Planeación De La Auditoria Administrativa

Actividad Evaluativa Eje 2

Autores

Carlos Enrique Bejarano Maturana

Andres Camilo Osorio Muñoz

Tutor(a)

Fabián Alejandro Sanabria Agudelo

Facultad de Ciencias Administrativas, Económicas y Financieras, Fundación Universitaria del Área Andina

Diagnostico Empresarial

Agosto 31 De 2020
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Tabla de contenido

Introducción 3

Empresa 3

1. Área 4

1.1 Gestión global 4

1.3 Comercial 15

1.4 Producción 19

Obligaciones de las Entidades Reguladas (entidades financieras) 19

Suministros y administración de información 19

Otras obligaciones 21

1.5 Talento humano 21

1.6 Gestión de lo administrativo 24

2. Planeación 27

2.1 Objetivo 27

2.2 conocimiento del cliente 27

● Actividad Económica: 27

Órganos de dirección, administración y representación legal: 28

● Composición del capital: 30

● Planta física: 31
 2

● Comercialización: 32

● Inventario: 32

Procedimientos 33

3. Programa 33

3.1 Responsable: 33

3.2 Áreas de intervención: 33

3.3 Numero progresivo de las actividades estimadas: 33

3.4 Actividades: 33

3.5 Cronograma de actividades: 34

3.6 Diagramas de proceso o flujo: 35

3.7 Reportes y clases de informes a presentar: 36

3.8 Periocidad: 36
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Introducción

Atreves del material de apoyo y lecturas que se realizaron se busca implementar en los

estudiantes la importancia de la Auditoria Administrativa para una empresa y que objetivos

maneja.

Mediante la auditoria podemos llevar el control necesario para que la organización funcione

con normatividad según los requisitos que se piden por la entidad vigiladora
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Empresa

Scotiabank Colpatria S.A

Nit: 8600345941

1. Área

1.1 Gestión global

Competencia

Fuente: periódico LR LA REPÚBLICA.

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El monto total de las ganancias de los bancos extranjeros a noviembre de 2018 fue de $1,2

billones significando un aumento del 11,4% respecto a Octubre de 2018, las ganancias

fueron de $1,1 billones.

1. BBVA: Lidera el ranking con mayores ganancias a Noviembre de 2018 alcanzando

los $472.157 millones.

2. Citibank: El segundo puesto lo ocupa Banco Citibank con $410.5576 millones.

3. GNB Sudameris: El tercer puesto lo ocupa Banco GNB Sudameris cuyas

ganancias fueron por $187.609 millones.

4. Scotiabank Colpatria: Se ubica cuarto Banco Scotiabank Colpatria con unas

ganancias por $144.758 millones.

el que más aumentó sus rendimientos fue Scotiabank Colpatria, con 67,4% de expansión en

las cifras, y una suma de $195.397 millones.

“Recibimos con satisfacción los resultados obtenidos durante 2019. Cabe destacar el buen

comportamiento financiero de los colombianos, sumado al crecimiento de la banca

corporativa”, dijo Jaime Alberto Upegui, presidente de la entidad.

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Fuente: periódico LR LA REPÚBLICA.

Estructura Organizacional
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Fuente: Google

Balance Social

En Colpatria queremos fortalecer las relaciones con todos los grupos de interés,

enfocándonos en compromisos sociales, económicos, ambientales y éticos. Nuestra

responsabilidad social está dividida en 5 pilares (Comunidad, Colaboradores, Clientes,

Medio Ambiente y Gobierno Corporativo) que son el eje central para realizar nuestro

trabajo; y lo que buscamos con ello, es tener un impacto positivo en las personas y

multiplicar las buenas relaciones a nivel mundial.

Inversión comunitaria

● Educación
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● Salud

● Servicio Social

● Campañas Sociales

● Deporte

● Arte y Cultura

Gestión ambiental

● Protocolo Verde

Boletines de gestión

● Boletín de Responsabilidad Social Corporativa

Procesos de Dirección Estratégica

Pilares estratégicos al 2020

Mediante estos pilares estratégicos promovemos una sólida cultura de riesgo, con la

convicción de que el Cliente tiene el derecho a estar mejor, para ello debemos enfocarnos

en los Clientes y orientarse hacia el desempeño de acuerdo con las mejores prácticas del

mercado. I. Enfoque en el Cliente II. Liderazgo y compromiso de los empleados III.

Transformación de costos estructurales IV. Transformación digital V. Alineamiento de la

combinación de negocios

Cargos Directivos

Equipo de la Alta Dirección

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● Brian J. Porter

Presidente y Director General de Scotiabank

● Ignacio "Nacho" Deschamps

Director de Grupo, Banca Internacional y Transformación Digital

● Jake Lawrence

Codirector de Grupo, Banca y Mercados Globales

● Barbara Mason

Directora de Grupo y Directora General de Recursos Humanos

● James Neate

Codirector de Grupo, Banca y Mercados Globales

● James O’Sullivan

Director de Grupo, Banca Canadiense.

● Dan Rees

Director de Grupo, Operaciones

● Michael Zerbs

Director de Grupo y Director General de Tecnología

● Ian Arellano
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Vicepresidente Ejecutivo y Asesor General

● Paul Baroni

Vicepresidente Ejecutivo y Auditor en Jefe

● Tracy Bryan

Vicepresidenta Ejecutiva, Centros de Contacto y Operaciones

● John W. Doig

Vicepresidente Ejecutivo, Distribución de Banca Personal

● Terry Fryett

Vicepresidente Ejecutivo y Director General de Créditos

● Glen Gowland

Vicepresidente Ejecutivo, Gestión Patrimonial Global

● Mike Henry

Vicepresidente Ejecutivo, Gobierno de Riesgo Institucional

● Rania Llewellyn

Vicepresidenta Ejecutiva, Pagos Comerciales Globales

● Loretta Marcoccia

Vicepresidenta Ejecutiva y Directora General de Operaciones, Banca y Mercados Globales

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● Tom McGuire

Vicepresidente Ejecutivo y Tesorero del Grupo

● Daniel Moore

Director General de Gestión del Riesgo

● Gillian Riley

Vicepresidenta Ejecutiva, Presidenta y Directora General, Tangerine

● Shawn Rose

Vicepresidente Ejecutivo y Director General de Banca Digital

● Adrián Otero Rosiles

Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, Scotiabank México

● Francisco Sardón

Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, Scotiabank Chile

● Anya M. Schnoor

Vicepresidente Ejecutiva, Productos de Banca Personal

● Kevin Teslyk

Vicepresidente Ejecutivo, Banca Comercial Canadiense

● Maria Theofilaktidis
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Vicepresidenta Ejecutiva, Directora General de Cumplimiento y Reglamentación

● Phil Thomas

Vicepresidente Ejecutivo, Conocimiento del Cliente, Datos y Análisis

● Miguel Uccelli

Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, Scotiabank Perú

● Ashley Veasey

Vicepresidente Ejecutivo y Director General de Información Global, Tecnología de

Negocios

● Raj Viswanathan

Vicepresidente Ejecutivo y Director General Financiero

● Chadwick Westlake

Vicepresidente Ejecutivo, Productividad Institucional y Finanzas de Banca Canadiense

● Enrique Zorrilla

Vicepresidente Ejecutivo y Gerente General, Scotiabank México

1.2 Financiero

Inversion
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A mayo de 2019, el portafolio de inversiones de Scotiabank Colpatria totalizó $2,57

billones, de los cuales el 70,43% ($1,81 billones) corresponde al portafolio de ALM19 , el

cual registró un incremento interanual de 11,04%, acorde con la estrategia de la Tesorería,

orientada a reducir la participación en títulos negociables y reemplazarlos por posiciones

disponibles para la venta. Lo anterior, conforme con los lineamientos de su Casa Matriz y

Basilea III.

Bonos corporativos y TES

Los bonos son valores que representan deuda de la entidad emisora. Son considerados

como una fuente alterna de financiamiento para las empresas, distinta al crédito bancario o

la emisión de acciones. La empresa emisora adquirirá la obligación de devolverle el monto

de la inversión al tenedor del bono, una vez transcurra un período de tempo, más los

intereses que se comprometió a pagar.

CDT

Con Scotia Securities, usted podrá acceder igualmente a Certificados de Depósito a

Término (CDT’s) emitidos por entidades financieras con las mejores calificaciones

crediticias del Mercado. Los CDT’s se emiten de forma desmaterializada y son custodiados

por Deceval S.A dando mayor seguridad a los clientes. De esta forma usted tiene la

posibilidad de negociar sus CDT’s en el Mercado de Valores a su conveniencia.

Acciones

Con Scotia Securities, usted tendrá acceso al mercado público accionario colombiano

permitiéndole aprovechar oportunidades de valorización y dividendos. Adicionalmente

tendrá a su disposición un análisis diario del mercado de acciones colombiano emitido por
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el área de Investigación de Scotiabank Colpatria que le permitirá complementar la

información que está a su alcance con el fin de tomar sus decisiones de inversión.

Mercado Accionario

En Colombia hay tres tipos de acciones: las ordinarias, las privilegiadas y las acciones con

dividendo preferencial sin derecho a voto. La inversión en acciones está sometida a los

riesgos propios del mercado de valores. Factores como el desempeño de la empresa

emisora, el mercado en que se encuentra listada y la economía misma del país, pueden

afectar su precio.

Mercado objetivo:

● Inversionistas profesionales

● Clientes inversionistas

Con la adquisición de la cartera proveniente del Citibank, Scotiabank Colpatria subió un

puesto en el escalafón de bancos para ubicarse como la quinta entidad de mayor tamaño por

volumen de cartera a agosto de 2018.

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Fuente: Estados Financieros Condensados Consolidados al 30 de septiembre de 2019 y 31

de diciembre de 2018.

1.3 Comercial

Estrategia comercial 

Estrategia de negocio sostenible

Con nuestra estrategia de sustentabilidad, nos aseguramos de abordar los temas

ambientales, sociales y de gobierno (ASG) que más importancia tienen para nuestro

negocio y nuestras partes interesadas como:

● Confianza: , los clientes nos confían su sustento y medio de vida, por lo que

esperan (con toda la razón) que actuemos en apego a la ley y con ética e integridad, 

Con cada decisión que tomamos, ya sea para defender los derechos humanos,
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proteger el dinero, la privacidad y los datos de nuestros clientes o promover una

cultura de inclusión, es mediante esa relación de confianza que sentamos las bases

para el futuro, generando y fomentando así más oportunidades y progreso para

todos.   

● Cambio climático: como banco, podemos desempeñar un papel clave en la lucha

contra el cambio climático en nuestras actividades principales de negocios. Al

financiar soluciones sustentables que respaldan la transición hacia una economía

con bajas emisiones de carbono, establecer un precio interno para las emisiones de

carbono y tomar en cuenta los riesgos y oportunidades sobre el cambio climático en

nuestras decisiones de inversión y crédito.

● Inclusión económica: Creemos que construir un futuro mejor y más resiliente

implica apoyar a todas nuestras partes interesadas, pues nuestro éxito está

intrínsecamente ligado al éxito de quienes nos rodean. Bien sea que se trate de

brindar acceso a herramientas y conocimientos financieros o de respaldar a los

empleados ofreciéndoles un lugar de trabajo diverso e inclusivo en el que puedan

desarrollarse profesionalmente y tener éxito, procuramos facilitar la inclusión

económica para cada cliente y cada empleado, con oportunidades que les permitan

construir el futuro. 

Scotiabank se compromete aún más con los derechos humanos al convertirse en el

primer banco canadiense en adoptar los Principios Mundiales para las Empresas

contra la discriminación de personas LGBTI de la ONU y en firmar los Principios

de Empoderamiento de las Mujeres de la ONU   

 17

● Juventud: Con el apoyo adecuado, los niños pueden desarrollar su potencial y

encaminarse hacia un futuro de éxito continuo que los beneficiará tanto a ellos

como a sus familias y toda la comunidad.

Es por ello que Scotiabank invierte en una amplia gama de programas que

desarrollan la confianza de los jóvenes, forjan su carácter y les brindan recursos co

n los que pueden construir mejores comunidades.

Ofertas

Tarjetas de Crédito Colpatria

● Lounge Bar Movistar Arena: Con tu Tarjeta American Express Scotiabank

Colpatria puedes ingresar al Lounge Bar del Movistar Arena. Además, si compras
 18

una botella de licor de la carta recibes 2x1 en cócteles o una picada para dos

personas sin cargo adicional.

● Entretenimiento 2X1: Con tu Tarjeta American Express Scotiabank Colpatria

disfruta todos los días en Cinemark 2x1 en boletas 2D, y recibe de regalo bono de 2

crispetas pequeñas de sal.

● 5% de Descuento: Haz que te rinda el mercado 5% más.

● PriceSmart: Compra en nuestros clubes con la Tarjeta PriceSmart y 4% del valor

de tus compras  se convierten en SmartCash.

● Ganadores de premios: por compras o avances con tarjeta crédito colpatria, gana

millas, viajes y mucho mas.

Tarjetas Débito: 

● Tarjeta Débito Maestro: obten 10% de descuento en boletería para conciertos.

● Cinemark 2x1:  Todos los jueves compra en Cinemark tu boleta 2D con Tarjeta

Débito Maestro y te obsequiamos la segunda.

Credito Vehiculo: 

● Financiamos hasta el 100% del vehículo

● Tasa, cuota y plazo fijo durante la vigencia del crédito

● Solicita un crédito fácilmente sin necesidad de codeudor

Crédito Rotativo: 
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El cliente ganará la vajilla por uso de su cupo de crédito rotativo por $ 4.000.000 o

más y manteniendo el saldo como mínimo

Precios

Tasas y Tarifas

Varían cada mes, según tasas de ahorro y corrientes, segmento, tasas de CDT y créditos.

publicidad

Colpatria y Scotiabank presentaron el centro para la creación e innovación, que, a partir del

aprovechamiento de las nuevas tecnologías, busca facilitar el desarrollo de una oferta de

productos y servicios financieros que se alineen con una mejor y más eficiente experiencia

de cliente.

Dicho proceso de transformación hace parte, a su vez, de una estrategia de negocio que

tiene como intención principal migrar de la banca tradicional a una donde predomine el

relacionamiento digital. Para llevar a cabo este proceso de transformación, se creó una

vicepresidencia de banca digital que junto con un equipo de profesionales, se encargará de

identificar, crear, estructurar y llevar a la práctica experiencias digitales

“El propósito de tener una fábrica digital viene de responder con soluciones a lo que la

gente busca, necesita o quiere a partir de herramientas digitales que pueden ayudarles a

resolver los problemas de la vida cotidiana a nuestros clientes actuales y a nuestros clientes

futuros también”, indicó Marcelino,  vicepresidente de banca digital del banco Colpatria.

1.4 Producción 

Obligaciones de las Entidades Reguladas (entidades financieras)

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Suministros y administración de información

Producción y Calidad 

● Suministrar información al público acerca del Defensor del Consumidor Financiero.

● Suministrar información comprensible y publicidad transparente, clara, veraz y

oportuna.

● Dar a conocer a través de los diferentes canales el costo de las operaciones,

previamente a que estas se realicen, dando la posibilidad al cliente de completarlas o

no.

● Aportar información acerca del estado de los productos.

● Permitir la consulta gratuita, al menos una vez al mes, del estado de los productos y

servicios, por el canal que defina la entidad.

● Atender las solicitudes, quejas o reclamos de los consumidores.

● No requerir al consumidor información personal que ya posea la entidad, sin que

esto excluya la obligación del consumidor de actualizar su información.

● Guardar reserva de la información suministrada por el consumidor financiero, sin

perjuicio de las solicitudes de las autoridades competentes.

● Aportar información acerca del estado de los productos.

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Calidad, condiciones contractuales y costos de producción y servicios

● Entregar el producto o prestar el servicio en las condiciones ofrecidas o pactadas,

empleando estándares adecuados de seguridad y calidad.

● Proveer los recursos necesarios para brindar una atención eficiente y oportuna a los

consumidores.

● Abstenerse de incurrir en abusos contractuales o emplear cláusulas que puedan

afectar el equilibrio del contrato o dar lugar a un abuso de posición dominante

contractual.

● Elaborar los contratos y sus anexos con claridad, en caracteres legibles a simple

vista y ponerlos a disposición de los clientes.

● Abstenerse de hacer cobros no pactados o no informados previamente.

● Abstenerse de realizar cobros por gastos de cobranza prejudicial sin haberse

desplegado una actividad real encaminada a dicha gestión.

Otras obligaciones

1. Contar con un Sistema de Atención al Consumidor Financiero (SAC)

1. Disponer de medios electrónicos y controles idóneos para brindar seguridad en las

transacciones

1. Desarrollar programas y campañas de educación financiera

1.5 Talento humano

Por medio de programas orientados a desarrollar las competencias de Liderazgo en todos

los Scotiabankers, Scotiabank está convirtiendo esta virtud en una gran ventaja

competitiva para de esta manera asegurar el éxito en el futuro. Además, el aprendizaje y

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Desarrollo de Carrera son sumamente importantes para esta Organización bancaria.

Su compromiso con el desarrollo profesional de cada trabajador Scotiabankers se refleja en

todas las iniciativas que han sido diseñadas para reforzar los conocimientos, habilidades y

actitudes. Scotiabank cuenta con sesiones de coaching, que se dedica a la mejora de

performance, planes y programas de aprendizaje que van alineados a los objetivos

estratégicos de la organización; igualmente cuenta con acceso a Mi Centro de Aprendizaje,

el cual es un portal de Scotiabank con una gran variedad de recursos de aprendizaje.

Scotiabank desarrolla perfiles completos que le da a los Scotiabankers una comprensión

clara de los atributos que se necesitan para tener éxito y lograr sus aspiraciones, esto facilita

el crecimiento profesional.

¿Cuál es la importancia de la gestión del talento para las empresas?

Es vital. El talento es el activo más valioso de una empresa, ya que los logros se consiguen

a través de las personas. No solo hay que seleccionar e identificar al talento sino también

atesorarlo, y las empresas tenemos que convertirnos en una plataforma de desarrollo de

personas, porque lo que buscan las personas es precisamente carreras profesionales

retadoras, oportunidades de desarrollo, nuevos aprendizajes y reforzar sus competencias.

Por lo tanto, la gestión del talento es fundamental como parte del desafío de todo líder que

integre nuestra empresa.

Ambiente Laboral

Dentro de nuestra institución promovemos una experiencia laboral que impulsa:

● El liderazgo

● El balance vida-trabajo
 23

● La diversidad, la equidad e inclusión

● Responsabilidad Social

● Un espíritu de fraternidad, respeto mutuo y diversión

● Solidez y presencia internacional

Apoyados en nuestros cuatro valores – respeto, integridad, pasión y responsabilidad-

hemos construido una cultura laboral sólida que ha generado extraordinarios niveles de

satisfacción en nuestros colaboradores y clientes.

Nuestra creencia es que cada cliente tiene el derecho a estar mejor, y sabemos que para

lograrlo debemos tener Scotiabankers satisfechos que centren sus acciones en el bienestar

del cliente. De ahí la importancia de generar un ambiente de trabajo armónico, respetuoso,

diverso, equitativo e incluyente, en donde se cuide la calidad de vida de sus colaboradores.

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Selección

Incentivos

ofrece la oportunidad de gestionar sus propias carreras por medio de herramientas y

programas integrales, y a través del sistema de ofertas de trabajo interno. Esto estimula a

los Scotiabankers a buscar la excelencia y el liderazgo en cada rol que puedan asumir.
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Reconocimiento al trabajo

Scotiabank cree que el reconocimiento es una forma de retribución que va más allá de la

compensación financiera, y busca ser el eje emocional que inspira y motiva a los empleados

a ser mejores cada vez.

Esta organización ha desarrollado diversas formas de reconocimiento con el claro objetivo

de premiar y agradecer a los Scotiabankers más destacados. Un premio puede abarcar desde

felicitaciones públicas en medios internos o notas de agradecimiento, hasta premios

de viajes internacionales anuales.

Compensación, Beneficios y Reconocimientos, estos conforman el paquete de Recompensa

Total que permite atraer, comprometer y motivar al mejor talento del mercado laboral. Este

paquete ofrece a los Scotiabankers una oferta integral para atender sus necesidades,

expectativas a nivel profesional, personal y familiar.

1.6 Gestión de lo administrativo

Programa comunitario de scotiabank

En las empresas del grupo Scotiabank nos preocupamos por crecer junto a todos los

peruanos. Desde el año 2011, Scotiabank, CrediScotia Financiera y Profuturo AFP forman

parte del Programa “Scotiabank Iluminando el Mañana” de Casa Matriz con el objetivo de

centralizar y canalizar las donaciones que realizan o generan las empresas del grupo
 26

Scotiabank en el Perú; así como, integrar todas las actividades del voluntariado corporativo

de los colaboradores a favor de las áreas más vulnerables a nivel nacional.

A través del Programa Scotiabank Iluminando el Mañana, las empresas del grupo

Scotiabank brindan el apoyo y los medios necesarios para que más personas en situación

vulnerable en el Perú puedan progresar de una manera auto sostenible y alcanzar sus metas.

Ello se logra apoyando proyectos, programas y acciones que busquen mejorar las

oportunidades de desarrollo económico y social para las poblaciones de bajos recursos con

énfasis en niños y niñas, jóvenes, mujeres y microempresarios en situación de pobreza.

Jóvenes en la comunidad

Scotiabank tiene el compromiso de ayudar a los jóvenes a alcanzar su potencial infinito

invirtiendo en el panorama completo de su desarrollo. Reconocemos lo que es posible

cuando los jóvenes cuentan con la orientación, confianza y herramientas necesarias para

lograr sus sueños. Pensamos que esta es una inversión en la seguridad, estabilidad y el

crecimiento a largo plazo de nuestras comunidades.

Educación

Junto a representantes de Primaria y Secundaria, así como de otras empresas que también

apoyan con firmeza proyectos educativos, Scotiabank presentó su programa de RSE

centrado en la educación de niños y jóvenes de Uruguay a través de acciones concretas, que

abarcan la educación formal y financiera, el desarrollo sostenible y el emprendimiento.

 27

Procesamiento de información
 28

Fuente: TERMINOS Y CONDICIONES SCOTIABANK

2. Planeación

2.1 Objetivo

2.2 conocimiento del cliente

● Actividad Económica:

Scotiabank Colpatria es un grupo colombiano con negocios en banca, seguros, construcción

y con participaciones en otros segmentos del mercado, se convirtió en socio estratégico del

Banco Canadiense Scotiabank Colpatria, con la adquisición de 51% de sus accionesy asi

mismo en el año 2014, el grupo Axa Colpatria adquiere el 51%

Órganos de dirección, administración y representación legal:

● Órganos de dirección:

Nombre: Scotiabank Colpatria S.A

NIT: 8600345941

Código tipo de entidad RNVEI001 BC-establecimiento bancario

Código RNVEI001-042

Código tipo de entidad RNVEI001

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Código industria Bancos comerciales (K6412)

Entidad vigilante: Superintendencia financiera de Colombia (SF)

● Administración

Junta directiva

Clara Victoria Peñuela Viviescas Principal

Maria Angelica Arbelaez Restrepo Principal

Carlos Marcelo Brina Principal

Martin Jose Carrizosa Calle Principal

Eduardo Pacheco Cortes Principal

Julio Manuel Ayerbe Muñoz Principal

Maria del Rosario Sintes Ulloa Principal

Santiago Dirube Suplente Personal

Eduardo Alberto Kiurfan Suplente Personal

Ricardo Andres Cruells Suplente Personal

Felipe Andres Cuberos De las Casas Suplente Personal

Carlos Rodrigo Pacheco Cortes Suplente Personal

Jaime Eduardo Santos Mera Suplente Personal

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Nicolas Duran Martinez Suplente Personal

Oficial de cumplimiento

Cielo Andrea Pedraza Borrero Oficial de Cumplimiento

Hugo Armando Hernández Useche Oficial de Cumpliento

Agentes de cumplimiento

Luz Myrian Lopez Velasquez Agente de Cumplimiento

Revisores fiscales

Jose Boris Forero Cardoso Revisores Fiscales

Martha Liliana Ramirez Becerra Revisores Fiscales

Contadores

Julian Felipe Vasquez Wilches Contador

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Defensor del cliente

Jose Guillermo Peña Defensor del Cliente

Carlos Alfonso Cifuentes Defensor del Cliente

Representantes legales

NOMBRE CARGO

Renata Paiva Principal

Sandra Ximena Romero Roa Principal

Jaime Alberto Upegui Principal

Carlos Marcelo Brina Principal

Edgard Javier Aragon Suplente

Luis Ramon Garces Diaz Suplente

Danilo Morales Rodriguez Suplente

Jabar Jai Singh lll Suplente Personal

Llena Medina Reyes Suplente Personal

 32

● Composición del capital:

Composición accionaria a 29 de febrero de 2020

Relevante

● Grupo Colpatria

DESCRIPCION INVERSION SALDO PARTICIPACION

Mercantil Colpatria S.A 12.444.335.299 24,9212%

Vince Business Colombia S.A.S. 9.863.115.465 19,7520%

Banderato Colombia S.A.S 906.756.185 1,8159%

Acciones y Valores Colpatria S.A.S 682.960.440 1.3677%

Compañía de Inversiones Colpatria 254.996.947 0,5107%

SA

Salud Colpatria S.A 222.238.448 0,4451%

● Bank Of Nova Scotia (BNS)

DESCRIPCION INVERSION SALDO PARTICIPACION

Multiacciones S.A.S 25.481.192.743 51,0289%

SUBTOTAL 49.855.595.527 99,8414%

OTROS MINORITARIOS 79.190.150 0.1586%

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GRAN TOTAL 49.934.785.677 100,0000%

● Planta física:

Scotiabank Colpatria cuenta actualmente con más de 140 sucursales a nivel nacional las

cuales se encuentran ubicadas en las ciudades de Barranquilla, Bogotá, Cali, Medellín,

Pereira, Cartagena y Ibagué, adicional a esto cuenta con 20 sucursales en el área de servicio

al cliente y nuestra principal que se encuentra en la ciudad de Bogotá (Torre Colpatria)

● Comercialización:

Las compañías del financiamiento comercial realizan las funciones de un Banco, cuentan

con un gran portafolio de productos y servicios enfocados al crédito de consumo, productos

de ahorro y tarjetas de crédito, también hay financiamiento a las micro, pequeñas y

medianas empresas.

La comercialización de estos productos se hace mediante los diferentes canales que maneja

la entidad como:

● Asesores internos

● Asesores externos

● Sucursales

● Pagina web

● APP
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● Multilínea

● Banca Virtual

● Inventario:

Unidad Bancaria (Banco y Fiduciaria)

Unidad Constructora (que tiene vivienda, construcciones a terceros, infraestructura y dos

filiales en México y Perú)

Unidad de inversión (Seguros Generales, Seguros de Vida, Capitalizadora, Salud y ARP)

Colfondos

● La unidad de capital privado sello el negocio de la compra de Colfondos, el fondo

de pensiones y cesantías

Procedimientos

3. Programa

Primero que debemos tener en cuenta es saber cuál es la auditoría que nos van hacer, saber

qué proceso, actividades, personal involucrado, para conocer todo el recurso que se

requiere para dicha actividad.

vamos hacer una auditoría al área de recursos humanos de Scotiabank 

3.1 Responsable:

Jefe de Gestión Humana

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3.2 Áreas de intervención:

El área de recursos humanos, en el área específica de contratación y vinculación del

personal.

3.3 Numero progresivo de las actividades estimadas:

las actividades de auditoría es verificar el proceso de contratación y vinculación de la

empresa son cuatro., comprobar y verificar que el proceso se está llevando a cabo con lo

estipulado en ello.

3.4 Actividades:

Comprobar: que la base de datos esté actualizada con los empleados activos e inactivos.

Verificar:  que el archivo de hojas de vida esté vigente y ordenado de igual manera que el

archivo inactivo, de igual manera que cada carpeta de los trabajadores cuente con lada la

documentación requerida y todas en el mismo orden.

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3.5 Cronograma de actividades:

 37

3.6 Diagramas de proceso o flujo:

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3.7 Reportes y clases de informes a presentar:

El auditor nos presenta el formato estandarizado por la compañía para su auditoría en el

proceso de contratación y vinculación para Scotiabank con la calificación obtenida si se

presentan alguna no conformidad el proceso está conforme.

3.8 Periocidad:

cada 3 meses si hay una no conformidad, pero si el proceso presenta conformidad el

periodo será de 6 meses para su nueva auditoría  

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Conclusión

Para concluir esta investigación podemos afirmar que la auditoria administrativa juega un

papel suma mente importante en una empresa ya que este permite conocer los vacíos que

hay en cada una de las áreas por lo cual se hace necesario tener un seguimiento contante

para así conocer las falencias y entrar a mejorarlas antes de que las empresas entren en

crisis y lleguen a tener desenlaces anormales en cuanto a banca roto y quiebra total, por lo

tanto se debe tener claro que un seguimiento adecuado nos levaría a detectar esa

problemática y contrarrestarlas y permanecer fuerte en un mercado cambiante y muy

competitivo.
 40

Bibliografía

https://scotiabankfiles.azureedge.net/scotiabank-colombia/Colpatria/pdf/acerca-de/estados-

financieros/notas-e-informe-del-revisor-fiscal-consolidados/Notas-Consolidado-y-EEFF-

finales-Septiembre-2019.pdf

https://www.scotiabankcolpatria.com/acerca-de/responsabilidad-social

https://www.scotiabank.com/corporate/es/principal/centro-de-medios/alta-direccion.html

https://www.scotiabankcolpatria.com/acerca-de/scotiabankcolpatria/informacion-

institucional/cultura-organizacional

https://www.scotiabank.com.mx/acerca-de-scotiabank/trabaja-con-nosotros/somos-

scotiabank/cultura-laboral.aspx

http://bolsatrabajo.pe/beneficios-de-trabajar-en-scotiabank.html