EL MEJOR PRODUCTO S.A.

S
NIT: 900,257,859-3
BALANCE INICIAL 01/02/2019

ACTIVOS CORRIENTES

1105 CAJA GENERAL $ 258,400,000

1435 INVENTARIO $ 38,600,000
122505 INVERSIONNES CDT $ 29,000,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE $ 326,000,000

ACTIVOS NO CORRIENTE

FLOTA Y EQUIPOS DE
1540 TRASNPORTE $ 90,000,000
1516 EDIFICIOS $ 250,000,000
1258 EQUIPO DE COMPUTO $ 3,567,000
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 52,000,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE $ 395,567,000
TOTAL ACTIVOS $ 721,567,000

PASIVOS CORRIENTE

238095 OTROS $ 24,300,000

TOTAL PASIVOS CORRIENTE $ 24,300,000

PATRIMONIO
APORTE SOCIAL $ 697,267,000
TOTAL PATRMONIO $ 697,267,000

ECUACION PATRMINOMIAL
ACTIVO $ 721,567,000
PASIVO+ PATRIMONIO $ 721,567,000
$ 395,567,000
 EL MEJ

1 )En Sincelejo, a los 01 días del mes de febrero del año 2019, los señores: Socio 1, y Socio 2, constituyen una Sociedad den

El socio 1: realizo los siguientes aportes:

VASQUES CONTRERAS CARLOS JARAMILLO
EFECTIVO $ 50,400,000
INVENTARIOS $ 38,600,000
FLOTA Y EQUIPOS DE TRANSPORTE $ 90,000,000
EDIFICACIONES $ 250,000,000
$ 429,000,000
El socio 2: realizo los siguientes aportes:
PALACIOS DIAZ JUAN ALBERTO
EFECTIVO $ 208,000,000
INVERSIONES CDT $ 29,000,000
EQUIPO DE COMPUTO $ 3,567,000
MAQUINARIA $ 52,000,000
$ 292,567,000

SOCIO 1

CUENTA DETALLE DEBITO

1105 CAJA $ 50,400,000
1435 MERCANCIA $ 38,600,000
FLOTA Y EQUIPOS DE
1540 TRANSPORTE $ 90,000,000
1516 EDIFICIOS $ 250,000,000
238095 OTROS
3115 APORTE SOCIAL
SUMAS IGUALES $ 429,000,000

SOCIO 2
CUENTA DETALLE DEBITO
1105 CAJA $ 208,000,000
122505 INVERSIONES CDT $ 29,000,000
1258 EQUIPO COMPUTO $ 3,567,000
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 52,000,000
3115 APORTE SOCIAL
SUMAS IGUALES $ 292,567,000
En el mes de febrero del año 2019, la sociedad realizo las siguientes transacciones:

2-Feb-19
1)abrió una cuenta de corriente, y consigno el 85% del dinero que tenía en caja, el costo de la apertura de la cuenta fue de

CAJA $ 258,400,000 $ 219,640,000

CON IVA SIN IVA

$ 420,000 $ 352,941
CUENTA DETALLE DEBITO
530505 Gastos Bancarios $ 352,941
240810 IVA Descontable $ 67,059
111005 Banco

1105 caja
1110 bancos $ 219,640,000
sumas iguales $ 420,000

3-Feb-19
2. Cancela estudio de mercado por valor de $2.000.000 a juan torres (no responsable), con cheque

CUENTA DETALLE DEBITO

511035 Asesoria tecnica $ 2,000,000
236530 Ret - estudio mercado
236801 Ret - Ica
111005 Banco

521595 GMF $ 7,440

111005 Banco
sumas iguales $ 2,007,440

4-Feb-19
3. compra mercancía para la venta así: gravada del 19% $95.000.000 + iva; gravada del 5% $10.200.000 + iva; excluida $6.5

TARIFA BASE IVA

GRAVADA 19% $ 95,000,000 $ 18,050,000
GRAVADA 5% $ 10,200,000 $ 510,000
EXCLUIDA $ 6,500,000 $ -
TOTAL $ 111,700,000 $ 18,560,000

DECUENTO COMERCIAL $ 95,000,000 2%

 $ 10,200,000 2%
$ 6,500,000 2%

59% CHEQUE $ 124,918,150

FORMA DE PAGO 41% CREDITO 20 DIAS AL
DEPOSITO DE MATERIAL FINO
LTDA $ 124,918,150

CUENTA DETALLE DEBITO

143501 MNFXE GRAVADA AL 19% $ 93,100,000
143502 MNFXE GRAVADA AL 5% $ 9,996,000
143303 MNFXE EXCLUIDA $ 6,370,000
240801 IVA Descontable 19% $ 17,689,000
240802 IVA Descontable 5% $ 499,800
236540 Retefuente Compras
111005 bancos
2205 proveedores nacionales

521595 GMF $ 294,807

111005 Banco
sumas iguales $ 127,949,607

5-Feb-19
4)cancelo el mes de sueldos de los tres (03) trabajadores por valor de ($1.488.000c/u) (laboraron las siguientes horas extra

VALOR HORA
NOMBRE DEL EPLEADO SUELDO BASICO ORDINARIA
ANGELA FUENTES CC :1.066.184.788 $ 1,488,000 $ 6,200
SANDRA GARCIA CC: 1.002.584 $ 1,488,000 $ 6,200
PEDRO ALEMAN CC: 78.674.584 $ 1,488,000 $ 6,200

DEVENGADO

NOMBRE DEL EPLEADO SUELDO BASICO DIAS TRABAJADOS

ANGELA FUENTES CC :1.066.184.788 $ 1,488,000 30
SANDRA GARCIA CC: 1.002.584 $ 1,488,000 30
PEDRO ALEMAN CC: 78.674.584 $ 1,488,000 30
TOTAL $ 4,464,000
BASICO + HORAS
EXTRAS
$ 1,605,800
EMPLEADOR
SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DEL
EMPLEADOR % VALOR
SALUD 0.00% $ -

FONDO DE PENSION 12% $ 578,088

ARL 0.52% $ 25,147
TOTAL SEGURIDAD SOCIAL $ 603,235

PARA FISCALES % VALOR

CAJA COMPENSACION FAMILIAR 4% $ 192,696
ICBF 0% $ -
SENA 0% $ -
TOTAL PARA FISCALES $ 192,696

TOTAL A CARGO EMPLEADOR $ 1,837,410

CUENTA DETALLE DEBITO

510506 sueldos $ 4,464,000
510515 horas extras $ 353,400
510520 aux de trasnporte $ 291,096
51050 cesantias $ 425,538
510533 intereses sobre las cesantias $ 4,255
510536 primas de servicio $ 425,538
510539 vacaciones $ 186,149
510568 A.R.L $ 25,147
510570 aporte fondo de pension $ 578,088
510572 aporte caja de compensacion $ 192,696
237005 aportes E.P.S
237006 ARL
237010 aporte parafiscales
238030 fondos de pension
261005 cesantias
231010 intereses sobre las cesantias
261015 vacaciones
261020 primas de servicio
250505 salarios x pagar
sumas iguales $ 6,945,906

cancela sueldos mes de febrero

CUENTA DETALLE DEBITO
250505 salarios x pagar $ 4,723,104
111005 banco

520505 GMF $ 18,892

111005 banco
Sumas iguales $ 4,741,996
 6-Feb-19
5)vende mercancías así: gravada del 19% $138.000.000 iva incluido; gravada del 5% $15.400.000 iva incluido; excluida $9.4
base iva
$ 138,000,000 $ 115,966,387 $ 22,033,613
$ 15,400,000 $ 14,666,667 $ 733,333
$ 9,458,000 $ 9,458,000 excluido
total $ 140,091,053 $ 22,766,947

CUENTA DETALLE DEBITO

413501 Comercio al x mayor 19%
413502 comercio al x mayor 5%
413503 comercio x mayor excluida
240801 iva generado 19%
240802 IVA Generado 5%
135515 Retefuente $ 3,502,276
110505 Caja $ 44,619,603
1305 clientes $ 114,736,121

1435 inventario
6135 Costo $ 89,658,274

135595 Autorretención (0,4%) $ 560,364

236575 Autorretenciones
sumas iguales $ 253,076,638

6)cancela servicio de teléfono por valor de $547.000 IVA incluido con cheque
$ 547,000 $ 459,664

CUENTA DETALLE DEBITO

513535 Servicios de telefonia $ 459,664
240810 IVA Descontable $ 87,336
111005 Banco

521595 GMF $ 2,188

111005 Banco
sumas iguales $ 549,188

7)el 15 de febrero, la empresa cancela seguro de todo riesgos a Seguros la previsora s.a. por valor $4.200.000+ IVA con che

CUENTA DETALLE DEBITO

170520 seguros $ 4,200,000
240810 IVA Descontable $ 798,000
111005 Banco
8)comercializadora del caribe Ltda. nos devuelve mercancía así: 3% de las ventas gravadas del 19%; 2% de las ventas del 5%

CUENTA DETALLE DEBITO

413501 Devolución en ventas 19% $ 3,478,992
413502 devolución en ventas 5% $ 293,333
413503 devolucion en ventas excluidas $ 378,320
240801 IVA Generado 19% $ 661,008
240802 iva generado 5% $ 14,667
135515 Retefuente
1305 Cliente

1435 Inventario $ 2,656,413

6135 Costo

135595 Autorretención (0,4%)

236575 Autorretenciones $ 16,603
sumas iguales $ 7,499,335

9)le devolvemos a deposito del material fino Ltda., mercancía así: 5% de las compras gravadas del 19%

CUENTA DETALLE DEBITO

143501 MNFXE
240810 IVA Descontable
236540 Retefuente compras $ 116,375
1130 anticipo a proveedores $ 5,423,075
sumas igfuales $ 5,539,450

10)cancela el arriendo del mes de la oficina por valor de $1.770.000 + IVA con cheque.

CUENTA DETALLE DEBITO

512095 Otros - Arrendamiento $ 1,770,000
240810 IVA Descontable $ 336,300
236530 Ret - Arrendamiento
111005 Banco

521595 GMF $ 8,177

111005 Banco
sumas iguales $ 2,114,477

11)consigna los dineros que tiene en caja general

CUENTA DETALLE DEBITO

 110505 caja general
111005 bancos $ 83,379,603
sumas iguales $ 83,379,603

12)el día 01 de febrero, la empresa adquiere un préstamo bancario por valor de $150.000.000, a una tasa de interés efecti

CUENTA DETALLE DEBITO

1110 banco $ 150,000,000
2105 obligaciones financieras
sumas iguales $ 150,000,000

intereses causados pretamo

anual 8.6
mensual 0.716666666666667 0.72%

CUENTA DETALLE DEBITO

5305 gastos bancarios $ 1,075,000
2110101 intereses x pagar $ -
sumas igales $ 1,075,000

intereses causados del aporte del socio del carro 27% deuda

$ 24,300,000 7.68% 1%

CUENTA DETALLE DEBITO

530520 intereses $ 155,520
219595 otras obligaciones
sumas igales $ 155,520

RENDIMIENTOS FINANCIEROS CDT

122505 INVERSIONES CDT $ 29,000,000

CUENTA DETALLE DEBITO

421005 INTERESES
RETENCION RENDIMIENTOS
135515 FINANCIEROS $ 6,293
111005 BANCOS $ 83,607
 SUMAS IGUALES $ 89,900

AMORTIZACION SEGURO
VALOR DE SEGURO
$ 4,200,000 $ 350,000
$ 11,667

FECHA CUOTA SALDO

FEBRERO 15-28 $ 175,000 $ 4,025,000
MARZO $ 350,000 $ 3,675,000
ABRIL $ 350,000 $ 3,325,000
MAYO $ 350,000 $ 2,975,000
JUNIO $ 350,000 $ 2,625,000
JULIO $ 350,000 $ 2,275,000
AGOSTO $ 350,000 $ 1,925,000
SEPTIEMBRE $ 350,000 $ 1,575,000
OCTUBRE $ 350,000 $ 1,225,000
NOVIEMBRE $ 350,000 $ 875,000
DICIEMBRE $ 350,000 $ 525,000
ENERO $ 350,000 $ 175,000
FEBRERO $ 175,000 0
TOTAL $ 4,200,000

CUENTA DETALLE DEBITO

1705 gastos x anticipo
516510 amortizaciones $ 175,000
sumas iguales $ 175,000

DEPRECIACION/ FISCAL

TASA DE
DEPRECIACION FISCAL
CONCEPTO DE BIENES A DEPRECIAR VALOR ADQUISICION ANUAL

FLOTA Y EQUIPOS DE TRANSPORTE $ 90,000,000 10.00%

EDIFICACIONES $ 250,000,000 2.22%

EQUIPO DE COMPUTO $ 3,567,000 20.22%

MAQUINARIA $ 52,000,000 10.00%

FLOTA Y EQUIPO DE TRASNPORTE

VALOR ACTIVO $ 90,000,000
VIDA UTIL ACTIVO 10

DEPRECIACION ANUAL $ 9,000,000

DEPRECIACION MENSUAL $ 750,000

EQUIPO DE COMPUTO
VALOR ACTIVO $ 3,567,000

VIDA UTIL ACTIVO 5

DEPRECIACION ANUAL $ 713,400

DEPRECIACION MENSUAL $ 59,450

DEPRECIACION FISCAL
VALOR NETO ANUAL

FLOTA Y EQUIPOS DE TRANSPORTE $ 90,000,000 $ 9,000,000

EDIFICACIONES $ 250,000,000 $ 5,555,556

EQUIPO DE COMPUTO $ 3,567,000 $ 713,400

MAQUINARIA $ 52,000,000 $ 5,200,000
$ 20,468,956

CUENTA DETALLE DEBITO

516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRASNPORTE $ 625,000

159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRASNPORTE

SUMAS IGUALES

CUENTA DETALLE DEBITO

516005 EDIFICIOS $ 416,667
159215 EDIFICIOS
SUMAS IGUALES $ 416,667

CUENTA DETALLE DEBITO

516020 EQUIPO COMPUTO $ 49,542
159220 EQUIPO DE COMPUTO
SUMAS IGUALES $ 49,542
CUENTA DETALLE DEBITO
516010 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 361,111
159210 MAQUINARIA Y EQUIPO
SUMAS IGUALES $ 361,111
 EL MEJOR PRODUCTO S.A.S
NIT: 900.257.859-3
TRANSACCIONES

o 2, constituyen una Sociedad denominada: EL MEJOR PRODUCTO SAS, con NIT: 900.257.859-3 para lo cual realizaron los siguientes ap

DEUDA DE TRANSPORTE
$ 24,300,000

CREDITO

$ 24,300,000
$ 404,700,000
$ 429,000,000

CREDITO

$ 292,567,000
$ 292,567,000
de la apertura de la cuenta fue de $420.000, IVA incluido por la compra de la chequera.

$ 38,760,000

CREDITO

$ 420,000

$ 219,640,000

$ 420,000

CREDITO

$ 120,000
$ 20,000
$ 1,860,000

$ 7,440
$ 2,007,440

% $10.200.000 + iva; excluida $6.500.000, le otorgan descuento comercial del 2%; cancela con cheque el 59%, y el saldo a 20 días a dep

V TOTAL
$ 113,050,000
$ 10,710,000
$ 6,500,000
$ 130,260,000

$ 1,900,000 $ 93,100,000
 $ 204,000 $ 9,996,000
$ 130,000 $ 6,370,000
$ 109,466,000

$ 73,701,709

$ 51,216,442

CREDITO

$ 2,736,650
$ 73,701,709
$ 51,216,442

$ 294,807
$ 127,949,607

boraron las siguientes horas extras (8 h.e.n.o.) (4 h.e.d.o)

HORAS EXTRAS VALOR HORAS

ORDINARIAS EXTRAS CANTIDAD HORAS VALOR HORAS TOTAL VALOR
( CANTIDAD) ORINARIAS EXTRAS NOCTURNAS EXTRAS HORAS
4 $ 31,000 8 $ 86,800 $ 117,800
4 $ 31,000 8 $ 86,800 $ 117,800
4 $ 31,000 8 $ 86,800 $ 117,800

DEVENGADO
AUXILIO TOTAL
TOTAL BASICO TRASNPORTE HORAS EXTRAS COMISIONES DEVENGADO
$ 1,488,000 $ 97,032 $ 117,800 0 $ 1,702,832
$ 1,488,000 $ 97,032 $ 117,800 0 $ 1,702,832
$ 1,488,000 $ 97,032 $ 117,800 0 $ 1,702,832
$ 4,464,000 $ 291,096 $ 353,400 $ 5,108,496

$ 4,817,400 $ 4,755,096

PROVISION PREST SOC

Y VACACIONES % VALOR
CASANTIAS 8.33% $ 425,538 $ 429,793 $ 143,264
INTERESES SOBRE
CESANTIAS 1% $ 4,255
PRIMA 8.33% $ 425,538
VACACIONES 4.17% $ 186,149

TOTAL PRESTACIONES
SOCIALES $ 1,041,480

CREDITO

$ 192,696
$ 25,147
$ 192,696
$ 770,784
$ 425,538
$ 4,255
$ 186,149
$ 425,538
$ 4,723,104
$ 6,945,906

CREDITO

$ 4,723,104

$ 18,892
$ 4,741,996
400.000 iva incluido; excluida $9.458.000 a Comercializadora del caribe s.a. de contado el 28%, el saldo a crédito. (el costo de la merca

$ 159,355,724

CREDITO
$ 115,966,387
$ 14,666,667
$ 9,458,000
$ 22,033,613
$ 733,333

$ 89,658,274

$ 560,364
$ 253,076,638

CREDITO

$ 547,000

$ 2,188
$ 549,188

por valor $4.200.000+ IVA con cheque

CREDITO

$ 4,998,000
s del 19%; 2% de las ventas del 5%, y 4% de las ventas excluidas

CREDITO
$ 4,150,645

$ 103,766
$ 4,722,554

$ 2,656,413

$ 16,603

$ 7,499,335

adas del 19%

CREDITO
$ 4,655,000
$ 884,450

$ 5,539,450

CREDITO

$ 61,950
$ 2,044,350

$ 8,177
$ 2,114,477

CREDITO
 $ 83,379,603

$ 83,379,603

0.000, a una tasa de interés efectiva del 8.6% anual, a un plazo de un año, cuotas pagaderas trimestralmente

CREDITO

$ 150,000,000
$ 150,000,000

CREDITO

$ 1,075,000
$ 1,075,000

$ 155,520

CREDITO

$ 155,520
$ 155,520

3,7 %ANUAL MENSUAL

0.308333333333
0.31%
CREDITO
$ 89,900
$ 89,900

CREDITO
$ 175,000

$ 175,000

DEPRECIACION/ CONTABLE

EQUIVALENTE EN EQUIVALENCIA CONCEPTO DE BIENES VALOR

AÑOS EN MESES A DEPRECIAR ADQUISICION
FLOTA Y EQUIPOS DE
10 120 TRANSPORTE $ 90,000,000
45 540 EDIFICACIONES $ 250,000,000
EQUIPO DE
5 60 COMPUTO $ 3,567,000
10 120 MAQUINARIA $ 52,000,000

EDIFICACIONES
VALOR ACTIVO $ 250,000,000 FLOTA Y EQUIPO DE TRASNPORTE
VIDA UTIL ACTIVO 45 VALOR ACTIVO $ 90,000,000

DEPRECIACION ANUAL $ 5,555,556 VIDA UTIL ACTIVO 12

DEPRECIACION DEPRECIACION
MENSUAL $ 462,963 ANUAL $ 7,500,000
DEPRECIACION
MENSUAL $ 625,000

EQUIPO DE
MAQUINARIA COMPUTO
VALOR ACTIVO $ 52,000,000 VALOR ACTIVO $ 3,567,000

VIDA UTIL ACTIVO 10 VIDA UTIL ACTIVO 6

DEPRECIACION
DEPRECIACION ANUAL $ 5,200,000 ANUAL $ 594,500
DEPRECIACION DEPRECIACION
MENSUAL $ 433,333 MENSUAL $ 49,542

DEPRECIACION FISCAL
MENSUAL VALOR NETO
FLOTA Y EQUIPOS DE
$ 750,000 TRANSPORTE $ 90,000,000
$ 462,963 EDIFICACIONES $ 250,000,000
EQUIPO DE
$ 59,450 COMPUTO $ 3,567,000
$ 433,333 MAQUINARIA $ 52,000,000
$ 1,705,746

CREDITO

$ 625,000

CREDITO

$ 416,667
$ 416,667

CREDITO

$ 49,542
$ 49,542
CREDITO

$ 361,111
$ 361,111
realizaron los siguientes aportes sociales así:
%, y el saldo a 20 días a depósito el material fino Ltda.
 DEDUCCIONES
TOTAL
SALUD PENSION DEDUCCIONES NETO PAGADO
$ 64,232 $ 64,232 $ 128,464 $ 1,574,368
$ 64,232 $ 64,232 $ 128,464 $ 1,574,368
$ 64,232 $ 64,232 $ 128,464 $ 1,574,368
$ 192,696 $ 192,696 $ 385,392 $ 4,723,104
édito. (el costo de la mercancía es del 64% del precio de venta)
TASA DE
DEPRECIACION EQUIVALENTE EN EQUIVALENCIA EN
FISCAL ANUAL AÑOS MESES

12 144
50 600

6 72
12 144

EDIFICACIONES
VALOR ACTIVO $ 250,000,000
VIDA UTIL
ACTIVO 50
 DEPRECIACION
ANUAL $ 5,000,000
DEPRECIACION
MENSUAL $ 416,667

MAQUINARIA
VALOR ACTIVO $ 52,000,000
VIDA UTIL
ACTIVO 12
DEPRECIACION
ANUAL $ 4,333,333
DEPRECIACION
MENSUAL $ 361,111

DIFERENCIA
DIFERENCIA FISCAL FISCAL-
DEPRECIACION -CONTABLE CONTABLE
DEPRECIACION CONTABLE DEPRECIACION DEPRECIACION
FISCAL ANUAL MENSUAL MENSUAL ANUAL

$ 7,500,000 $ 625,000 $ 125,000 $ 1,500,000

$ 5,000,000 $ 416,667 $ 46,296 $ 555,556

$ 594,500 $ 49,542 $ 9,908 $ 118,900

$ 4,333,333 $ 361,111 $ 72,222 $ 866,667
$ 253,427 $ 3,041,122

BASE DIFERENCIA $ 3,041,122

TARIFA 33% $ 1,003,570

GASTO POR IMPUESTO

DIFERIDO $ 1,003,570
PASIVO POR IMPTO
DIFERIDO
$ 1,003,570
 1105 CAJA 122505 INVERSIONES CDT
DEBE HABER DEBE
$ 208,000,000 $ 219,640,000 $ 29,000,000
$ 50,400,000
$ 44,619,603 $ 83,379,603

$ 303,019,603 $ 303,019,603 $ 29,000,000

$ - $ 29,000,000

1435 MNFXE 1520 FLOTA Y EQUIPO

DEBE HABER DEBE
$ 38,600,000 $ 89,658,274 $ 90,000,000
19% $ 93,100,000 $ 4,655,000
5% $ 9,996,000
EXCLUIDA $ 6,370,000
$ 2,656,413

$ 150,722,413 $ 94,313,274 $ 90,000,000

$ 56,409,139 $ 90,000,000

2408 IVA 19% 111005 BANCOS

DEBE HABER DEBE
$ 67,059 $ 22,033,613 $ 219,640,000
$ 17,689,000 $ 884,450 $ 83,379,603
$ 87,336 $ 83,607
$ 798,000 $ 150,000,000
$ 661,008
$ 336,300

$ 19,638,703 $ 22,918,063 $ 453,103,210

$ 3,279,360 $ 364,477,542

263801 RETEICA 240802 IVA 5%

DEBE HABER DEBE
$ 20,000 $ 499,800
 $ 14,667

$ 514,467
$ 20,000
$ 20,000

510506 SUELDOS 510515 HORAS EXTRAS

DEBE HABER DEBE
$ 4,464,000 $ 353,400

$ 4,464,000 $ 353,400
$ 4,464,000 $ 353,400

510536 PRIMAS DE SERVICIO 510539 VACACIONES

DEBE HABER DEBE
$ 425,538 $ 186,149

$ 425,538 $ 186,149
$ 425,538 $ 186,149

237005 APORTE EPS 237006 ARL

DEBE HABER DEBE
$ 192,696

$ 192,696
$ 192,696

231010 INT SOBRE CESANTIAS 261015 VACACIONES

DEBE HABER DEBE
$ 4,255

$ 4,255
$ 4,255
135515 RETE FUENTE VENTA 1305 CLIENTES
DEBE HABER DEBE
$ 3,502,276 $ 103,766 $ 114,736,121

$ 3,502,276 $ 103,766 $ 114,736,121

$ 3,398,510 $ 110,013,567

236575 AUTORETENCIONES 513535 SERVICIOS TELEFONICO

DEBE HABER DEBE
$ 16,603 $ 560,364 $ 459,664

$ 16,603 $ 560,364 $ 459,664

$ 543,762 $ 459,664

236530 RETE- ARRENDAMIENTO 421005 INTERESES

DEBE HABER DEBE
$ 61,950

$ 61,950
$ 61,950

516510 AMORTIZACIONES 516035 FLOTA Y EQUIPOS DE TRASNPO

DEBE HABER DEBE
$ 175,000 $ 625,000

$ 175,000 $ 625,000
$ 175,000
$ 625,000

516020 EQUIPO DE COMPUTO

DEBE HABER
$ 49,542
$ 49,542
$ 49,542
DEBE
$ 1,593,376,381
NVERSIONES CDT 1258 EQUIPO DE COMPUTO 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
HABER DEBE HABER DEBE
$ 3,567,000 $ 52,000,000

$ 3,567,000 $ 52,000,000
$ 3,567,000 $ 52,000,000

OTA Y EQUIPO 1516 EDIFICIOS 238095 OTROS

HABER DEBE HABER DEBE
$ 250,000,000

$ 250,000,000
$ 250,000,000

521595 MGF 511035 ASESORIA TECNICA

HABER DEBE HABER DEBE
$ 420,000 $ 2,000,000
$ 7,440
$ 1,860,000 $ 294,807
$ 7,440 $ 18,892
$ 73,701,709 $ 2,188
$ 294,807
$ 4,723,104 $ 8,177
$ 18,892
$ 547,000
$ 2,188
$ 4,998,000

$ 2,044,350
$ 8,177

$ 88,625,667 $ 331,505 $ 2,000,000

$ 331,505 $ 2,000,000

236540 RETENCION F COMPRAS 2205 PROVEEDORES

HABER DEBE HABER DEBE
$ 733,333 $ 116,375 $ 2,736,650
 $ 733,333 $ 116,375 $ 2,736,650
$ 218,867 $ 2,620,275

HORAS EXTRAS 510520 AUX TRASNPORTE 510505 CESANTIAS

HABER DEBE HABER DEBE
$ 291,096 $ 425,538

$ 291,096 $ 425,538
$ 291,096 $ 425,538

VACACIONES 510568 ARL 510570 APORTE FONDO DE PENS

HABER DEBE HABER DEBE
$ 25,147 $ 578,088

$ 25,147 $ 578,088
$ 25,147 $ 578,088

237010 APORTE PARA FISCALES 238030 FONDOS DE PENSION

HABER DEBE HABER DEBE
$ 25,147 $ 192,696

$ 25,147 $ 192,696
$ 25,147 $ 192,696

VACACIONES 261020 PRIMAS DE SERVICIO 250505 SALARIOS X PAGAR

HABER DEBE HABER DEBE
$ 186,149 $ 425,538 $ 4,723,104

$ 186,149 $ 425,538 $ 4,723,104

$ 186,149 $ 425,538
 6135 COSTOS 135595 AUTORETENCIONES
HABER DEBE HABER DEBE
$ 4,722,554 $ 89,658,274 $ 2,656,413 $ 560,364

$ 4,722,554 $ 89,658,274 $ 2,656,413 $ 560,364

$ 87,001,861 $ 543,762

ERVICIOS TELEFONICO 170520 SEGURO 512095 ARRENDAMIENTO

HABER DEBE HABER DEBE
$ 4,200,000 $ 1,770,000

$ 4,200,000 $ 1,770,000
$ 4,200,000 $ 1,770,000

135515 RETE INTER FINANCIEROS 1705 GASTOS X ANTICIPO

HABER DEBE HABER DEBE
$ 89,900 $ 6,293

$ 89,900 $ 6,293
$ 89,900

LOTA Y EQUIPOS DE TRASNPORTE 159035 FLOTA Y EQUIPOS DE TRASNPORTE 516005 EDIFICIOS

HABER DEBE HABER DEBE
$ 625,000 $ 416,667

$ 625,000 $ 416,667
$ 625,000 $ 416,667

159222 EQUIPO DE COMPUTO 516010 MAQUINARIA Y EQUIPO

DEBE HABER DEBE
$ 49,542 $ 361,111
 $ 49,542 $ 361,111
$ 49,542 $ 361,111
HABER
$ 1,593,376,381
$ -
AQUINARIA Y EQUIPO 3135 APORTE SOCIAL
HABER DEBE HABER
$ 292,567,000
$ 404,700,000

$ 697,267,000
$ 697,267,000

5305 GASTOS BANCARIOS

HABER DEBE HABER
$ 24,300,000 $ 352,941
$ 1,075,000
$ 155,520

$ 24,300,000 $ 1,583,461
$ 24,300,000 $ 1,583,461

ASESORIA TECNICA 236530 RTE ESTUDIO MERCADO

HABER DEBE HABER
$ 120,000

$ 120,000
$ 120,000

ROVEEDORES 211001 INTERESES

HABER DEBE HABER
$ 51,216,442 $ 1,075,000
 $ 51,216,442 $ 1,075,000
$ 51,216,442 $ 1,075,000

CESANTIAS 510533 INTE CESANTIAS

HABER DEBE HABER
$ 4,255

$ 4,255
$ 4,255

APORTE FONDO DE PENSION 510572 APOTE CAJA DE COMPENSACION

HABER DEBE HABER
$ 192,696

$ 192,696
$ 192,696

FONDOS DE PENSION 261005 CESANTIAS

HABER DEBE HABER
$ 770,784 $ 425,538

$ 770,784 $ 425,538
$ 770,784 $ 425,538

SALARIOS X PAGAR 413501 CXMYM

HABER DEBE HABER
$ 4,723,104 $ 3,478,992 $ 115,966,387 19%
$ 293,333 $ 14,666,667 5%
$ 4,723,104 $ 378,320 $ 9,458,000 EXCLUIDA
0
 $ 4,150,645 $ 140,091,053
$ 135,940,408

AUTORETENCIONES 219595 OTRAS OBLIGACIONES

HABER DEBE HABER
$ 16,603 $ 155,520

$ 155,520
$ 155,520

$ 16,603

ARRENDAMIENTO 2105
HABER DEBE HABER

$ 150,000,000

$ 150,000,000
$ 150,000,000

ASTOS X ANTICIPO 1130 ANTICIPO A PROVEEDORES

HABER DEBE HABER
$ 175,000 $ 5,423,075

$ 175,000 $ 5,423,075
$ 175,000

159215 EDIFICIOS
HABER DEBE HABER
$ 416,667

$ 416,667
$ 416,667

MAQUINARIA Y EQUIPO 159210 MAQUINARIA Y EQUIPO

HABER DEBE HABER
$ 361,111
$ 361,111
$ 361,111
 CUENTAS T

CODIGO CUENTA DEBE

1105 Caja $ 303,019,603
1110 Banco $ 453,103,210
1225 Certificados CDT $ 29,000,000
1258 Equipo de computo $ 3,567,000
1330 anticipo a proveedores $ 5,423,075
1305 Clientes $ 114,736,121
135515 retencion en la fuente ventas $ 3,502,276
1355 retencion interese financieros $ 6,293
135595 autoretenciones $ 560,364
1435 M.N.F.X.E $ 150,722,413
1516 edificios $ 250,000,000
1520 Maquinaria y equipo $ 52,000,000
1540 Flota y equi de transporte $ 90,000,000
159010 Maquinaria y equipo
159035 Flota y equi de transporte
159215 edificios
159222 Equipo de computo
1705 gastos x anticipo
170520 seguro $ 4,200,000
2105 Bancos nacionales
211001 obligaciones financieras
219595 otas obligaciones
2205 Proveedores
231010 intereses sobre cesantias
236530 Retencion en la fuente/ estudio de mercado 6%
2365 retencion arrendamiento 3,5%
236540 Retencion en la fuente/ compras 2,5% $ 116,375
236575 autoretenciones $ 16,603
237005 aporte eps
237006 ARL
237010 aportes parafiscales
238030 fondo de pension
238095 otros
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 19% $ 19,638,703
240802 Impuesto sobre las ventas por pagar 5% $ 514,467
250505 salarios x pagar $ 4,723,104
261005 cesantias
261015 vacaciones
261020 primas de servicio
263801 rete-ica
3115 Aportes sociales
4135 Comercio al por mayor y menor $ 4,150,645
421005 intereses
510506 Gastos de personal $ 4,464,000
510505 cesantias $ 425,538
510515 horas extras $ 353,400
510520 auxilio trasnporte $ 291,096
510533 intereses cesantias $ 4,255
510536 primas de servicio $ 425,538
511035 asesoria tecnica $ 2,000,000
510539 vacaciones $ 186,149
510568 ARL $ 25,147
510570 aporte fondo de pension $ 578,088
510572 aporte caja de compensacion $ 192,696
512095 Arriendamiento $ 1,770,000
513535 Servicios telefonicos $ 459,664
516005 edificios $ 416,667
516010 Maquinaria y equipo $ 361,111
516020 Equipo de computo $ 49,542
516035 Flota y equi de transporte $ 625,000
516510 amortizaciones $ 175,000
521595 mgf $ 331,505
5305 gastos bancarios $ 1,583,461
6135 Costos $ 89,658,274
Sumas iguales $ 1,593,376,381

GASTOS DE PERSONAL
$ 6,945,906

GASTOS ADMINISTRATIVO
$ 2,229,664

GASTOS DE DEPRECIACION
$ 1,452,319

GASTOS FINANCIEROS
$ 1,914,966
AS T

HABER
$ 303,019,603 0
$ 88,625,667 $ 364,477,542
$ 29,000,000
$ 3,567,000
$ 5,423,075
$ 4,722,554 $ 110,013,567
$ 103,766 $ 3,398,510
$ 6,293
$ 16,603 $ 543,762
$ 94,313,274 $ 56,409,139
$ 250,000,000
$ 52,000,000
$ 90,000,000
$ 361,111 $ 361,111
$ 625,000 $ 625,000
$ 416,667 $ 416,667
$ 49,542 $ 49,542
$ 175,000 $ 175,000
$ 4,200,000
$ 150,000,000 $ 150,000,000
$ 1,075,000 $ 1,075,000
$ 155,520 $ 155,520
$ 51,216,442 $ 51,216,442
$ 4,255 $ 4,255
$ 120,000 $ 120,000
$ 61,950 $ 61,950
$ 2,736,650 $ 2,620,275
$ 560,364 $ 543,762
$ 192,696 $ 192,696
$ 25,147 $ 25,147
$ 192,696 $ 192,696
$ 770,784 $ 770,784
$ 24,300,000 $ 24,300,000
$ 22,918,063 $ 3,279,360
$ 733,333 $ 218,867
$ 4,723,104 $ -
$ 425,538 $ 425,538
$ 186,149 $ 186,149
$ 425,538 $ 425,538
$ 20,000 $ 20,000
$ 697,267,000 $ 697,267,000
$ 140,091,053 $ 135,940,408
$ 89,900 $ 89,900
$ 4,464,000
$ 425,538
$ 353,400
$ 291,096
$ 4,255
$ 425,538
$ 2,000,000
$ 186,149
$ 25,147
$ 578,088
$ 192,696
$ 1,770,000
$ 459,664
$ 416,667
$ 361,111
$ 49,542
$ 625,000
$ 175,000
$ 331,505
$ 1,583,461
$ 2,656,413 $ 87,001,861
$ 1,593,376,381
 EL MEJOR PRODUCTO S.A.S
NIT: 900.257.859-3
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

INGRESOS
INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS
DEVOLUCIONES EN VENTAS
COSTOS DE VENTAS
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS
(-) COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
(-) GASTOS OPERACIONALES
ARRIENDOS 1,770,000
DETERIORO Y/O DEPRECIACIONES 1,452,319
AMORTIZACION 175,000
GASTOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 6,945,906
Gastos de personal 4,464,000
cesantias 425,538
horas extras 353,400
auxilio trasnporte 291,096
intereses cesantias 4,255
primas de servicio 425,538
vacaciones 186,149
ARL 25,147
aporte fondo de pension 578,088
aporte caja de compensacion 192,696
ASESORIAS TECNICAS 2,000,000
SERVICIOS PUBLICOS 459,664
(=) UTILIDAD OPERATIVA
(+) INGRESOS FINANCIEROS
(-) GASTOS FINANCIEROS
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
140,091,053
4,150,645
87,001,861
135,940,408
87,001,861
48,938,547
12,802,890

36,135,657
89,900
1,914,966
34,310,591
 EL MEJOR PRODUCTO S.A.S
NIT:900.257859-3
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
2/28/2019

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo
Equivalentes de efectivo $ 364,477,542
inversiones cdt $ 29,000,000
Deudores/ clientes $ 110,013,567
Inventario $ 56,409,139
anticipo a proveedores $ 5,423,075
TOTAL ACTIVOS CORRIENTE $ 565,323,323
ACTIVOS NO CORRIENTES
anticipo retencion en la fuente $ 3,398,510
autoretenciones 0,4% $ 543,762
retencion interese financieros $ 6,293
edificios $ 250,000,000
Maquinaria y equipo $ 52,000,000
Flota y equi de transporte $ 90,000,000
Equipo de computo $ 3,567,000
depreciacion cumulada $ (1,452,319)
seguros y finanzas $ 4,025,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 402,088,246
TOTAL ACTIVOS $ 967,411,569
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
proveedores nacionales $ 51,216,442
retencion en la fuente 2,5% $ 2,620,275
retencion en la fuente 3,5% $ 61,950
retencion en la fuente 6% $ 120,000
autoretenciones $ 543,762
ica $ 20,000
otras obligaciones $ 24,455,520
aportes eps $ 192,696
fondos de pension $ 770,784
cesantias $ 425,538
intereses cesantias $ 4,255
vacacioones $ 186,149
prima de servicio $ 425,538
aporte paraficales $ 192,696
arl $ 25,147
obligaciones bancarias $ 1,075,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 82,335,751
PASIVOS NO CORRIENTE
obligaciones bancarias
impuesto a pagar ( iva 19%)
impuesto a pagar ( iva 5%)
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
capital social
utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
ECUACION PATRIMONIAL
TOTAL ACTIVO
PASIVO+ PATRIMONIO
$ 150,000,000
$ 3,279,360
$ 218,867
$ 153,498,227
$ 235,833,977
$ 697,267,000
$ 34,310,591
$ 731,577,591
$ 967,411,569
$ 967,411,569