MÓDULO 4 TALLER No 2

Programación y Planeación Auditoría Interna Integral

OBJETIVO:

Desarrollar las habilidades de preparación de una auditoría interna

RECURSOS:

 Descripción del caso

 Videos
 Encuentros Sincrónicos
 Resolución de dudas

METODOLOGÍA

Teniendo en cuenta el mapa de procesos y alcance del sistema de gestión deberá generar el
programa de auditoría, el plan de auditoría (Solo de 1 auditoria) y la lista de verificación (según el plan
propuesto, definir 5 aspectos a evaluar), tenga en cuenta lo siguiente:

 Elabore el programa de auditoría interna para los siguientes 12 meses


 Elaborar el Plan de Auditoria para auditar el Proceso y Requisito del SGI que se les asigne
 Para el mismo Proceso, elabore la lista de chequeo que utilizará como guía para la
Ejecución de la auditoria.

Instrucciones:

 Utilice como soporte los formatos suministrados en este mismo material.

 En la elaboración del programa de auditoría, tenga en cuenta las siguientes
consideraciones:
En el ciclo 2019 en los siguientes procesos identificaron NC
Diseño: 3 Nc
Fabricación: 2 Nc
Comercial: 3 Nc
En el proceso de fabricación se presentaron 5 accidentes, de los cuales 2 fueron graves.
 El procedimiento de auditoría interna de la Organización ha definido que todos
los procesos deben ser auditados al menos una vez en el año, y que en caso de
los procesos de la cadena de valor, la frecuencia debe ser semestral.
 En la elaboración del plan de auditoría y la lista de chequeo, tenga en cuenta:
 Incluir un tiempo para la realización de reuniones de apertura y cierre y para la
revisión de las notas de auditoría por parte del equipo auditor.
 Es tiempo de auditoría es limitado, por lo que se requiere aprovechar al máximo
el número de auditores disponibles.

TIEMPO REQUERIDO

2 horas
5. TALLER

AYC S.A.S

El alcance que se ha definido para el Sistema es: “Diseño, fabricación y montaje de

mobiliario para oficinas y hogares y modificación y mantenimiento de
infraestructura interior” . Para asegurar la eficaz operación del Sistema se han
identificado, documentado e implementado el siguiente esquema de procesos
PARTES INTERESADAS SATISFECHAS
REQUISITOS DE PARTES INTERESADAS
 PERFIL DEL CARGO
Técnica, tecnológica, preferible Profesional en cualquier área de conocimiento.
EDUCACIÓN:
EXPERIENCIA LABORAL: Mínimo 6 meses ya sea de planta o como contratista.
EXPERIENCIA EN AUDITORIA Participación en una (1) auditorías internas o participación en una (1) auditoría
(NUMERO) como observador.
Como auditor interno en Sistema de Gestión bajo la ISO 19011:2012;
Actualizaciones o entrenamiento en el tema de Auditoría Interna (pueden ser
FORMACIÓN Y ENTRENAMIENTO: dictadas por personal externo o interno de la Organizacion). La formación debe
ser en la norma ambiental en la ISO 14001, y en Seguridad y Salud ocupacional
en el Decreto 1072 de 2015, ISO 45001 y para Calidad en la ISO 9001:2015
DESEMPEÑO EN AUDITORIAS Resultado de la evaluación del perfil del auditor satisfactoria
Ético: Imparcial, sincero, honesto y discreto;
Buen observador: Activamente consciente del entorno físico y las actividades;
Tenacidad: Persistente, orientado hacia el logro de los objetivos;
HABILIDADES: Seguro de sí mismo: Actúa y funciona de forma independiente a la vez que se
relaciona eficazmente con otros.
La metodología para la evaluación de las habilidades de los funcionarios será
responsabilidad de cada Organizacion.
AUTORIDAD
NO APLICA
SUPERIOR INMEDIATO:
NO APLICA
EMPLEADOS A CARGO:

FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
Planificar la auditoria y hacer uso eficaz de los recursos durante la auditoria.
Dirigir la reunión de apertura y cierre.
Aplicar principios, procedimientos y técnicas de auditoría.
Planificar y organizar el trabajo eficazmente.
Llevar a cabo la auditoria dentro del horario acordado.
Recopilar información a través de entrevistas eficaces, escuchando, observando
Verificar la exactitud de la información recopilada.
DIRECTAS: Identificar hallazgos en el Sistema de gestión de calidad.
Reportar de forma precisa los hallazgos evidenciados en la auditoria e informar al
auditado de las mismas.
Confirmar que la evidencia de la auditoria es suficiente y apropiada para apoyar
los hallazgos y conclusiones de la auditoria.
Utilizar los documentos de trabajo para registrar las actividades de la auditoria.
Preparar informes de auditoría.
Hacer seguimiento a la ejecución de los planes de acción.
Verificar el cumplimiento de los requisitos legales aplicables.
DE HSEQ:
Verificar la eficacia del SGI.
 PLAN DE AUDITORIA
FECHA 28 de febrero de 2019 Código: F-SGI-2019-2 Version: 2
ELABORADO POR : CICLO AUDITORIA No 1
Reunion de apertura: 8:00:00
Reunion cierre de auditoria 16:00:00
Auditor lider Jenny Marcela Moya
Observador Yenny Acero
Experto tecnico Diana Beltran
OBJETIVO

Relacionar de manera ordenada las actividades de aseguramiento y consulta que realizará el equipo de control interno para agregar valor y mejorar las operaciones de la entidad; ayudando a cumplir
sus objetivos mediante la aplicación de un enfoque sistemático y disciplinario para evaluar y buscar la mejora continua de los procesos del sistema de gestion integral.

ALCANCE

El alcance que se ha definido para el Sistema es: “Diseño, fabricación y montaje de mobiliario para oficinas y hogares y modificación y mantenimiento de infraestructura interior” . Para asegurar la eficaz
operación del Sistema se han identificado, documentado e implementado el siguiente esquema de procesos

PROGRAMACIÓN
FECHA AUDITORIA 23 Noviembre de 2019 Hora Inicio 8:00 Hora terminacion 16:30
PROCESO AUDITADO FECHA/HORA CRITERIO LUGAR AUDITOR ASIGNADO

Oficina principal calle 7 # 14-07

Reunion de apertura: 8:00 Lider auditor
Chapinero Bogota

Analisis de criterio de Oficina principal calle 7 # 14-07

8:15 Lider auditor
auditoria y evaluacion Chapinero Bogota

ISO 45001 de 2015: Numeral 6.1.2.1,

Oficina principal calle 7 # 14-07
Gestion Gerencial 9:30 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, Experto auditor
Chapinero Bogota
7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

ISO 45001 de 2015:Numeral 6.1.2.1,

Oficina principal calle 7 # 14-07
Gestion Integral 10:00 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, Lider auditor
Chapinero Bogota
7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

10: 30 A 10:45 REFRIGERIO

ISO 45001 de 2015: Numeral 6.1.2.1,

Oficina principal calle 7 # 14-07
Comercial 10:45 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, Lider auditor
Chapinero Bogota
7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

ISO 45001 de 2015: Numeral 6.1.2.1,

Oficina principal calle 7 # 14-07
Diseño 11:15 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, Experto auditor
Chapinero Bogota
7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

ISO 45001 de 2015: Numeral 6.1.2.1,

Oficina principal calle 7 # 14-07
Fabricacion 12:00 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, Experto auditor
Chapinero Bogota
7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

12:00 A 13:00 ALMUERZO

ISO 45001 de 2015: Numeral 6.1.2.1,

Oficina principal calle 7 # 14-07
Compras 13:00 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, Experto auditor
Chapinero Bogota
7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

ISO 45001 de 2015: Numeral 6.1.2.1,

Oficina principal calle 7 # 14-07
Sistemas 13:45 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, Lider auditor
Chapinero Bogota
7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

ISO 45001 de 2015: Numeral 6.1.2.1,

Oficina principal calle 7 # 14-07
Contabilidad 14:30 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, Lider auditor
Chapinero Bogota
7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

ISO 45001 de 2015: Numeral 6.1.2.1,

Oficina principal calle 7 # 14-07
Gestion Humana 15:30 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, Experto auditor
Chapinero Bogota
7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

Preparacion de entrega del Oficina principal calle 7 # 14-07

16:00 Experto auditor
informe preliminar Chapinero Bogota

Retroalimentacion y Oficina principal calle 7 # 14-07

14:15 Observador
observaciones Chapinero Bogota

Reunion de cierre e Informe Oficina principal calle 7 # 14-07

16:30 Experto auditor
definitivo Chapinero Bogota
 Código: F-SGI-2019-1

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍA VIGENCIA 2019

Versión: 2

Fecha: 28 febrero 2019

Objetivo del Programa: Relacionar de manera ordenada las actividades de aseguramiento y consulta que realizará el equipo de control interno para agregar valor y mejorar las operaciones de la
entidad; ayudando a cumplir sus objetivos mediante la aplicación de un enfoque sistemático y disciplinario para evaluar y buscar la mejora continua de los procesos del sistema de gestion integral.

Alcance del Programa: Las actividades de elaboración de informes determinados por ley, capacitación, auditorías internas a los procesos, asistencia a comités de la entidad, atención a entes de
control, seguimiento a planes de acción, auditorías especiales, situaciones imprevistas que afecten el tiempo del programa, entre otros.

Criterios :
- Requisitos de los procedimiento o normas aplicables según corresponda

Recursos :
- Humanos: Equipo de trabajo de la Oficina de Control interno
- Finacieros: Presupuesto asignado
- Tecnológicos: Equipos de computo, sistemas de información , sistemas de redes y correo electrónico de la empresa.

PROCESO
S

Septiembre

Noviembre

Diciembre
Octubre
Responsable: Lider de

Agosto
Febrero
Enero

Marzo

Junio

Julio
Mayo
Abril

TITULO DE LA AUDITORIA
Estratégico

Misional

proceso auditado
Apoyo

Auditorias a Procesos

Gestion Gerencial X Gerente

Gestion Integral X Lider HSEQ

Comercial X Lider del proceso

Diseño X Lider del proceso

Fabricacion X Lider del proceso

Compras X Lider del proceso

Sistemas X Lider del proceso

Contabilidad X Lider del proceso

Gestion Humana X Lider del proceso

RESPONSABLE DE AUDITORIA QUIEN EJERCE FUNCIÓN DE SUPERVISIÓN

 LISTA DE CHEQUEO O EVIDENCIA DE AUDITORIA

Código: F-SGI-2019-2 FECHA VIGENCIA: 28/02/2019

Auditoria Nº: 1 Fecha de Auditoria: 23 Noviembre de 2019

Proceso Auditar : Todos los procesos

Auditado: AYC S.A.S
Grupo Auditor: Jenny Marcela Moya
Yenny Acero
Diana Beltran
ISO 45001 de 2015: Numerales 6.1.2.1, 6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, 7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

Numerales de la norma:

Numerales Evidencia de hallazgos C NC OBS

ISO 45001 de 2015: Numerales 6.1.2.1, Se evidencia en el proceso de diseño 3 no conformidades
6.1.2.2, 6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, 7.2, 7.3,
X
7.4.2, 7.4.3, 9.1, 9.2

ISO 45001 de 2015: Numeral 6.1.2.1, 6.1.2.2,
6.1.2.3, 6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, 7.2, 7.3, 7.4.2,
7.4.3, 9.1, 9.2
ISO 45001 de 2015: # 6.1.2.1, 6.1.2.2, 6.1.2.3,
6.1.3, 8.1, 8.2, 8.1.2, 7.2, 7.3, 7.4.2, 7.4.3, 9.1,
9.2
Se evidencia en el proceso de fabricacion 2 no conformidades
X
Se evidencia en el proceso comercial 3 no conformidades
X

RESPONSABLE DE AUDITORIA QUIEN EJERCE FUNCIÓN DE SUPERVISIÓN