NOMBRE: MILENA TORRES BASANTES

COD: 899

EMPRESA COMERCIAL TERCE

ESTADO DE SITUACIÓN IN
Al 1 de ENERO de 202
EN DÓLARES USA.

ACTIVO
CORRIENTE 54,450.00
CAJA 18,300.00
BANCOS 13,500.00
CLIENTES 2,500.00
(-) PROVISIÓN CUENTA INCOBRABLES 1,350.00 1,150.00
MERCADERÍA 17,500.00
ARRIENDO PREPAGADO 1,600.00
SEGUROS PREPAGADOS 2,400.00

PROP. PLANTA Y EQUIPO 20,513.00

VEHÍCULOS 24,000.00
(-) DEPRE. ACUM. VEHÍCULOS 9313.00 14,687.00
GTO. DESARROLLO INV. 4,626.00
(-) AMORT. ACUM. DE INV. 1,640.00 2,986.00
MUEBLES DE OFICINA 5400.00
(-) DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OF 2560.00 2,840.00
OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO 74,963.00

EMPRESA COMERCIAL TERCERO 2 S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
Al 1 de ENERO de 2022
EN DÓLARES USA.

PASIVO 25,413.00
CORTO PLAZO
PROVEEDORES 15,413.00
LARGO PLAZO
HIPOTCS. POR PAGAR 10,000.00
TOTAL PASIVO 25,413.00

PATRIMONIO 49,550.00
APORTACIONES 36,500.00
CAPITAL 36,500.00
RESERVAS 6,300.00
RESERVA LEGAL 3,500.00
RESERVA ESTATUTARIA 2,800.00

RESULTADOS 6,750.00
UTILIDAD RETE. EJERC. ANTERIORES 6,750.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 74,963.00

 Empresa Comercial TERCERO 2 S.A.
LIBRO DIARIO
EN DÓLARES USD
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE
31-Dec 1
DEVOLUCIÓN EN COMPRAS 3,214.00
DESC. EN COMPRAS 652.00
TRANSPORTE EN COMPRAS
COMPRAS
P/cerras las cuentas relacionadas a compras
y deter. Las compras netas
31-Dec 2
VENTAS 4,020.00
DEVOLUCIÓN EN VENTAS
DESC. EN VENTAS
P/cerras las cuentas relacionadas a las ventas
y deter. Las ventas netas
31-Dec 3
COSTO DE VENTAS 23,634.00
MERCADERIA
COMPRAS
Pp/r la eliminación del inv.inicial de mercade.
y las compras netas
31-Dec 4
MERCADERIA 15,000.00
COSTO DE VENTAS
p/d el costo de mercaderias vendidas y dejar
como saldo el inv. Final (extracontable)
31-Dec 5
VENTAS -33,480.00
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
p/cerar las ventas, costo de ventas y deter. La
utilidad bruta en ventas
31-Dec 6
GASTO ARRIENDO 1,600.00
ARRIENDOS PREPAGADOS
p/r el devengado de arriendos prepagados
31-Dec 7
GASTO SEGUROS 1,680.00
SEGUROS PREPAGADOS
p/e el devengado de seguros prepagados
AJUSTES DEPRECIACIONES
31-Dec 8
GTO. DEPRE. VEHÍCULOS 1,440.00
GTO. DEPRE. MUEBLES DE OFICINA 324.00
DEPRE. ACUM. VEHÍCULOS
 DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OFICINA
p/r la depreciai{om planta y equipo
31-Dec 9
GTO. AMORT. INVEST 925.20
AMORT. ACUM. INVEST.
p/r el registro de provisiones
31-Dec 10
GTO. CUENTAS INCOBRABLES 165.50
PROVISIÓN CUENT. INCOBRA.
p/r de provisiones
31-Dec 11
GTO. SERVICIO CORREO ELECTRÓNICO 1,345.00
GTO. ASEO Y LIMPIEZA 235.00
GTO. SEGURIDAD Y VIGILANC. 250.00
GTO. MANTENIMIENTO DE ACTIVOS F. 345.00
GTO TRANSPORTE DE VALORES 134.00
PROVEEDORES (Gto. Acum x pagar)
p/r las cuentas de los gastos por pagar
31-Dec 12
UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES UREA 2,500.00
RESERVA ESPECIAL

23,983.70
HABER

1,200.00
2,666.00

2,500.00
1,520.00

17,500.00
6,134.00

15,000.00

8,634.00
-42,114.00

1,600.00

1,680.00

V.R VIDA UTIL

V 24,000.00 10% 2400 21,600.00 15 1,440.00
M.OF 5,400.00 10% 540 4,860.00 15 324.00
1,440.00
 324.00

925.20

165.50

2,309.00

2,500.00

23,983.70
 EMPRESA COMERCIAL TERCERO 2 S.A.
BALANCE DE COMPROBACIÓN (ANTES DE AJUSTES) AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
CUENTA DEBE
Compras 8,800.00
Caja 48,400.00
Bancos 31,660.00
Transporte en compras 1,200.00
Inventario mercaderías (II) 17,500.00
Inversiones temporales 8,500.00
Provisión cuentas incobrables
Clientes 16,550.00
Proveedores
Préstamos bancarios L/P
Utilidades ejercicios anteriores (UREA)
Comisiones ganadas
Gasto aporte patronal IESS 125.00
Gasto sueldos 1,652.00
Gastos generales 520.00
Gasto publicidad y propaganda 350.00
Ingresos varios
Superávit-sobre precio acciones nuevas
Pérdidas ocasionales 36.00
Devolución en compras
Devolución en ventas 2,500.00
Ventas
Descuento en compras
Descuento en ventas 1,520.00
Capital
Reserva legal
Reserva estatutaria
IVA compras 2,960.00
IVA ventas
Impuestos por pagar
Gastos financieros 125.00
Arriendos prepagados 1,600.00
Seguros prepagados 2,400.00
Vehículos 24,000.00
Depreciación acumulada vehículos
Muebles de oficina 5,400.00
Depreciación acumulada muebles de oficina
Gastos Desarrollo de Investigación 4,626.00
Beneficios sociales por pagar
Hipotecas por pagar
Donaciones de capital
Reserva especial
Anticipo utilidades a socios 1,250.00
Ingresos precobrados
Anticipo de clientes
Gasto honorarios 500.00
Gasto alimentación 300.00
Gasto beneficios sociales 1,100.00
Amortización acumulada de investigaciones
TOTAL 183,574.00
DICIEMBRE DE 2021
HABER

1,350.00

23,100.00
8,500.00
4,250.00
5,450.00

253.00
2,680.00

3,214.00

37,500.00
652.00

47,000.00
3,500.00
2,800.00

3,681.00
625.00

9,313.00

2,560.00

1,256.00
7,000.00
5,000.00
2,500.00

3,250.00
6,500.00
 1,640.00
183,574.00
 EMPRESA COM
LIB
DEL MES D
EN D

COMPRAS DEVOLUCIÓN EN COMPRAS

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER SALDO
B.C 8,800.00 8,800.00 1 3,214.00 3,214.00
1 2,666.00 6,134.00 B.C 3,214.00 -
3 6,134.00 - -
- -
- -
- -
- -
- -
-

8,800.00 8,800.00 3214.00 3214.00

VENTAS DEVOLUCIÓN EN VENTAS

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER SALDO
B.C 37,500.00 37,500.00 B.C 2,500.00 2,500.00
2 4,020.00 33,480.00 2 2,500.00 -
-
-
-
-
-
-
4,020.00 37,500.00 2500.00 2,500.00

MERCADERIA UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER SALDO
3 17,500.00 17,500.00 5 -42,114.00
4 15,000.00 32,500.00 B.C
17,500.00
 32,500.00 17,500.00 - -42,114.00

GASTO SEGUROS SEGUROS PREPAGADOS

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER SALDO
7 1,680.00 1680.00 7 1,680.00 1,680.00
1680.00 1,680.00
1680.00
1,680.00

0.00 0.00 0.00 1680.00

GTO. DEPRE. MUEBLES DE OFICINA DEPRE. ACUM. VEHÍCULOS

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER SALDO
8 324.00 324.00 8 1,440.00 1,440.00
B.C 9,313.00

324.00 0 0.00 10,753.00

AMORT. ACUM. INVEST. GTO. CUENTAS INCOBRABLES

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER SALDO
9 925.20 925.20 10 165.50 165.50
B.C 1640.00

0.00 2565.20 165.50 0

GTO. ASEO Y LIMPIEZA GTO. SEGURIDAD Y VIGILANC.

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER SALDO
11 235.00 235.00 11 250.00 250.00

235.00 0 250.00 0

PROVEEDORES (Gto. Acum x pagar) Utilidades ejercicios anteriores (UREA)

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER SALDO
11 2,309.00 B.C 6,750.00 6750.00
23,100.00 12 2500.00 4250.00

0.00 25,409.00 2500.00 6,750.00

EMPRESA COMERCIAL TERCERO 2 S.A.
LIBRO MAYOR
DEL MES DE MAYO DEL 2020
EN DÓLARES USD

DESC. EN COMPRAS TRANSPORTE EN COMPRAS

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER
1 652.00 652.00 B.C 1,200.00
B.C 652.00 0.00 1 1200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

652.00 0.00 1200.00 1200.00

DESC. EN VENTAS COSTO DE VENTAS

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER
B.C 1520.00 1,520.00 3 23,634.00
2 1,520.00 - 4 15,000.00
- 5
-
-
-

1520.00 1520.00 23634.00 15,000.00

GASTO ARRIENDO ARRIENDOS PREPAGADOS

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER
6 1,600.00 1,600.00 6 1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
 0 0.00 0.00 1600.00

RESERVA ESPECIAL GTO. DEPRE. VEHÍCULOS

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER
12 2,500.00 2,500.00 8 1,440.00
B.C 2,500.00

0.00 2500.00 0 0.00

DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OFICINA GTO. AMORT. INVEST

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER
8 324.00 324.00 9 925.20
B.C 2560.00

0.00 2,884.00 925.20 0

PROVISIÓN CUENT. INCOBRA. GTO. SERVICIO CORREO ELECTRÓNICO

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER
10 165.50 165.50 11 1345.00
1350.00

0.00 1,515.50 0.00

GTO. MANTENIMIENTO DE ACTIVOS F. GTO TRANSPORTE DE VALORES

AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER
11 345.00 345.00 11 134.00

0.00 0.00

0 0
AS DEBE HABER SALDO AS DEBE HABER
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
E EN COMPRAS
SALDO
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00

DE VENTAS
SALDO
23,634.00
8,634.00
8,634.00
8,634.00
8,634.00
8,634.00
8,634.00
8,634.00

S PREPAGADOS
SALDO
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
1,600.00
 E. VEHÍCULOS
SALDO
1,440.00
1,440.00
1,440.00
1,440.00

ORT. INVEST
SALDO
925.20

ORREO ELECTRÓNICO
SALDO
1345.00

ORTE DE VALORES
 SALDO
134.00

0
SALDO
0.00
 Suma
N° CUENTA Debe Haber
CAJA 48,400.00
BANCOS 31,660.00
INVERSIONES TEMPORALES 8,500.00
Préstamos bancarios L/P 8,500.00
Comisiones ganadas 5,450.00
Gasto aporte patronal IESS 125.00
Gasto sueldos 1,652.00
Gastos generales 520.00
Gasto publicidad y propaganda 350.00
Ingresos varios 253.00
Superávit-sobre precio acciones nuevas 2,680.00
Pérdidas ocasionales 36.00
Capital 47,000.00
Reserva legal 3,500.00
Reserva estatutaria 2,800.00
IVA compras 2,960.00
IVA ventas 3,681.00
Impuestos por pagar 625.00
Gastos financieros 125.00
Vehículos 24,000.00
Muebles de oficina 5,400.00
Beneficios sociales por pagar 1,256.00
Hipotecas por pagar 7,000.00
Donaciones de capital 5,000.00
Anticipo utilidades a socios 1,250.00
Ingresos precobrados 3,250.00
Anticipo de clientes 6,500.00
Gasto honorarios 500.00
Gasto alimentación 300.00
Gasto beneficios sociales 1,100.00
Clientes 16,550.00
Gastos Desarrollo de Investigación 4,626.00
Utilidades ejercicios anteriores (UREA) 2,500.00 6,750.00
1 COMPRAS $ 8,800.00 $ 8,800.00
2 DEVOLUCIÓN EN COMPRAS $ 3,214.00 $ 3,214.00
3 DESC. EN COMPRAS $ 652.00 $ 652.00
4 TRANSPORTE EN COMPRAS $ 1,200.00 $ 1,200.00
5 VENTAS $ 4,020.00 $ 37,500.00
6 DEVOLUCIÓN EN VENTAS $ 2,500.00 $ 2,500.00
7 DESC. EN VENTAS $ 1,520.00 $ 1,520.00
8 COSTO DE VENTAS $ 23,634.00 $ 15,000.00
9 MERCADERIA 32,500.00 17,500.00
11 GASTO ARRIENDO $ 1,600.00
12 ARRIENDOS PREPAGADOS $ 1,600.00 $ 1,600.00
13 GASTO SEGUROS $ 1,680.00
14 SEGUROS PREPAGADOS $ 2,400.00 $ 1,680.00
15 GTO. DEPRE. VEHÍCULOS $ 1,440.00
16 GTO. DEPRE. MUEBLES DE OFICINA $ 324.00
17 DEPRE. ACUM. VEHÍCULOS $ 10,753.00
18 DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OFICINA $ 2,884.00
19 GTO. AMORT. INVEST $ 925.20
20 AMORT. ACUM. INVEST. $ 2,565.20
21 GTO. CUENTAS INCOBRABLES $ 165.50
22 PROVISIÓN CUENT. INCOBRA. $ 1,515.50
23 GTO. SERVICIO CORREO ELECTRÓNICO 1,345.00
24 GTO. ASEO Y LIMPIEZA 235.00
25 GTO. SEGURIDAD Y VIGILANC. 250.00
26 GTO. MANTENIMIENTO DE ACTIVOS F. 345.00
27 GTO TRANSPORTE DE VALORES 134.00
28 PROVEEDORES (Gto. Acum x pagar) $ 25,409.00
29 RESERVA ESPECIAL $ 2,500.00
30 TOTAL $ 241,037.70 $ 241,037.70
 Saldos
Deudor Acreedor
48,400.00 OK
31,660.00 OK
8,500.00 OK
8,500.00 OK
5,450.00
125.00 OK
1,652.00 OK
520.00 OK
350.00 OK
253.00 OK
2,680.00 OK
36.00
47,000.00
3,500.00 OK
2,800.00 OK
2,960.00 OK
3,681.00 OK
625.00 OK
125.00 OK
24,000.00
5,400.00
1,256.00
7,000.00
5,000.00
1,250.00
3,250.00
6,500.00
500.00
300.00
1,100.00
16,550.00
4,626.00
4,250.00

$ 33,480.00

$ 8,634.00
$ 15,000.00 OK
$ 1,600.00
$ 1,680.00
$ 720.00
$ 1,440.00
$ 324.00
$ 10,753.00
$ 2,884.00
$ 925.20
$ 2,565.20 ok
$ 165.50
$ 1,515.50 OK
$ 1,345.00
$ 235.00
$ 250.00
$ 345.00
$ 134.00
$ 25,409.00
$ 2,500.00 Los restantes 2500 seran verificados en el Estado de cambios en el efectivo
$ 180,851.70 $ 180,851.70

12:20
bios en el efectivo
 EMPRESA COMERCIAL TERCERO 2 S.A.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
AÑO 2021 AÑO 2020 PESO %

INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS
VENTA MERCADERIAS(credito o contado) $33,480.00 100
(-) COSTO VENTAS (Mercaderias)(credito o contado) $ 8,634.00 25.79
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $24,846.00 74.21

GASTOS OPERACIONALES $13,115.70 100

GASTOS GENERALES $ 520.00 3.96
GASTO SUELDOS $ 1,652.00 12.60
GASTOS HONORARIOS $ 500.00 3.81
GASTOS FINANCIEROS $ 125.00 0.95
GASTOS ALIMENTACIÓN $ 300.00 2.29
GASTO PUBLICIDAD Y PROPAGANDA $ 350.00 2.67
GASTOS TRANSPORTE VALORES $ 134.00 1.02
GASTOS SEGUROS $ 1,680.00 12.81
GASTO SEGURIDAD Y VIGILANCIA $ 250.00 1.91
GASTO APORTE PATRONAL AL IESS $ 125.00 0.95
GASTO MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN $ 345.00 2.63
GASTO ASEO Y LIMPIEZA $ 235.00 1.79
GASTO SERVICIO DE CORREO $ 1,345.00 10.25
GASTO CUENTAS INCOBRABLES $ 165.50 1.26
GASTO BENEFICIOS SOCIALES $ 1,100.00 8.39
GASTO DEPRECIACION VEHICULOS $ 1,440.00 10.98
GASTO DEPRECIACIÓN MUEBLES DE OFICINA $ 324.00 2.47
GASTO AMORTIZACIÓN DE INVESTIGACIONES $ 925.20 7.05
GASTO ARRIENDOS $ 1,600.00 12.20
UTILIDAD OPERACIONAL $11,730.30 100
INGRESOS NO ORDINARIOS $ 5,703.00 100
COMISIONES GANADAS $ 5,450.00 95.56
INGRESOS VARIOS $ 253.00 4.44
GASTOS NO ORDINARIOS $ 36.00
PERDIDAS OCASIONALES $ 36.00 100
RESULTADOS DE OPERACIONES DISCONTINUAS $ -
INGRESO Y COSTOS DE OPERACIONES DISCONTINUAS $ -
UTILIDAD DEL EJERCICIO ECONOMICO(API) $17,397.30 100
15% PARTICIPACIÓN TRABAJADORES $ 2,609.60
UTILIDAD ANTES DE I.R. $14,787.71
25% IMPUESTO A LA RENTA $ 3,696.93
UTILIDAD DEL EJERCICIO ECONOMICO NETA $11,090.78
RESERVA LEGAL 10% $ 1,109.08
RESERVA ESTATUTARIA 5% $ 554.54
RESERVA FACULTATIVA (ESPECIAL) 5% $ 554.54
RESERVA ESPECIAL PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES 10% $ 1,109.08
DECLARACION DE DIVIDENDOS 10% $ 1,109.08
UTILIDAD DEL EJERCICIO ECONOMICO LIQUIDA $ 6,654.47
OTROS INGRESOS INTEGRALES (ORI) $ 7,680.00
SUPERAVIT SOBRE EL PRECIO DE LAS ACCIONES NUEVAS $ 2,680.00
DONACIONES DE CAPITAL $ 5,000.00
RESULTADOS INTEGRALES (UTILIDAD) $14,334.47

Raquel Colcha Milena Torres B

FIRMA DEL GERENTE FIRMA DEL CONTADOR

NOTAS ACLARATORIAS:
SUPERAVIT
DONACIONES
Estas dos cuentas fueron tomadas de los datos y resultados anteriores.
 100%

CALCULO DE UTIL
FECHA: 11/20/2022
CEDULA NOMBRE TRABAJADOR C/ FAMILIAR
$ 1,739.73 $ 869.87 912345678 A 3
923456789 B 4
934567891 C 2
945678912 D 3
956789123 E 5
 CALCULO DE UTILIDADES
$ 1,739.73 $ 869.87
DIAS LABORABLES 10% CALCULO 5% UTILIDADES
240 $ 298.24 720.00 $ 134.40 $ 432.64
300 $ 372.80 1200.00 $ 224.00 $ 596.80
360 $ 447.36 720.00 $ 134.40 $ 581.76
240 $ 298.24 720.00 $ 134.40 $ 432.64
260 $ 323.09 1300.00 $ 242.67 $ 565.76
1400 $ 1,739.73 4660.00 $ 869.87 $ 2,609.60
NOMBRE: MILENA TORRES BASANTES
COD: 899

ACTIVO
CORRIENTE

EFECTIVO Y
EQUIVALENTES CAJA
BANCOS
$ 80,060.00 CLIENTES
$ 31,800.00 (-) PROVISIÓN CUENTA INCOBRABLES
MERCADERÍA
INVERSIONES TEMPORALES
IVA COMPRAS
ARRIENDOS PREPAGADOS
SEGUROS PREPAGADOS
ANTICIPO UTILIDADES A SOCIOS

PROP. PLANTA Y EQUIPO

VEHÍCULOS
(-) DEPRE. ACUM. VEHÍCULOS
MUEBLES DE OFICINA
(-) DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OF

OTROS ACTIVOS
GASTO DESARROLLO INV.
(-) AMORT. ACUM. DE ENV.

TOTAL ACTIVO
 EMPRESA COMERCIAL TERCERO 2 S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
Al 31 de DICIEMBRE de 2021
EN DÓLARES USA.
1 DE ENERO DEL 2022 31 DE DICEIMBRE VARIANZA PESO %
100%
$ 54,450.00 $ 123,524.50 $ 69,074.50 100%

$ 18,300.00 $ 48,400.00 $ 30,100.00 39%

$ 13,500.00 $ 31,660.00 $ 18,160.00 26%
$ 2,500.00 $ 16,550.00 $ 14,050.00 13%
$ -1,350.00 $ -1,515.50 $ -165.50 -1%
$ 17,500.00 $ 15,000.00 $ -2,500.00 12%
$ 8,500.00 $ 8,500.00 7%
$ 2,960.00 $ 2,960.00 2%
$ 1,600.00 $ -1,600.00 0%
$ 2,400.00 $ 720.00 $ -1,680.00 1%
$ 1,250.00 $ 1,250.00 1%

$ 17,527.00 $ 15,763.00 $ -1,764.00 100%

$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ - 152%
$ -9,313.00 $ -10,753.00 $ -1,440.00 -68%
$ 5,400.00 $ 5,400.00 $ - 34%
$ -2,560.00 $ -2,884.00 $ -324.00 -18%

$ 2,986.00 2,060.80 $ -925.20 100%

$ 4,626.00 4,626.00 $ - 224%
$ -1,640.00 -2,565.20 $ -925.20 -124%

74,963.00 $ 141,348.30 $ 66,385.30

FECHA: 02 DE FEBRERO DEL 2022

A.

1 DE ENERO DEL 2022

PASIVO
CORTO PLAZO 15,413.00

PROVEEDORES $ 15,413.00
IVA VENTAS
IMPUESTOS POR PAGAR *
BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR *
PARTICIPACION TRABAJADORES 15%
I.R. POR PAGAR 25% *
INGRESOS PRECOBRADOS
ANTICIPO DE CLIENTES
dividendos por pagar
LARGO PLAZO $ 10,000.00
HIPOTCS. POR PAGAR v $ 10,000.00
PRESTAMOS BANCARIOS L/P v
TOTAL PASIVO…........ $ 25,413.00

PATRIMONIO $ 49,550.00
APORTACIONES $ 36,500.00
CAPITAL v $ 36,500.00
RESERVAS $ 6,300.00
RESERVA LEGAL v $ 3,500.00
RESERVA ESTATUTARIA v $ 2,800.00
RESERVA ESPECIAL v
SUPERAVIT de capital
SUPERAVIT sobre P.A.M. v
Donaciones al capital v
RESULTADOS $ 6,750.00
UTILIDAD RETE. EJERC. ANTERIORES v $ 6,750.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO LIQUIDO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 74,963.00
 100%
31 de diciembre VARIANZA PESO %

$ 48,136.60 $32,723.60 100%

$ 25,409.00 $ 9,996.00 31%

$ 3,681.00 $ 3,681.00 11%
$ 625.00 $ 625.00 2%
$ 1,256.00 $ 1,256.00 4%
$ 2,609.60 $ 2,609.60 8%
$ 3,696.93 $ 3,696.93 11%
$ 3,250.00 $ 3,250.00 10%
$ 6,500.00 $ 6,500.00 20%
$ 1,109.08 $ 1,109.08 3%
$ 15,500.00 $ 5,500.00 100%
$ 7,000.00 $ -3,000.00 -55%
$ 8,500.00 $ 8,500.00 155%
$ 63,636.60 $38,223.60
$ -
$ 77,711.70 $28,161.70
$ 47,000.00 $10,500.00
$ 47,000.00 $10,500.00 100%
$ 19,807.23 $13,507.23 43%
$ 4,609.08 $ 1,109.08 8%
$ 3,354.54 $ 554.54 4%
$ 4,163.62 $ 4,163.62 31%
$ 7,680.00 $ 7,680.00
$ 2,680.00 $ 2,680.00 100%
$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 10,904.47 $ 4,154.47 100%
$ 4,250.00 $ -2,500.00 -60%
$ 6,654.47 $ 6,654.47 160%
$ 141,348.30 $66,385.30
 EMPRESA COMERCIAL TERCERO 2
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
AL 01 DE ENERO DEL 2022
EN DOLARES USA

CAPITAL SOCIAL APORTES FUTURAS RESERVA

CUENTAS CAPITALIZACIONES LEGAL

Saldo al 1 de Enero del 2021 $ 36,500.00 0 $ 3,500.00

Incremento de Capital (venta de acciones $ 10,500.00
propias) según informe N°7
Donación recibida según acta N°7
Decisión junta de accionistas reunida
según el acta N°7

Utilidad del ejercicio

(Aplicación de la utilidad)
15% participacion trabajadores
25% Impuesto a la renta
Reserva legal 10% $ 1,109.08
reserva estatutaria 5%
reserva facultativa (especial) 5%
Reserva especial para futuras
capitalizaciones
declaracion de dividendos 10%
traslado a utilidad retenidas
saldo al 31 de diciembre del 2021 $ 47,000.00 0 $ 4,609.08

7 DE FEBRERO DEL 2022

MILENA TORRES BASANTES

MERCIAL TERCERO 2 7 DE FEBRERO DEL 2022
BIOS EN EL PATRIMONIO MILENA TORRES BASANTES
ENERO DEL 2022
OLARES USA

ORI
RESERVA RESERVA DONACION PREMIO ACCIONES UTILIDADES UTILIDAD DEL
ESTATUTARIA ESPECIAL DE CAPITAL PROPIAS (SUPERAVIT) RETENIDAS EJERCICIO TOTAL

$ 2,800.00 0 0 0 $ 6,750.00 0 $49,550.00

$ 2,680.00 $13,180.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 2,500.00 $ -2,500.00 $ -
$ -
$ -17,397.32 ###
$ -
$ -2,609.60 $ -2,609.60
$ -3,696.93 $ -3,696.93
$ -1,109.08 $ -
$ 554.54 $ -554.54 $ -
$ 554.54 $ -554.54 $ -

$ 1,109.08 $ -1,109.08 $ -
$ -1,109.08 $ -1,109.08
$ 6,654.47 $ -6,654.47 $ -
$ 3,354.54 $ 4,163.62 $ 5,000.00 $ 2,680.00 $10,904.47 0.00 $77,711.71

O DEL 2022
O DEL 2022

PATRIMONIO

APORTACIONES
CAPITAL

RESERVAS
RESERVA LEGAL
RESERVA ESTATUTARIA
RESERVA ESPECIAL
SUPERAVIT de capital
SUPERAVIT sobre P.A.M.
Donaciones al capital
RESULTADOS
UTILIDAD RETE. EJERC. ANTERIORES

UTILIDAD DEL EJERCICIO LIQUIDO

 EMPRESA COMERCIAL TERCERO 2
ESTADO DE GANANCIAS RETENIDAS Y ACUMU
AL 01 DE ENERO DEL 2022
EN DOLARES USA

UTILIDADES RETENIDAS (UREA) AL 1 DE ENERO $ 6,750.00

AJUSTES
ERRORES DE
DECISION Y OMISIONES MATERIALES
LA J.G. DE ACC. N°7 RESERVA $ -2,500.00
ESPECIAL) $ 2,500.00
UTILDIAD DE EJERCICIOS ANTERIROES AJUSTADOS $ 4,250.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO ECONOMICO API $ 17,397.30
APLICACIONES
PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES $ -2,609.60
IMPUESTO A LA RENTA $ -3,696.93
DIVIDENDOS POR PAGAR $ -1,109.08
RESERVA LEGAL $ -1,109.08
RESERVA ESPECIAL $ -554.54
RESERVA ESTATUTARIA $ -554.54
RESERVA ESPECIAL FUTUTRAS CAPITALIZACIONES $ -1,109.08

UTILIDADES RETENIDAS AL 31 DE DICIEMBRE $ 10,904.47

MERCIAL TERCERO 2
S RETENIDAS Y ACUMULADAS
ENERO DEL 2022
OLARES USA
MILENA TORRES BASANTES
7 DE FEBRERO DEL 2022
$ 6,750.00

$ -2,500.00
$ 2,500.00
$ 4,250.00
$ 17,397.30

$ -2,609.60
$ -3,696.93
$ -1,109.08
$ -1,109.08
$ -554.54
$ -554.54
$ -1,109.08

$ 10,904.47
DATOS:
UTILIDAD 2021 API $ 25,834.00
15% PARTICIPACION TRABAJADORES $ 3,875.10
10 % TRABAJADORES 10%
5% CARGAS FAMILIARES $ 2,583.40

CEDULA
912345678
923456789
934567891

DATOS:
UTILIDAD 2021 API $ 1,328,456.25
15% PARTICIPACION TRABAJADORES $ 199,268.44
10 % TRABAJADORES 10%
5% CARGAS FAMILIARES $ 132,845.63

CEDULA
90000001
90000002
90000003
90000004
90000005
90000006
90000007
90000008
90000009
90000010

DATOS:
UTILIDAD 2021 API $ 5,328,834.21
15% PARTICIPACION TRABAJADORES $ 799,325.13
10 % TRABAJADORES 10%
5% CARGAS FAMILIARES $ 532,883.42

CEDULA
90000001
 90000002
90000003
90000004
90000005
90000006
90000007
90000008
90000009
90000010
90000011
90000012
90000013
90000014
90000015
90000016
90000017
90000018
90000019
90000020

FECHA
11/20/2022

11/20/2022
FECHA
11/20/2022

11/20/2022

FECHA
11/20/2022
11/20/2022
ACTIVIDAD 26 DE ENERO DEL 2022
CALCULO DE UTILIDADES

5%
$ 1,291.70

NOMBRE TRABAJADOR C/ FAMILIAR DIAS LABORABLES

A 0 360
B 2 300
C 5 240
900

CALCULO DE UTILIDADES

5%
$ 66,422.81

NOMBRE TRABAJADOR C/ FAMILIAR DIAS LABORABLES

A 2 240
B 3 125
C 2 360
D 5 280
E 1 200
F 2 240
G 2 185
H 2 320
I 2 200
J 2 350
2500

5% CALCULO DE UTILIDADES
$ 266,441.71

NOMBRE TRABAJADOR C/ FAMILIAR DIAS LABORABLES

A 2 240
 B 3 125
C 2 360
D 5 280
E 1 200
F 2 240
G 2 185
H 2 320
I 2 200
J 2 350
K 2 240
L 3 125
M 2 360
N 5 280
O 1 200
P 2 240
Q 2 185
R 2 320
S 2 200
T 2 350
5000

ASIENTO DIARIO CALCULO 1

DETALLE PARCIAL DEBE
1
OTRAS REMUNERACIONES $ 3,875.10
PARTICIPACION A LOS TRABAJDORES POR PAGAR
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES 10% $ 2,583.40
CARGAS FAMILIARES 5% $ 1,291.70
P/R participacion de trabajadores por pagar
2
PARTICIPACION A LOS TRABAJDORES POR PAGAR $ 3,875.10
BANCOS
BANCO PICHINCHA trabajador A $ 1,033.36
BANCO PACIFICO trabajador B $ 1,291.70
 Coop. OSCUS trabajador C $ 1,550.04
P/R el pago de utilidades periodo 2021

TOTAL….... $ 7,750.20

ASIENTO DIARIO CALCULO 2

DETALLE PARCIAL DEBE
1
OTRAS REMUNERACIONES $ 199,268.44
PARTICIPACION A LOS TRABAJDORES POR PAGAR
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES 10% $ 132,845.63
CARGAS FAMILIARES 5% $ 66,422.81
P/R participacion de trabajadores por pagar
2
PARTICIPACION A LOS TRABAJDORES POR PAGAR $ 199,268.44
BANCOS
BANCO PICHINCHA $ 118,896.72
TRABAJADOR A $ 18,283.61
TRABAJADOR B $ 10,962.93
TRABAJADOR C $ 27,425.42
TRABAJADOR D $ 31,009.14
TRABAJADOR E $ 12,932.00
TRABAJADOR F $ 18,283.61
BANCO GUAYAQUIL $ 80,371.72
TRABAJADOR G $ 14,093.62
TRABAJADOR H $ 24,378.15
TRABAJADOR I $ 15,236.34
TRABAJADOR J $ 26,663.60
P/R el pago de utilidades periodo 2021

TOTAL….... $ 398,536.88

ASIENTO DIARIO CALCULO 3

DETALLE PARCIAL DEBE
1
OTRAS REMUNERACIONES $ 799,325.13
PARTICIPACION A LOS TRABAJDORES POR PAGAR
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES 10% $ 532,883.42
 CARGAS FAMILIARES 5% $ 266,441.71
P/R participacion de trabajadores por pagar
2
PARTICIPACION A LOS TRABAJDORES POR PAGAR $ 799,325.13
BANCOS
BANCO PICHINCHA $ 238,465.10
TRABAJADOR A $ 36,670.51
TRABAJADOR B $ 21,987.80
TRABAJADOR C $ 55,005.77
TRABAJADOR D $ 62,193.46
TRABAJADOR E $ 25,937.05
TRABAJADOR F $ 36,670.51
BANCO GUAYAQUIL $ 161,197.47
TRABAJADOR G $ 28,266.85
TRABAJADOR H $ 48,894.02
TRABAJADOR I $ 30,558.76
TRABAJADOR J $ 53,477.83
BANCO DEL AUSTRO $ 266,731.95
TRABAJADOR K $ 36,670.51
TRABAJADOR L $ 21,987.80
TRABAJADOR M $ 55,005.77
TRABAJADOR N $ 62,193.46
TRABAJADOR O $ 25,937.05
TRABAJADOR P $ 36,670.51
TRABAJADOR Q $ 28,266.85
COOP. Riobamba Ltda. $ 132,930.61
TRABAJADOR R $ 48,894.02
TRABAJADOR S $ 30,558.76
TRABAJADOR T $ 53,477.83
P/R el pago de utilidades periodo 2021

TOTAL….... $ 1,598,650.26
 MILENA TORRES BASANTES
O DE UTILIDADES

$ 2,583.40 $ 1,291.70
10% CALCULO 5% PESO% UTILIDADES
$ 1,033.36 0.00 $ - 0% $ 1,033.36
$ 861.13 600.00 $ 430.57 33% $ 1,291.70
$ 688.91 1200.00 $ 861.13 67% $ 1,550.04
$ 2,583.40 1800.00 $ 1,291.70 100% $ 3,875.10

O DE UTILIDADES

$ 132,845.63 $ 66,422.81
10% CALCULO 5% PESO% UTILIDADES
$ 12,753.18 480 $ 5,530.43 8% $ 18,283.61
$ 6,642.28 375 $ 4,320.65 7% $ 10,962.93
$ 19,129.77 720 $ 8,295.65 12% $ 27,425.42
$ 14,878.71 1400 $ 16,130.43 24% $ 31,009.14
$ 10,627.65 200 $ 2,304.35 3% $ 12,932.00
$ 12,753.18 480 $ 5,530.43 8% $ 18,283.61
$ 9,830.58 370 $ 4,263.04 6% $ 14,093.62
$ 17,004.24 640 $ 7,373.91 11% $ 24,378.15
$ 10,627.65 400 $ 4,608.69 7% $ 15,236.34
$ 18,598.39 700 $ 8,065.22 12% $ 26,663.60
$ 132,845.63 5765 $ 18,146.74 100% $ 199,268.44

O DE UTILIDADES
$ 532,883.42 $ 266,441.71
10% CALCULO 5% PESO% UTILIDADES
$ 25,578.40 480.00 $ 11,092.11 4% $ 36,670.51
$ 13,322.09 375.00 $ 8,665.71 3% $ 21,987.80
$ 38,367.61 720.00 $ 16,638.16 6% $ 55,005.77
$ 29,841.47 1400.00 $ 32,351.99 12% $ 62,193.46
$ 21,315.34 200.00 $ 4,621.71 2% $ 25,937.05
$ 25,578.40 480.00 $ 11,092.11 4% $ 36,670.51
$ 19,716.69 370.00 $ 8,550.17 3% $ 28,266.85
$ 34,104.54 640.00 $ 14,789.48 6% $ 48,894.02
$ 21,315.34 400.00 $ 9,243.42 3% $ 30,558.76
$ 37,301.84 700.00 $ 16,175.99 6% $ 53,477.83
$ 25,578.40 480.00 $ 11,092.11 4% $ 36,670.51
$ 13,322.09 375.00 $ 8,665.71 3% $ 21,987.80
$ 38,367.61 720.00 $ 16,638.16 6% $ 55,005.77
$ 29,841.47 1400.00 $ 32,351.99 12% $ 62,193.46
$ 21,315.34 200.00 $ 4,621.71 2% $ 25,937.05
$ 25,578.40 480.00 $ 11,092.11 4% $ 36,670.51
$ 19,716.69 370.00 $ 8,550.17 3% $ 28,266.85
$ 34,104.54 640.00 $ 14,789.48 6% $ 48,894.02
$ 21,315.34 400.00 $ 9,243.42 3% $ 30,558.76
$ 37,301.84 700.00 $ 16,175.99 6% $ 53,477.83
$ 532,883.42 11530.00 $ 266,441.71 100% $ 799,325.13

HABER

$ 3,875.10

$ 3,875.10
 7750.2

HABER

$ 199,268.44

$ 199,268.44

398536.875

HABER

$ 799,325.13
$ 799,325.13

1598650.263
 ASIENTO DIARIO

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE

11/20/2022 1
OTRAS REMUNERACIONES $ 2,609.60
PARTICIPACION A LOS TRABAJDORES POR PAGAR
P/R participacion de trabajadores
11/20/2022 2
PARTICIPACION A LOS TRABAJDORES POR PAGAR $ 2,609.60
BANCOS
P/R el pago de utilidades periodo 2021

TOTAL….... $ 5,219.19
 HABER

$ 2,609.60

$ 2,609.60

5219.19