Código : TOR-PG-04

Versión : 01 AUDITORIAS INTERNAS

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AUDITORIAS INTERNAS

CARGO NOMBRE FECHA FIRMA

ELABORADO POR Coordinador del SGC Paola López Quispe 01-12-12
REVISADO POR Representante de la Dirección Ana Giovana Romani S. 01-12-12
APROBADO POR Gerente General Ana Giovana Romani S. 01-12-12

Confidencial: Este documento no debe ser reproducido parcialmente o totalmente, excepto con permiso del RED, una vez impreso será copia no controlada.
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AUDITORIAS INTERNAS

Establecer un procedimiento para mejorar continuamente la eficacia del SGC mediante la aplicación de
OBJETIVO:
auditorías internas.
ALCANCE: Todos los procesos involucrados en el SGC.
SGC – Sistema de Gestión de la Calidad GG – Gerente General
ABREVIATURAS: RED – Representante de la Dirección GO – Gerente de Operaciones
CS – Coordinador del SGC AL – Auditor Líder

ÍTEM ETAPAS DESCRIPCIÓN

El RED prepara el TOR-FG-10 – Programa anual de auditorías internas, durante el primer mes del
año; donde se definen los procesos a auditar y fechas tentativas considerando los resultados de
auditorías internas anteriores, asegurando que todos los elementos del SGC sean auditados por lo
menos una vez al año.
El GG revisa el TOR-FG-10 – Programa anual de auditorías internas.

¿Es conforme el programa?

01 Programación:
Si: Aprueba y firma el registro.
No: Pasa a ser modificado por el RED y luego a revisión por el GG, hasta que este quede aprobado.
El RED se encarga de comunicar a los involucrados en el programa.

El Programa Anual de Auditorías Internas puede ser modificado durante el año y debe ser aprobado
por el GG.

El RED coordina con los responsables de los procesos y áreas involucradas, las fechas y horas de la
auditoría a fin de asegurar su disponibilidad para el desarrollo de la Auditoría Interna.
Selecciona y notifica oportunamente a las personas que participarán como auditores internos,
teniendo en cuenta que estos no auditen su propio trabajo.
Nombra a un AL para que lidere el proceso de auditoría interna considerando experiencia previa y
02 Planificación
procesos a ser auditados, pudiendo ser él mismo RED el auditor líder.
Verifica que el personal y la documentación involucrada en el SIG estén disponibles con la finalidad
de desarrollar la auditoria de acuerdo a lo programado.
Esta etapa se realiza como mínimo 02 semanas antes de la auditoría interna.

El equipo auditor recibirá el TOR-FG-11 – Plan de auditoría interna, y el o los Informes de auditorías
03 Preparación internas previas, en caso sean necesarios.

La auditoría interna se inicia con la reunión de apertura que, en la medida de lo posible, debe estar
integrada por los Auditores, el CS y/o el GO y los trabajadores involucrados en el SIG.
La reunión de apertura se registrará en TOR-FG-05 – Acta de reunión.
04 Apertura
Durante la reunión de apertura se revisa, confirma y modifica, de ser necesario, TOR-FG-11 – Plan
de auditoría interna.

El AL y demás auditores buscarán y analizarán evidencias objetivas de los procesos y las áreas
designadas a través de entrevistas, observación de actividades y revisión de documentos, con la
05 Ejecución finalidad de verificar la efectividad del sistema.
Las evidencias o comentarios son anotadas en la TOR-FG-12 – Lista de verificación.

Terminadas las entrevistas, observaciones y revisiones, los auditores se reúnen para revisar los
hallazgos encontrados en la auditoría interna.
Los hallazgos se clasifican, de la siguiente forma:
Clasificación de
07 a) No conformidad (NC)
los hallazgos
b) Observación (OBS).
c) Oportunidad de mejora (OM).

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El AL se reúne de preferencia con las mismas personas que estuvieron presentes durante la reunión
de apertura, a quienes se les da a conocer los resultados de la auditoria.
La reunión de cierre se registrara en el TOR-FG-05 – Acta de reunión.
En el caso en que el auditado no esté de acuerdo con alguna NC, este deberá sustentar al equipo
auditor sus razones y es el AL quien finalmente decide si procede, o no procede.
08 Cierre El equipo auditor elabora el TOR-FG-13 – Informe de auditoría interna, el cual es firmado por el AL y
el RED, quedando una copia en poder del RED.
Este informe de auditoría interna será presentado como máximo a los 05 días útiles de realizada la
auditoría interna.
El RED se encargara de mantener el documento original firmado.

Los responsables del mantenimiento del SIG, tienen un máximo de diez (10) días útiles para realizar
el análisis de causas de las NC encontradas durante la auditoría interna, proponer las acciones
Acciones correctivas correspondientes y registrarlas en la TOR-FG-08 – Solicitud de acción.
09
correctivas El AL junto al RED y/o el GO, evalúan las acciones correctivas planteadas y realizan el seguimiento
de estas.

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