CIA. COMERCIAL SAN JUAN S.A.

BALANCE GENERAL
Al 30 de Abril del 2017
ACTIVO CORRIENTE
Caja Bancos 3351 
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar 21,860
Otras Cuentas a cobrar
Depósito en garantía 4,500
Seguros
Inventarios 142,700
Total Activo Corriente 172,411

ACTIVO NO CORRIENTE
Maquinaria y Equipo 40,000
Depreciación -900
Valor Neto 39,100
Inmuebles 70,000
Depreciación -350
Valor Neto 69,650
Total Activo Fijo 108,750
TOTAL ACTIVO 281,161

NOTA: El saldo de inventarios de S/ 142.700 y e

Cantidad Precio TOTAL

165 s/ 380 s/ 62.700
200 400 80
s/ 142.700
AL SAN JUAN S.A.
ERAL
del 2017
PASIVO Y PATRIMONIO

Proveedores 93,000
Otras Cuentas por Pagar
Impuestos por Pagar 13,030
Utilidades por Distribuir 3,055
Préstamos por Pagar 40,000
Total Pasivo Corriente
149,085
PASIVO NO CORRIENTE
Préstamo a largo plazo 0,000
Total Pasivo No Corriente 0,000
TOTAL PASIVO 149,088
PATRIMONIO
Capital Social 100,000
Capital Adicional
Reserva Legal 7,319
Utilidades Retenidas 24,757
TOTAL PATRIMONIO 132,076
TOTAL PAS. Y PATRIM. 281,161

nventarios de S/ 142.700 y está conformado por:

 MOVIMIENTO CONTABLE DEL MES:

Fecha Descripcion Caj-Banc Ctas x Cob

1-May SALDOS 3,351 21,860
2-May Cobranza 20,000 -20,000
Ventas 68,000 17,000
5-May Pago de impuestos -2,606
Ventas 17,340 26,010
7-May Pago de alquiler -1,500
Pago de seguro -1,000
10-May Cobranza 22,500 -22,500
15-May Pago de utilidades -3,055
18-May Pago de prestamo -6,200
20-May Compra de muebles -14,700
22-May Pago a proveedores -50,000
27-May Pago de servicios -4,400
28-May Pago de planilla y salarios -7,500
30-May Asientos de ajuste
Depreciación
40,230 22,370

40,230 22,370

BALANCE GENERAL INICIAL

Al 31 de enero del 2020
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja Bancos 40,230
Valores Negociables 0
Cuentas por Cobrar 22,370
Otras Cuentas a cobrar 0
Inventarios 73,400
Seguros 0
Depósitos en Garantia 4,500
Total Activo Corriente 140,500
ACTIVO NO CORRIENTE
Mauinaria y Equipo 40,000
Depreciación -1,300
Valor Neto 38,700
Inmuebles 70,000
Depreciación -525
Valor Neto 69,475
Total Activo No Corrient 108,175
TOTAL ACTIVO 248,675

COMENTARIO DE MAYO CON RESPECTO AL MES D

Se aprecia que las utilidades fueron superiores pero no

CONTABLE DEL MES: MAYO

Depos.Garan Segros Mercad M y Eq Inmueble

4,500 142,700 40,000 70,000

-64,700

-34,000

29,400

4,500 0 73,400 40,000 70,000

4,500 0 73,400 40,000 70,000

ALANCE GENERAL INICIAL

31 de enero del 2020
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores 57,700
Otras Cuentas por Pagar 0
Impuestos por Pagar 14,467
Utilidades por Distribuir 2,830
Préstamos por Pagar 35,000
Total Pasivo Corriente 109,997
PASIVO NO CORRIENTE
Préstamo a largo plazo 0
Total Pasivo No Corriente 0
TOTAL PASIVO 109,997
PATRIMONIO
Capital Social 100,000
Capital Adicional 0
Reserva Legal 8,262
Utilidades Retenidas 30,417
 TOTAL PATRIMONIO 138,679
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 248,676

OMENTARIO DE MAYO CON RESPECTO AL MES DE ABRIL:

aprecia que las utilidades fueron superiores pero no se logró superar el total de activos .
GASTOS = Proveed Imptos Ut.x D Depr-Acum Prestam Cap-Social
93,000 13,030 3,055 1,250 40,000 100,000

64,700 cv
-2,606
34,000 cv
1,500 g
1,000 g

-3,055
1,200 i -5,000
14,700
-50,000
4,400 g
7,500 g

575 g 575
114,875 57,700 10,424 0 1,825 35,000 100,000
365,375 365,375 4,043
57,700 14,467 2,830 1,825 35,000 100,000
250,500

CIA. COMERCIAL SAN JUAN S.A.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
DEL PERÌODO: Del 01/05/20 al 31/05/20 Estado de Distribuciò

Ventas 128,350 Resultados del periodo

Menos Costo de Venta -98,700 Reserva legal (10%)
Utilidad Bruta 29,650 Utilidades retenidas (60%)
Menos Gastos Operativos -14,975 Utiidades a distribuir (30%)
Utilidad de Operación 14,675
+/- Otros ingresos/egresos 0
UAII 14,675
Menos Intereses -1,200
UAI 13,475
Menos Impuestos 4,043
Utilidad Neta 9,433
 Reservas util-Reten VENTAS
7,319 24,757

85,000

43,350

7,319 24,757 128,350

943 5,660
8,262 30,417 128,350

Estado de Distribuciòn de Utilidades

esultados del periodo 9,433

eserva legal (10%) 943
ilidades retenidas (60%) 5,660
iidades a distribuir (30%) 2,830
TOTAL 9,433
 MOVIMIENTO DE INVENTARIO
EMPRESA: COMERCIAL SAN JUAN
PRODUCTO: MUEBLES ESTANDAR
Fecha ENTRADA POR COMPRAS SALIDA PARA VENTAS
cantidad Precio monto cantidad precio
165 380 62,700
200 400 80,000
2-May 165 380
5 400
5-May 85 400
20-May 70 420 29,400
ENTARIO MES: MAYO

Sistema de valorización: PEPS

A PARA VENTAS SALDO
monto cantidad precio monto
165 380 62,700
200 400 80,000
62,700 0 0 0
2,000 195 400 78,000
34,000 110 400 44,000
70 420 29,400