FLUJO DE CAJA

DETALLE DE INGRESO MES 1 MES2 MES 3 MES 4 MES 5

INGRESO POR VENTAS 24000 36000 26400 28800 28200

COBRO DE DEUDAS 5000 4000 6000 4500 5500
OTROS INGRESOS 2000 1500 2500 2200 2500
TOTAL DE INGRESOS 31000 41500 34900 35500 36200

DETALLE DE EGRESOS
LUZ 200 210 215 205 210
AGUA 50 55 60 52 55
TELEFONO 200 200 200 200 200
EGRESOS DE CONSUMO 450 465 475 457 465

CONPRA DE MARCADERIA 13200 13200 22000 12100 11000

SALARIOS 6000 6000 6000 6000 6000
ADM Y VENTAS 2000 2100 2100 2200 2200
IMPUESTOS 2000 2500 2200 2400 2350
AMORTOZACIONES 0 0 4000 4000 4000
INTERESES 500 500 500 500 500
EGRESOS OPERATIVOS 23700 24300 36800 27200 26050

TOTAL EGRESOS 24150 24765 37275 27657 26515

SALDO NETO 6850 16735 -2375 7843 9685

SALDO ACUMULADO 6850 23585 21210 29053 38738
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
VENTAS AL CREDITO
VENTA CONTADO CREDITO INGRESO DEL MES
100,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
120,000.00 60,000.00 60,000.00 110,000.00
150,000.00 75,000.00 75,000.00 135,000.00
120,000.00 60,000.00 60,000.00 135,000.00
100,000.00 50,000.00 50,000.00 110,000.00
120,000.00 60,000.00 60,000.00 110,000.00
710,000.00 355,000.00 355,000.00 650,000.00
 PRESUPUESTO DE COMPRAS

COMPRAS MES PAGOS DEL MES MES ANTERIOR

JULIO 160,000.00 80,000.00 0.00

AGOSTO 180,000.00 90,000.00 80,000.00

SETIEMBRE 190,000.00 95,000.00 90,000.00

OCTUBRE 180,000.00 90,000.00 95,000.00

NOVIEMBRE 170,000.00 85,000.00 90,000.00

DICIEMBRE 160,000.00 80,000.00 85,000.00

170,000.00

185,000.00

185,000.00

175,000.00

165,000.00
MES TOTAL

JULIO 30,000.00

AGOSTO 30,000.00

SETIEMBRE 30,000.00

OCTUBRE 30,000.00

NOVIEMBRE 30,000.00

DICIEMBRE 30,000.00

GRATIFICQACION 30,000.00

LEY 29351 2700

PLANILLA DE REMUNERACIONES

ONP 13% NETO ESSALUD TOTAL TRIBUTOS

3,900.00 26,100.00 2,700.00 6,600.00

3,900.00 26,100.00 2,700.00 6,600.00

3,900.00 26,100.00 2,700.00 6,600.00

3,900.00 26,100.00 2,700.00 6,600.00

3,900.00 26,100.00 2,700.00 6,600.00

3,900.00 26,100.00 2,700.00 6,600.00

0.00 30,000.00 0.00 0.00

0 2700 0
 PAGO DEL IGV

DETALLE VENTAS IGV VENTAS COMPRAS IGV COMPRAS

JULIO 169492 30509 141356 25444

AGOSTO 203390 36610 159407 28693

SETIEMBRE 254237 45763 166780 30020

OCTUBRE 203390 36610 157712 28388

NOVIEMBRE 169492 30509 149831 26970

DICIEMBRE 203390 36610 145932 26268

IGV A PAGAR PAGO DEL MES

5064

7917 5064

15742 7917

8222 15742

3539 8222

10342 3539
 PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA

DETALLE VENTAS IMP RENTA 2% IR

JULIO 169,492 2% 3,390

AGOSTO 203,390 2% 4,068

SETIEMBRE 254,237 2% 5,085

OCTUBRE 203,390 2% 4,068

NOVIEMBRE 169,492 2% 3,390

DICIEMBRE 203,390 2% 4,068

MES PAGO

3,390

4,068

5,085

4,068

3,390
 VENTAS AL CREDITO

MES VENTA CONTADO CREDITO

JULIO 100,000.00 50,000.00 50,000.00
AGOSTO 120,000.00 60,000.00 60,000.00
SETIEMBRE 150,000.00 75,000.00 75,000.00
OCTUBRE 120,000.00 60,000.00 60,000.00
NOVIEMBRE 100,000.00 50,000.00 50,000.00
DICIEMBRE 120,000.00 60,000.00 60,000.00
TOTAL 710,000.00 355,000.00 355,000.00

PRESUPUESTO DE COMPRAS

MES COMPRAS MES PAGOS DEL MES MES ANTERIOR

JULIO 160,000.00 80,000.00 0.00
AGOSTO 180,000.00 90,000.00 80,000.00
SETIEMBRE 190,000.00 95,000.00 90,000.00
OCTUBRE 180,000.00 90,000.00 95,000.00
NOVIEMBRE 170,000.00 85,000.00 90,000.00
DICIEMBRE 160,000.00 80,000.00 85,000.00
TOTAL 1,040,000.00 520,000.00 440,000.00

PLANILLA DE REMUNERACIONES

MES TOTAL ONP 13% NETO

JULIO 30,000.00 3,900.00 26,100.00
AGOSTO 30,000.00 3,900.00 26,100.00
SETIEMBRE 30,000.00 3,900.00 26,100.00
OCTUBRE 30,000.00 3,900.00 26,100.00
NOVIEMBRE 30,000.00 3,900.00 26,100.00
DICIEMBRE 30,000.00 3,900.00 26,100.00
GRATIFICQACION 30,000.00 0.00 30,000.00
LEY 29351 2700 0 2700
TOTAL 212,700.00 23,400.00 189,300.00
INGRESO DEL MES
50,000.00
110,000.00
135,000.00
135,000.00
110,000.00
110,000.00
650,000.00

TOTAL PAGO DEL MES

170,000.00
185,000.00
185,000.00
175,000.00
165,000.00
880,000.00

ESSALUD TOTAL TRIBUTOS

2,700.00 6,600.00
2,700.00 6,600.00
2,700.00 6,600.00
2,700.00 6,600.00
2,700.00 6,600.00
2,700.00 6,600.00
0.00 0.00
0
16,200.00 39,600.00