar, medir y cortar materiales de tapicería siguiendo patrones,
modelos, bocetos, o especificaciones de diseño.
 Instalar, organizar y asegurar el relleno y el material de
revestimiento a los marcos de los féretros.
 Coser a mano los materiales de tapicería, coser cojines y unir las
secciones de los materiales de revestimiento, coser desgarres o
roturas a mano.
 Bordar, pegar o coser adornos ornamentales, hebillas, lazos,
trenzas, botones y otros accesorios para las cubiertas o los marcos
de los artículos tapizados de los féretros.
 Estirar, cortar, fabricar e instalar la tapicería en los diferentes
modelos de féretros.

6. REQUISITOS:

5.5 Estudios (acreditados documentalmente)

 Título técnico en Tapizado

5.6 Conocimientos (no acreditados documentalmente, pero evaluables en la

selección)

 Tener noción en tapizados creativos.

 Manejo de técnicas de tapizado.

5.7 Experiencia

 4 años de experiencia en tapizado general.

 6 meses de experiencia en tapizado de ataúdes.

5.8 Competencias
  Trabajo en equipo
 Eficiente
 Ser creativo

TRANSPORTISTA

1. NOMBRE DEL PUESTO: Transportista

2. RESPONSABILIDAD: Recepcionista
3. AUTORIDAD:
 No tiene

4. FUNCIONES:

 Conducir el carro fúnebre realizando la entrega del ataúd.

 Realizar mandados de carácter logístico.
 Pagar los servicios de la empresa.
 Revisar diariamente los niveles de aceite, agua, líquido para frenos,
presión de aire en las llantas, llenar combustible y lavarlo
 Recibir, organizar y mantener en perfecto estado los ataúdes.

5. REQUISITOS:

5.1 Estudios (acreditados documentalmente)

 Licencia de conducir clase A

 Haber aprobado el curso de seguridad vial
5.2 Conocimientos

 Conocer el uso adecuado del vehículo

5.3 Experiencia

 3 años en experiencia de conductor

5.4 Competencias

 Buen comunicador
 Trabajo en equipo
 Eficiente
 Precavido al conducir

3. POLÍTICAS DE RECURSOS HUMANOS

 ÁREAS DETALLE
 Todo proceso de selección de
personal se iniciará con la
elaboración del correspondiente
EN RECLUTAMIENTO Y SELECCIÓN “Requerimiento de Personal”, el
mismo que deberá estar firmada por
el Gerente y Junta de accionistas.
Esto se aplicará para todos los casos
de vacantes, reemplazos y creación
de nuevos puestos.
 El Plan Anual de Capacitación
deberá ser sustentado y presentado
por la Gerencia General para
EN CAPACITACIÓN aprobación en la Junta de
accionistas, en base al Plan
Estratégico de la Compañía y a la
detección de necesidades y
realidades de la empresa.
 Todo personal contratado o
ascendido por la compañía deberá
participar del proceso de Inducción
Empresarial del cargo a desempeñar.

 La Gerencia General en conjunto con

EN DESARROLLO
 Su jefe inmediato tendrá reuniones
EN EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
el departamento de producción,
logística y ventas, deberá rediseñar y
posteriormente mantener la
estructura orgánica de la compañía
enfocada hacia el cliente, orientada a
satisfacer sus necesidades y al
desarrollo de productos y servicios
innovadores, acordes con los avances
tecnológicos.
de seguimiento con la unidad de
trabajo según lo estime conveniente,
siendo la frecuencia máxima de una
vez por mes y mínima de cada tres
meses. En estas reuniones se
evaluará el avance en el
cumplimento de los planes de trabajo
y se efectuarán las correcciones,
contingentemente a la desviación
encontrada.
  El Salario de todos los empleados
cubrirá todos los requerimientos de
EN COMPENSACIONES ley.
 Todo requerimiento de pago de horas
extras y viáticos deberá obedecer a
una programación de trabajo
previamente establecida y en función
de su costo - beneficio; y deberán ser
autorizados por el Gerente General y
aprobada por la Junta de accionistas

 El goce de vacaciones se realizará en

EN VACACIONES base a la programación anual que la
Gerencia presentará como parte de su
plan operativo anual.
 Se deberá orientar la expansión de la
EN DESARROLLO TECNOLÓGICO plataforma tecnológica y
maquinarias de producción de
vanguardia conforme al incremento
de la demanda y crecimiento de la
empresa.
 Serán acciones de alta prioridad y de
EN ATENCIÓN AL CLIENTE carácter estratégico. La Gerencia
General deberá asegurarse de que la
Organización esté orientada a servir
con efectividad al Cliente sea este
interno o externo, utilizando normas
de cortesía, amabilidad y cordialidad.
 4. PRESUPUESTO COSTOS DEL PERSONAL.
PUESTO SUELDO SUELDO ANUAL CTS GRATIF ESSALUD TOTAL ANUAL
1 Gerencia S/ 2,000.00 S/ 24,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,180.00 S/ 180.00 S/ 30,360.00
2 Asistente Administrativa S/ 1,025.00 S/ 12,300.00 S/ 1,025.00 S/ 1,117.25 S/ 92.25 S/ 9,207.12
3 Pintor S/ 512.50 S/ 6,150.00 NO APLICA S/ 558.63 S/ 46.13 S/ 8,439.86
4 Tapizador S/ 512.50 S/ 6,150.00 NO APLICA S/ 558.63 S/ 46.13 S/ 8,439.86
5 Carpintero S/ 512.50 S/ 6,150.00 NO APLICA S/ 558.63 S/ 46.13 S/ 16,731.69
6 Transportista S/ 512.50 S/ 6,150.00 NO APLICA S/ 558.63 S/ 46.13 S/ 7,853.35
TOTAL A PAGAR S/ 5,075.00 S/ 60,900.00 S/ 3,025.00 S/ 5,531.75 S/ 456.75 S/ 81,031.88

Nota: El carpintero, pintor, tapizador y el transportista solo trabajarán medio tiempo.

Especificaciones Cantidad P. unitario Costo Total
Carroza 1 S/ 25,000.00 S/ 25,000.00
Sepilladora 1 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00
Garlopa 1 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
Partidora 1 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
Sepilladora de mano Grande 1 S/ 180.00 S/ 180.00
Sepilladora de mano pequeña 1 S/ 120.00 S/ 120.00
Martillo de zapatero 1 S/ 38.00 S/ 38.00
Mesa para el cajón 2 S/ 20.00 S/ 40.00
Sub Total     S/ 30,078.00
Suministros de planta
Especificaciones Cantidad P. unitario Costo Total
Respidador para pintura 1 S/ 115.00 S/ 115.00

Guantes Nylon 2 S/ 25.00 S/ 50.00

Paquete de bolsa de basura 1 S/ 20.00 S/ 20.00
Recogedor 1 S/ 15.00 S/ 15.00
Escoba 1 S/ 6.00 S/ 6.00
Sub Total     S/ 206.00
Muebles y equipos de oficina
Especificaciones Cantidad P. unitario Costo Total
Computadora 1 S/ 3,500.00 S/ 3,500.00
Counter 1 S/ 650.00 S/ 650.00
Impresora 1 S/ 300.00 S/ 300.00
Silla ergonomica 1 S/ 500.00 S/ 230.00
Sillas 3 S/ 80.00 S/ 240.00
Archivador 2 S/ 15.00 S/ 30.00
Tacho de basura 1 S/ 10.00 S/ 10.00
Sub Total     S/ 4,960.00
OTROS
Especificaciones Precio
Publicidad S/ 300.00
Combustible S/ 150.00
Adecuacion del local S/ 500.00
Sub Total     S/ 950.00
Total de Activos fijos S/ 36,194.00
 Activos Intangibles
Especificaciones Precio
Gastos de constitución de la empresa y marca S/ 2,000.00
Licencia de funcionamiento S/ 80.00
Total Activos Intangibles S/ 2,080.00

COSTOS DE PRODUCCION
Costos directos
Materiales directos
Unidades de
Descripcion Cantidad Costo unitario
medida
Tabla 3/4 de 10 pg x 4m 55 Unidad S/ 10.00
Clavo 1 1/2 pg sin cabeza 2.75 kg S/ 9.00
Clavo 1 1/2 pg con cabeza 2.75 kg S/ 9.00
Clavo de 2 plg sin cabeza 2.2 kg S/ 10.00
Cola ultra fuerte 2.75 kg S/ 14.00
Talco Nacional 22 kg S/ 2.60
Cola Sintetica 1.38 Litro S/ 7.00
Tiner acrilico 11 Galón S/ 17.00
Lija al agua N°180 11 Pliego S/ 2.50
Pintura Gloss 3 Balde S/ 80.00
Pintura Spray 13 Unidad S/ 28.00
Waype Industrial 11 kg S/ 10.00
Barniz 3.75 Galón S/ 80.00
Papel de despacho 66 Unidad S/ 0.30
Plastico hule 13.75 Metro S/ 2.50
Tachuelas 1 caja S/ 13.00
Tela Blanca 33 Metro S/ 3.50
Bizagra 1/2 plg 22 Unidad S/ 3.50
Vidrio 3 ml 70x30 cm 11 Unidad S/ 12.00
TOTAL
Mano de obra directa
Descripcion Cantidad Unidad Costo unitario
Carpintero 1 Unidad S/ 512.50
Pintor 1 Unidad S/ 512.50
 TABLA 3 (resumen)
Descripcion Costo (S/.) Porcentaje (%)
Máquinas y equipos de
S/ 30,078.00 59.08%
planta
Suministros de planta S/ 206.00 0.40%
Muebles y equipos de
S/ 4,960.00 24.48%
oficina
Activos Intangibles S/ 2,080.00 6.05%
Sub total S/ 37,324.00 90.01%
Capital de Trabajo S/ 7,922.04 9.00%

TABLA 2.1 PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION “POR DESTINO” (1

MES)
Items Cantidad Unidad Costo unitario Total

COSTOS DIRECTOS

Materiales directos:

Tabla 3/4 de 10 pg x 4m 55 Unidad 10.00 550.00

Clavo 1 1/2 pg sin cabeza 2.75 kg 9.00 24.75

Clavo 1 1/2 pg con cabeza 2.75 kg 9.00 24.75

Clavo de 2 plg sin cabeza 2.2 kg 10.00 22.00

Cola ultra fuerte 2.75 kg 14.00 38.50

Talco Nacional 22 kg 2.60 57.20

Cola Sintetica 1.38 Litro 7.00 9.66

Tiner acrilico 11 Galón 17.00 187.00

Lija al agua N°180 11 Pliego 2.5 27.50

Pintura Gloss 3 Balde 80 240.00

Pintura Spray 13 Unidad 28 364.00

Waype Industrial 11 kg 10 110.00

Barniz 3.75 Galón 80 300.00

Papel de despacho 66 Unidad 0.3 19.80

Plastico hule 13.75 Metro 2.5 34.38

Tachuelas 1 caja 13 13.00

Tela Blanca 33 Metro 3.5 115.50

Bizagra 1/2 plg 22 Unidad 3.5 77.00

Vidrio 3 ml 70x30 cm 11 Unidad 12 132.00

TOTAL MATERIALES DIRECTOS 2347.04

Mano de obra directa: Cantidad Unidad Costo unitario Total

Carpintero 1 - S/767.26 S/767.26

Pintor 1 - S/703.32 S/703.32

Tapizador 1 - S/703.32 S/703.32

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA S/2,173.90

Costos indirectos de fabricación: Cantidad Unidad Costo unitario Total

Luz - - - S/150.00

Agua - - - S/50.00

TOTAL CIF S/200.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS Cantidad Unidad Costo unitario Total

Sueldo Gerencia 1 - S/5,441.20 S/5,441.20

Sueldo Asistente Administrativa 1 - S/1,394.31 S/1,394.31

Sueldo Transportista 1 - S/654.45 S/654.45

Utiles de oficina - - S/80.00 S/80.00

Utiles de limpieza - - S/80.00 S/80.00

Alquiler de Taller 1 - S/1,200.00 S/1,200.00

Alquiler de Oficina 1 - S/500.00 S/500.00

Telefonía e Internet 1 - S/30.00 S/30.00

Mantenimiento de maquinarias 1 - S/50.00 S/50.00

Refrigerio 5 24 S/6.00 S/720.00

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS S/10,149.96

GASTOS DE VENTAS Cantidad Unidad Costo unitario Total

Publicidad - - S/300.00 S/300.00

Combustible - - S/150.00 S/150.00

Embalaje 1 - S/50.00 S/50.00

TOTAL GASTOS DE VENTAS S/500.00

TOTAL COSTO TOTAL S/15,370.90

 TABLA 3 (resumen)
Item Costo (S/.) Porcentaje (%)
Máquinas y equipos de planta S/30,078.00 59.08%

Suministros de planta S/206.00 0.40%

Muebles y equipos de oficina S/12,460.00 24.48%

Intangibles S/3,080.00 6.05%

Sub total S/45,824.00  

Capital de Trabajo S/4,582.40 9.00%

Otros S/500.00 0.98%

Total inversión inicial S/50,906.40 1

PRESUPUESTO DE INVERSION INICIAL

Maquinas y equipos de planta

Especificaciones Cantidad Costo unitario Costo Total
Carroza 1 S/25,000.00 S/25,000.00
Sepilladora 1 S/2,000.00 S/2,000.00
Garlopa 1 S/1,500.00 S/1,500.00
Partidora 1 S/1,200.00 S/1,200.00
Sepilladora de mano Grande 1 S/180.00 S/180.00
Sepilladora de mano pequeña 1 S/120.00 S/120.00
Martillo de zapatero 1 S/38.00 S/38.00
Mesa para el cajón 2 S/20.00 S/40.00
Sub Total S/30,078.00

Suministros de planta
Especificaciones Cantidad Costo unitario Costo Total
Respidador para pintura 1 S/115.00 S/115.00
Guantes Nylon 2 S/25.00 S/50.00
Paquete de bolsa de basura 1 S/20.00 S/20.00
Recogedor 1 S/15.00 S/15.00
Escoba 1 S/6.00 S/6.00
Sub Total S/206.00

Muebles y equipos de oficina

Especificaciones Cantidad Costo unitario Costo Total
Capilla 1 S/7,000.00 S/7,000.00
Computadora 1 S/3,500.00 S/3,500.00
Counter 1 S/650.00 S/650.00
Celular 1 S/500.00 S/500.00
Impresora 1 S/300.00 S/300.00
Silla ergonomica 1 S/230.00 S/230.00
Sillas 3 S/80.00 S/240.00
Archivador 2 S/15.00 S/30.00
Tacho de basura 1 S/10.00 S/10.00
Sub Total S/12,460.00

Intangibles
Especificaciones Costo total
Gastos de constitución de la empresa y marca S/2,500.00
Paneles y tarjetas de presentación S/500.00
Licencia de funcionamiento S/80.00
Sub Total S/3,080.00

OTROS
Especificaciones Costo Total
Adecuacion del local S/500.00
Sub Total S/500.00

TABLA 4: PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO

Fuente de financiamiento Total Monto (S/.) Porcentaje (%)

Aporte de capital propio de

S/30,906.40 0.61
accionista

Préstamo a tercero S/20,000.00 0.39

Total S/50,906.40 100%

Presupuesto de Financiamiento

39%

61%

Aporte de capital propio de accionista Préstamo a tercero