SERVICIO EMPRESA PROVEEDORA

SIM 10 GB TIGO
SIM 15 GB TIGO
SM 20 GB TIGO

PRECIO DE VENTA DE
SERVICIO
1 SIM 10 GB
2 SIM 15 GB
3 SIM 20 GB

PRONOSTICO
MES CANTIDAD VENDIDA
1 185
2 190
3 196
4 180
5 195

productos enero
unidades 60
precio de venta 20,000

producto enero
unidades 65
precio de venta 35,000

producto enero
unidades 60
precio de venta 50,000
 PRODUCTO enero
UNIDADES 60
PRECIO DE COMPRA 120,000

PRODUCTO enero
UNIDADES 65
PRECIO DE COMPRA 130,000

PRODUCTO enero
UNIDADES 60
PRECIO DE COMPRA 120,000
 PRECIO DE COMPRA O COSTO CANTIDAD REQUERIDA
1,636,000 818,000
1,576,000 788,000
1,588,000 794,000

PRECIO DE VENTA DEL SERVICIO

PRECIOS INTERNOS PRECIOS EXTERNOS POLITICA DE DESCUENTO
20,000
35,000
50,000

PRONOSTICO
MES PRONOSTICO DE VENTA
6 192.2
7 189.9
8 188.333333333333

febrero marzo abril

50 72 60
20,000 20,000 20,000

febrero marzo abril

70 64 60
35,000 35,000 35,000

febrero marzo abril

70 60 60
50,000 50,000 50,000
febrero marzo abril
50 72 60
100,000 144,000 120,000

febrero marzo abril

70 64 60
140,000 128,000 120,000

febrero marzo abril

70 60 60
140,000 120,000 120,000
EL PRECIO BASADO EN ELVALOR
20,000
35,000
50,000

presupuesto de ventas
SIM 10 GB
mayo junio julio
65 70 70
20,000 20,000 20,000

SIM 15 GB
mayo junio julio
65 60 65
35,000 35,000 35,000

SIM 20 GB
mayo junio julio
65 60 60
50,000 50,000 50,000
 PRESUPUESTO DE COSTO
SIM 10 GB
mayo junio julio
65 70 70
130,000 140,000 140,000

SIM 15 GB
mayo junio julio
65 60 65
130,000 120,000 130,000

SIM 20 GB
mayo junio julio
65 60 60
130,000 120,000 120,000
agosto septiembre octubre noviembre
80 80 65 76
20,000 20,000 20,000 20,000

agosto septiembre octubre noviembre

74 50 65 70
35,000 35,000 35,000 35,000

agosto septiembre octubre noviembre

69 55 90 75
50,000 50,000 50,000 50,000
 agosto septiembre octubre noviembre
80 80 65 76
160,000 160,000 130,000 152,000

agosto septiembre octubre noviembre

74 50 65 70
148,000 100,000 130,000 140,000

agosto septiembre octubre noviembre

69 55 90 75
138,000 110,000 180,000 150,000
diciembre ANUAL
70 818
20,000 20,000

diciembre ANUAL
80 788
35,000 35,000

diciembre ANUAL
70 794
50,000 50,000
diciembre ANUAL
70 818
140,000 1,636,000

diciembre ANUAL
80 788
160,000 1,576,000

diciembre ANUAL
70 794
140,000 1,588,000
 presu
enero febrero marzo
sueldos 1,000,000 1,000,000 1,000,000
arquiler del local 0 0 0
seguros 0 0 0
limpieza y mantenimiento 1,000,000 1,000,000 1,000,000
servicios basicos 300,000 300,000 300,000
utiles de oficina 500,000 500,000 500,000
TOTAL 2,800,000 2,800,000 2,800,000

PRESU
enero febrero marzo
sueldos 1,000,000 1,000,000 1,000,000
comisiones 0 0 0
fletes 250,000 250,000 250,000
promocion y publicidad 0 0 0
TOTAL 1,250,000 1,250,000 1,250,000

enero febrero marzo

mobiliario 700,000 700,000 700,000
equipo de computo 1,000,000 1,000,000 1,000,000
vehiculo 300,000 300,000 300,000
TOTAL 2,000,000 2,000,000 2,000,000

enero febrero marzo

(+)INGRESOS 6,475,000 6,950,000 6,680,000
(-)COSTOS 370,000 380,000 392,000
(-)DEPRECIACIÓN 2,000,000 2,000,000 2,000,000
= UTILIDAD ANTES DE IMP 4,105,000 4,570,000 4,288,000
 (-)IMPUESTO AL (35%) 1436750 1599500 1500800
(-)GASTOS DE VENTAS 1,250,000 1,250,000 1,250,000
(+)DEPRECIACIÓN 2,000,000 2,000,000 2,000,000
(+)DESEMBOLSO CREDITO 500,000 500,000 500,000
(-)AMORTIZACIÓN DEUDA 0 0 0
(-)INVERSIÓN 0 0 0
(=+/-)FLUJO NETO 3,918,250 4,220,500 4,037,200

presupues
enero febrero marzo
INGRESOS
cuentas por cobrar 6,475,000 6,950,000 6,680,000
TOTAL INGRESOS 6,475,000 6,950,000 6,680,000

EGRESOS
cuentas por pagar 0 0 0
gastos administrativos 2,800,000 2,800,000 2,800,000
gastos de ventas 1,250,000 1,250,000 1,250,000
pago de impuestos 147,750 315,000 220,000
TOTAL EGRESOS 4,197,750 4,365,000 4,270,000
FLUJO DE CAJA 2,277,250 2,585,000 2,410,000

PRESUPUESTO O
enero febrero marzo
(+) ventas 6,475,000 6,950,000 6,680,000
(-) costos de ventas 370,000 380,000 392,000
UTILIDAD BRUTA 6,105,000 6,570,000 6,288,000
(-) gastos administrativos 2,800,000 2,800,000 2,800,000
(-) gastos de ventas 1,250,000 1,250,000 1,250,000
(-) depreciacion 2,000,000 2,000,000 2,000,000
(=) U.antes de impuesto 55,000 520,000 238,000
(-)impuestos (35%) 19250 182000 83300

UTILIDAD NETA 35,750 338,000 154,700

 presupuesto de gastos administrativos
abril mayo junio julio agosto septiembre
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

abril mayo junio julio agosto septiembre
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
0 0 0 0 0 0
250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000
0 0 0 0 0 0
1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000

depreciacion proyectadad
abril mayo junio julio agosto septiembre
700,000 700,000 700,000 700,000 700,000 700,000
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000

FLUJO DE FONDOS
abril mayo junio julio agosto septiembre
6,300,000 6,825,000 6,500,000 6,675,000 7,640,000 6,100,000
360,000 390,000 380,000 390,000 446,000 370,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
3,940,000 4,435,000 4,120,000 4,285,000 5,194,000 3,730,000
 1379000 1552250 1442000 1499750 1817900 1305500
1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
3,811,000 4,132,750 3,928,000 4,035,250 4,626,100 3,674,500

presupuesto de efectivo (flujo de caja proyectado )

abril mayo junio julio agosto septiembre

6,300,000 6,825,000 6,500,000 6,675,000 7,640,000 6,100,000

6,300,000 6,825,000 6,500,000 6,675,000 7,640,000 6,100,000

0 0 0 0 0 0
2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000
1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000
87,500 271,250 157,500 218,750 556,500 17,500
4,137,500 4,321,250 4,207,500 4,268,750 4,606,500 4,067,500
2,162,500 2,503,750 2,292,500 2,406,250 3,033,500 2,032,500

PRESUPUESTO OPERATIVO (ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO )

abril mayo junio julio agosto septiembre
6,300,000 6,825,000 6,500,000 6,675,000 7,640,000 6,100,000
360,000 390,000 380,000 390,000 446,000 370,000
5,940,000 6,435,000 6,120,000 6,285,000 7,194,000 5,730,000
2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000
1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000 1,250,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
-110,000 385,000 70,000 235,000 1,144,000 -320,000
-38500 134750 24500 82250 400400 -112000

-71,500 250,250 45,500 152,750 743,600 -208,000

 octubre noviembre diciembre
1,000,000 1,000,000 1,000,000
0 0 0
0 0 0
1,000,000 1,000,000 1,000,000
300,000 300,000 300,000
500,000 500,000 500,000
2,800,000 2,800,000 2,800,000

octubre noviembre diciembre

1,000,000 1,000,000 1,000,000
0 0 0
250,000 250,000 250,000
0 0 0
1,250,000 1,250,000 1,250,000

octubre noviembre diciembre

700,000 700,000 700,000
1,000,000 1,000,000 1,000,000
300,000 300,000 300,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000

octubre noviembre diciembre

8,075,000 7,720,000 7,700,000
440,000 442,000 440,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000
5,635,000 5,278,000 5,260,000
1972250 1847300 1841000
1,250,000 1,250,000 1,250,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000
500,000 500,000 500,000
0 0 0
0 0 0
4,912,750 4,680,700 4,669,000

octubre noviembre diciembre

8,075,000 7,720,000 7,700,000

8,075,000 7,720,000 7,700,000

0 0 0
2,800,000 2,800,000 2,800,000
1,250,000 1,250,000 1,250,000
708,750 584,500 577,500
4,758,750 4,634,500 4,627,500
3,316,250 3,085,500 3,072,500

octubre noviembre diciembre

8,075,000 7,720,000 7,700,000
440,000 442,000 440,000
7,635,000 7,278,000 7,260,000
2,800,000 2,800,000 2,800,000
1,250,000 1,250,000 1,250,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000
1,585,000 1,228,000 1,210,000
554750 429800 423500

1,030,250 798,200 786,500