ALCANCE DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA

DE CONTROL INTERNO

CONCEPTOS IMPORTANTES SOBRE DISPOSICIONES DE LA DIRECTIVA N° 006-2019-

BENEFICIOS DE LA IMPLEMENTACIÓN
EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CG/INTEG
DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Es el conjunto de acciones, actividades, Fecha de aprobación: 15 de mayo de 2019

planes, políticas, normas, registros, Fecha de publicación: 17 de mayo de 2019 Optimiza la eficacia, eficiencia, de las
organización, procedimientos y métodos Fecha de entrada en vigencia: 20 de mayo de operaciones de la entidad.
2019

NUEVO ENFOQUE DE LA Reduce los riesgos de la gestión y

IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE promueve el uso adecuado de los recursos
CONTROL INTERNO PROCEDIMIENTO PARA LA IMPLEMENTACIÓN y bienes del Estado.
DEL SCI
UNIDAD ORGÁNICA RESPONSABLE Constituye una herramienta de gestión que
DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI contribuye al cumplimiento de los
Eje cultura organizacional Paso 1 Diagnóstico
de la cultura organizacional Paso 2 Plan de objetivos.
REGLAS DIFERENCIADAS POR NIVEL acción anual medidas de remediación
DE GOBIERNO
Promueve la rendición de cuenta de los
IMPLEMENTACIÓN INTEGRAL EN Eje Gestión de Riesgos Paso 1 Priorización de funcionarios
FORMA PROGRESIVA productos Paso 2 Evaluación de riesgos Paso
3 Plan de acción anual – medidas de control
Asegura el cumplimiento del marco
PLAZOS ESPECÍFICOS POR normativo
ENTREGABLES -CRITERIOS
MÍNIMOS SIN RESTRICCIÓN PARA Eje supervisión Paso 1 Seguimiento de
MAYORES EXIGENCIAS la ejecución del plan de acción anual
Paso 2 Evaluación anual de la
implementación del sistema de control
APLICATIVO INFORMÁTICO COMO interno
UNA PLATAFORMA DE TRABAJO