CLASIF.

CUENTAS MONTOS
AC EEF Bancos 120,000.00
PC CDP Impuestos por Pagar 42,175.00
AC CDC Clientes 85,525.00
AC EEF Caja 7,500.00
AC I Inventario 600,000.00
PC CDP Proveedores 325,000.00
ANC PPE Edificio 1,500,000.00
ANC PPE Terreno 500,000.00
PNC P Préstamos Hipotecario 948,500.00
ANC PPE Mobiliario y Equipo 81,490.00
Depreciación Acumulada de Mob. Y Eq. 12,375.00
PC CDP Acreedores Varios 27,985.00
ANC PPE Equipo de Reparto 763,980.00
Depreciación Acumulada de Eq. De Reparto 127,364.00
PNC CDP Documentos por Pagar 341,250.00
PN RA Utilidad Neta del periodo 226,750.00
PN R Reserva Ambiental 40,000.00
AC CDC Documentos por Cobrar 83,000.00
ANC IV Depósitos a plazo 300,000.00
AC PA Material de Empaque 12,300.00
AC PA Papelería y Útiles 9,425.00
ANC I Marca 50,000.00
Amortización de Marca 15,000.00
PC CDP Sueldos y Salarios por Pagar 89,790.00
PC CA Intereses Cobrados por Anticipado 12,000.00
ANC I Licencias 50,000.00
PC P Préstamos Bancario 120,000.00
AC PA Publicidad 65,500.00
PC CA Anticipo a Clientes 20,000.00
PN CS Capital Social ??
 Molino Harine
Balance General / Sit
Al 31 de Diciemb

ACTIVOS 1 2 3
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Caja 7,500.00
Bancos 120,000.00
Cuentas y Documentos por cobrar
Clientes 85,525.00
Documentos por cobrar 83,000.00
Inventario
Inventario 600,000.00
Pagos Anticipados
Papeleria y Utiles 9,425.00
Material de Empaque 12,300.00
Publicidad 65,500.00
Total de Activos Corrientes 983,250.00
Activos No Corrientes
Inversiobes y Valores
Depositos a plazo 300,000.00
Propiedad, Planta y Equipo
Terreno 500,000.00
Edificio 1,500,000.00
Mobiliario y Equipo 81,490.00
Depreciacion Acumulada de Mob. Y Eq - 12,375.00 69,115.00
Equipo de Reparto 763,980.00
Depreciacion Acumulada de Eq de Reparto 127,364.00 636,616.00
Activos Intangibles
Marca 50,000.00
Amortizacion de Marca 15,000.00 35,000.00
Licencias 50,000.00
Total de Activos NO Corrientes 3,090,731.00
TOTAL DE ACTIVOS 4,073,981.00

CONTADOR GERENTE GEN

Molino Harinero Sula, S.A
Balance General / Situacion Financiera
Al 31 de Diciembre del 2019

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Cuentas y Documentos por Pagar
Proveedores 325,000.00
Sueldos y Salarios por Pagar 89,790.00
Impuestos por Pagar 42,175.00
Acreedores Varios 27,985.00
Prestamo
Prestamos Bancarios 120,000.00
Cobros Anticipados
Intereses Cobrados por Anticipacion 12,000.00
Anticipo a Clientes 20,000.00
Total de Pasivos Corrientos 636,950.00
Pasivos NO Corrientes
983,250.00 Cuentas y Documentos por Pagar
Documentos por Pagar 341,250.00
Prestamo
Prestamos Hipotecario 948,500.00
Total de Pasivos NO Corrientes 1,289,750.00
TOTAL DE PASIVOS 1,926,700.00
PATRIMONIO
Capital Social 1,880,531.00
Reservas
Reserva Ambiental 40,000.00
Resultados Acumulados
Utilidad Neta del periodo 226,750.00
Total de Patrimonio 2,147,281.00
TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO

3,090,731.00
4,073,981.00 4,073,981.00

GERENTE GENERAL AUDITORIA

2,147,281.00

266,750.00
1,880,531.00
 Molino Hariner
Balance General / Situa
Al 31 de Diciembre

Estado de Res
AÑO COMPARACIO
EXPRESADO EN MONED

AÑO
Ventas Totales
(-) Devoluciones S/ ventas
Ventas Netas
(-) Costos de Venta
Utilidad Bruta
(-) Gastos Operativos
Gastos de venta
Gastos de Admin
Gastos Totales
Utilidad Operativa
Ingresos y gastos financieros
(-) Ingresos financieros
Gastos financieros
Otros Productos
Otros Gastos
olino Harinero Sula, S.A
ance General / Situacion Financiera
Al 31 de Diciembre del 2021

Estado de Resultado
AÑO COMPARACION 2020-2021
EXPRESADO EN MONEDAS Y LEMPIRAS

2021 2020 VARIACION

L 68,000.00 L 45,000.00
L 4,670.00 L 2,689.00 51.11%
L 63,330.00 L 42,311.00 73.67%
L 25,000.00 39% L 19,789.00 214% 49.68%
L 28,000.00 112% L 23,000.00 86% 26.33%
L - L - 21.74%
L 2,467.00 1135% L 1,760.00 0%
L 7,000.00 284% L 5,400.00 33% 40.17%
L 9,890.00 141% L 7,865.00 69% 29.63%
L 19,357.00 196% L 15,025.00 52% 25.75%
L - 0% L - 28.83%
L 5,980.00 610% L 3,200.00 0%
L 980.00 16% L 367.00 872% 86.88%
L 560.00 57% L 432.00 85% 167.03%
L 560.00 100% L 420.00 103% 29.63%
 Molino Harinero Sula, S.A
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Del 2020 al 2021

Por la concesion 31/12/2020 Debe Haber

Bancos 10,000
Ingresos por subvenciones (940) 10,000

Regularizacion 31/12/2020 Debe Haber

Ingresos poe subvenciones (940) 10,000
Subvenciones de capital (130) 10,000

Traspaso a perdidas y ganancias 31/12/2021

Tranferencias subvenciones (840) 1,000
Subvenciones transferidas a P y G (7) 1,000

Por la regularizacion 31/12/2021

Subvenciones de Capital (130) 1,000
Transferencias subvenciones (840) 1,000

Estado de ingresos y gastos reconocidos 2020 2021

A) Resultado perdidas y ganancias (P y G) 2,000 5,000
B) Ingresos y gastos imputados al PN 10,000
C) Transferencia a la cuenta de P y G -1,000 0
Total (A+B+C) -1,000 15,000

Estado de cambios del patri

Capital
Movimientos Total Pendiente
Saldo final a;o 2021 10,000
Ingresos y gastos reconocidos
…
Saldo final a;o 2020 10,000
Sula, S.A
rimonio Neto

ado de cambios del patrimonio neto

Reservas Rtdos. ... Subvenciones Total

2,000 2,000 9,000 20,000

-1,000

2,000 5,000 10,000 27,000

Valeria Nicolle Soto Lemus