EMPRESA VERDE S.R.L.

ESTADO SITUACION INICIAL

AL 3 DE ENERO DEL 2022
(Expresado en Bolivianos)

ACTIVO
Activo Corriente 120,000
Caja 100,000
Mercaderia 20,000

Activo No Corriente 3,000

Muebles y Enseres 3,000

TOTAL ACTIVOS 123,000

PASIVO
Pasivo Corriente 10,000
Proveedor por Pagar 10,000

PATRIMONIO 113,000
Capital Social 113,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 123,000

CONTADOR GERENTE
EMPRESA VERDE S.R.L.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
(Expresado en Bolivianos)

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE 236,687
Caja 232,617
Mercadería 4,070
ACTIVO NO CORRIENTE 41,346
Muebles y Enseres 3,044
Dep. Acumulada Muebles y Enseres -304
Vehiculo 44,010
Dep. Acumulada Vehiculos -5,403
TOTAL ACTIVOS 278,033

PASIVO Y CAPITAL
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 8,080
Proveedores por Pagar 5,000
Documentos por Pagar - Proveedor 3,080
PASIVO NO CORRIENTE 111,463
Préstamo Bancario LP 100,000
Prev. Indemnización 11,463
PATRIMONIO 158,490
Capital Social 113,000
Reserva Legal 2,873
Ajuste de Capital Social 1,668
Ajuste de Reserva Legal 12
Utilidad del Periodo 40,938
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 278,033
EMPRESA VERDE S.R.L.
VARIACIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
(Expresado en Bolivianos)
APERTURA CIERRE
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Caja 232,617
Mercadería 4,070
ACTIVO NO CORRIENTE
Muebles y Enseres 3,044
Dep. Acumulada Muebles y Enseres -304
Vehiculo 44,010
Dep. Acumulada Vehiculos -5,403
TOTAL ACTIVOS

PASIVO Y CAPITAL
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores por Pagar 5,000
Documentos por Pagar - Proveedor 3,080
PASIVO NO CORRIENTE
Préstamo Bancario LP 100,000
Prev. Indemnización 11,463
PATRIMONIO
Capital Social 113,000
Reserva Legal 2,873
Ajuste de Capital Social 1,668
Ajuste de Reserva Legal 12
Utilidad del Periodo 40,938
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 P1 P2 P3 P4
CUENTAS
D H D H D H D H
Caja 175,000 47,466 67,500 113,100 152,000 125,141 277,100 160,958
Mercadería 28,700 24,350 19,140 23,490 38,280 38,280 53,592 44,022
Muebles y Enseres 3,000 44
Dep. Acumulada Muebles y Enseres 304
Vehiculo 43,500 510
Dep. Acumulada Vehiculos 5,403
Devolución s/compras 5,500
Proveedores por Pagar 10,000 5,000
Documentos por Pagar - Proveedor 3,080
Préstamo Bancario LP 100,000
Capital Social 113,000
Prev. Indemnización 2,077 2,705 0 3,338 0 3,343
Reserva Legal 7 130 779 1,957
Ajuste de Capital Social 1,668
Ajuste de Reserva Legal 12
Ajuste de Resultados Acumulados 35
Utilidad del Periodo 104 1,850 11,095 27,889
 TOTAL AJUSTADO AL
D H 31/12
671,600 446,665 224,935
139,712 130,142 9,570
3,044 3,044
304 304
44,010 44,010
5,403 5,403
5,500 5,500
5,000 10,000 5,000
3,080 3,080
100,000 100,000
113,000 113,000
11,463 11,463
2,873 2,873
1,668 1,668
12 12
35 35
40,938 40,938
287,059 283,776 3,283
ACTUALIZACIÓN CUENTAS PATRIMONIALES

MONTO
CUENTAS MONTO INICIAL UFV INICIAL UFV FINAL ACTUALIZACIÓN ACTUALIZADO
Capital Social 113,000 2.37394 2.40898 1,668 114,668
Reserva Legal Err:509 2.37846 2.40898 Err:509 Err:509

ACTUALIZACIÓN ACTIVOS FIJOS

ACTIVO FIJO MONTO INICIAL UFV INICIAL UFV FINAL ACTUALIZACIÓN MONTO
ACTUALIZADO
Vehiculo 43,500 2.38106 2.40898 510 44,010
Muebles y Enseres 3,000 2.37394 2.40898 44 3,044

DEPRECIACIÓN ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO MONTO DEPRECIACIÓN % DEPRECIACIÓN TOTAL A DEPRECIAR

ACTUALIZADO ANUAL
Vehiculo 44,010 20% 8,802 5,403
Muebles y Enseres 3,044 10% 304 304
PRIMER PERIODO
KARDEX
PRODUCTO: PORTATILES METODO: PEPS

CONTROL FISICO PRECIO CONTROL VALORADO

FECHA DETALLE
ENTRADA SALIDA SALDO UNITARIO DEBE HABER SALDO
1/3/2022 INICIO 20 20 1,000 20,000 20,000
1/15/2022 COMPRAS 10 30 870 8,700 28,700
2/1/2022 VENTAS 20 10 1,000 20,000 8,700
5 5 870 4,350 4,350
28,700 24,350

SEGUNDO PERIODO
KARDEX
PRODUCTO: PORTATILES METODO: PEPS

CONTROL FISICO PRECIO CONTROL VALORADO

FECHA DETALLE
ENTRADA SALIDA SALDO UNITARIO DEBE HABER SALDO
4/1/2022 INICIO 5 5 870 4,350 4,350
4/10/2022 COMPRAS 20 25 957 19,140 23,490
4/15/2022 VENTAS 5 20 870 4,350 19,140
20 0 957 19,140 0
23,490 23,490

TERCER PERIODO
KARDEX
PRODUCTO: PORTATILES METODO: PEPS

CONTROL FISICO PRECIO CONTROL VALORADO

FECHA DETALLE
ENTRADA SALIDA SALDO UNITARIO DEBE HABER SALDO
7/1/2022 COMPRA 40 40 870 34,800 34,800
8/10/2022 DEV. S/COMPRA 5 35 870 4,350 30,450
8/15/2022 VENTA 35 0 870 30,450 0
34,800 34,800

TERCER PERIODO
KARDEX
PRODUCTO: PORTATILES METODO: PEPS

CONTROL FISICO PRECIO CONTROL VALORADO

FECHA DETALLE
ENTRADA SALIDA SALDO UNITARIO DEBE HABER SALDO
10/1/2022 COMPRA 56 56 957 53,592 53,592
10/15/2022 VENTA 46 10 957 44,022 9,570
53,592 44,022
PRIMER PERIODO
PLANILLA DE SUELDOS
SUELDO TOTAL APORTE OTROS LIQUIDO
NOMBRE CARGO BÁSICO ANTIGÜEDAD OTROS GANADO AFP´S 12,21% SOLIDARIO RC IVA DESCUENTOS PAGABLE
CRISTHIAN ADMINISTRADOR 9,000 9,000 1,099 45 7,856
FELIPE CONTADOR 8,400 8,400 1,026 42 7,332
CARLOS VENDEDOR 7,500 33 7,533 920 38 6,575
TOTALES 24,900 0 33 24,933 3,044 125 0 0 21,764

PLANILLA APORTES PATRONALES

AFP´s PROVIVIENDA INFOCAL CNSS APORTE TOTAL PROV. PREV.
SUELDO SOLIDARIO TOTAL
NOMBRE CARGAS AGUINALDO INDENMNIZACIÓN
COTIZABLE DESCUENTO
1.71% 2% 1% 10% 3% SOCIALES 8% 8%
CRISTHIAN 9,000 154 180 90 900 270 1,594 750 750 1,499
FELIPE 8,400 144 168 84 840 252 1,488 700 700 1,399
CARLOS 7,533 129 151 75 753 226 1,334 627 627 1,255
TOTALES 24,933 426 499 249 2,493 748 4,416 2,077 2,077 4,154

SEGUNDO PERIODO
PLANILLA DE SUELDOS
SUELDO TOTAL AFP´S 12,21% APORTE OTROS LIQUIDO
NOMBRE CARGO ANTIGÜEDAD OTROS RC IVA
BÁSICO GANADO SOLIDARIO DESCUENTOS PAGABLE
CRISTHIAN ADMINISTRADOR 9,000 9,000 1,099 45 7,856
FELIPE CONTADOR 8,400 8,400 1,026 42 7,332
JUAN VENDEDOR 7,500 39 7,539 921 38 6,581
CARLOS VENDEDOR 7,500 39 7,539 921 38 6,581
TOTALES 32,400 0 78 32,478 3,966 162 0 0 28,350

PLANILLA APORTES PATRONALES

APORTE TOTAL PROV. PREV.
SUELDO AFP´s PROVIVIENDA INFOCAL CNSS SOLIDARIO AGUINALDO INDENMNIZACIÓN TOTAL
NOMBRE CARGAS
COTIZABLE DESCUENTO
1.71% 2% 1% 10% 3% SOCIALES 8% 8%
CRISTHIAN 9,000 154 180 90 900 270 1,594 750 750 1,499
FELIPE 8,400 144 168 84 840 252 1,488 700 700 1,399
JUAN 7,539 129 151 75 754 226 1,335 628 628 1,256
CARLOS 7,539 129 151 75 754 226 1,335 628 628 1,256
TOTALES 32,478 555 650 325 3,248 974 5,752 2,705 2,705 5,411

TERCER PERIODO
 PLANILLA DE SUELDOS
SUELDO ANTIGÜEDAD OTROS TOTAL AFP´S 12,21% APORTE RC IVA OTROS LIQUIDO
NOMBRE CARGO BÁSICO GANADO SOLIDARIO DESCUENTOS PAGABLE
CRISTHIAN ADMINISTRADOR 9,000 9,000 1,099 45 7,856
FELIPE CONTADOR 8,400 8,400 1,026 42 7,332
JUAN VENDEDOR 7,500 59 7,559 923 38 6,599
GUSTAVO VENDEDOR 7,500 59 7,559 923 38 6,599
CARLOS VENDEDOR 7,500 59 7,559 923 38 6,599
TOTALES 39,900 0 178 40,078 4,894 200 0 0 34,984

PLANILLA APORTES PATRONALES

APORTE TOTAL PROV. PREV.
SUELDO AFP´s PROVIVIENDA INFOCAL CNSS TOTAL
NOMBRE SOLIDARIO CARGAS AGUINALDO INDENMNIZACIÓN
COTIZABLE DESCUENTO
1.71% 2% 1% 10% 3% SOCIALES 8% 8%
CRISTHIAN 9,000 154 180 90 900 270 1,594 750 750 1,499
FELIPE 8,400 144 168 84 840 252 1,488 700 700 1,399
JUAN 7,559 129 151 76 756 227 1,339 630 630 1,259
GUSTAVO 7,559 129 151 76 756 227 1,339 630 630 1,259
CARLOS 7,559 129 151 76 756 227 1,339 630 630 1,259
TOTALES 40,078 685 802 401 4,008 1,202 7,098 3,339 3,339 6,677

CUARTO PERIODO
PLANILLA DE SUELDOS
SUELDO ANTIGÜEDAD OTROS TOTAL AFP´S 12,21% APORTE RC IVA OTROS LIQUIDO
NOMBRE CARGO BÁSICO GANADO SOLIDARIO DESCUENTOS PAGABLE
CRISTHIAN ADMINISTRADOR 9,000 9,000 1,099 45 7,856
FELIPE CONTADOR 8,400 8,400 1,026 42 7,332
JUAN VENDEDOR 7,500 77 7,577 925 38 6,614
GUSTAVO VENDEDOR 7,500 77 7,577 925 38 6,614
CARLOS VENDEDOR 7,500 77 7,577 925 38 6,614
TOTALES 39,900 0 231 40,131 4,900 201 0 0 35,030

PLANILLA APORTES PATRONALES

APORTE TOTAL PROV. PREV.
SUELDO AFP´s PROVIVIENDA INFOCAL CNSS SOLIDARIO AGUINALDO INDENMNIZACIÓN TOTAL
NOMBRE CARGAS
COTIZABLE DESCUENTO
1.71% 2% 1% 10% 3% SOCIALES 8% 8%
CRISTHIAN 9,000 154 180 90 900 270 1,594 750 750 1,499
FELIPE 8,400 144 168 84 840 252 1,488 700 700 1,399
JUAN 7,577 130 152 76 758 227 1,342 631 631 1,262
GUSTAVO 7,577 130 152 76 758 227 1,342 631 631 1,262
CARLOS 7,577 130 152 76 758 227 1,342 631 631 1,262
TOTALES 40,131 686 803 401 4,013 1,204 7,107 3,343 3,343 6,686