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ALMACÉN XXX
DE ENERO A DICIEMBRE
Cuentas Saldo
(EXPRESADO EN US$)
Caja y Bancos 150,000
Costo de ventas 2,612,610
Cuentas por cobrar 730,800 (-)
Depreciaciones acumuladas 150,000 (=)
Gastos de administración 237,510 (-)
Gastos de venta 427,518
Inmuebles 420,360
Intereses gasto 19,500 (=)
Inventarios 1,050,600 (-)
Inversiones de corto plazo 90,000 (-)
Maquinaria y equipo 660,240 (=)
Préstamos de corto plazo 30,000 (-)
Préstamos de largo plazo 120,000 (=)
Proveedores 342,000
Provisiones de pasivo laboral 69,000
Seguros pagados anticipados 36,480
Vehículos 102,000
Ventas 4,750,200
Utilidades retenidas 336,360
ESTADO DE RESULTADOS
ALMACÉN XXX
DE ENERO A DICIEMBRE
(EXPRESADO EN US$)
Ventas 4,750,200
Costo de ventas 2,612,610
Utilidad Marginal 2,137,590
Gastos Operativos
Gastos de administración 237,510
Gastos de ventas 427,518
Utilidad Operativa 1,472,562
Gastos Financieros
Intereses 19,500
Utilidad antes de impuestos e intereses UA 1,453,062
Impuestos (35%) 508,572
Utilidad del ejercicio 944,490
BALANCE GENERAL
ALMACÉN XXX
DE ENERO A DICIEMBRE
(EXPRESADO EN US$)
ACTIVO PASIVO
Activo no corriente Pasivo no corriente
Inmuebles 420,360 Préstamos LP 120,000
Maq y Equipo 660,240 Provisiones de pasivo laboral 69,000
Vehículos 102,000 Total Pasivo no corriente 189,000
Depreciación acumulada -150,000
Seguro pagado anticipado 36,480 Pasivo corriente
Total Activo no corriente 1,069,080 Proveedores 342,000
Préstamos CP 30,000
ISR x pagar 508,572
Total Pasivo corriente 880,572
Activo corriente
Caja y bancos 150,000 Total Pasivo 1,069,572
Cuentas por cobrar 730,800 Capital
Inventario 1,050,600 Utilidades retenidas 336,360
Inversiones a corto plazo 90,000 Utilidad del ejercicio 944,490
Total Activo corriente 2,021,400 Capital Social 740,058
Total Capital 2,020,908
2,021,400
= 2.30
880,572
Liquidez Inmediata
970,800
= 1.10
880,572
2,612,610
= 2.49
1,050,600
2,612,610
= 2.49
1,050,600
Rotación de CxC
730,800
= 1.00
730,800
730,800
= 1.00
730,800
Endeudamiento
2,020,908
= 1.00
2,021,400
Solvencia
Rentabilidad neta
944,490
= 0.31
3,090,480