BALANCE DE PRUEBA

TODO TERRENO SAS

NIT 900.936.974-7
A 31 de diciembre de 2020

CODIGO CUENTA SALDO INICIAL DEBITO CREDITO SALDO FINAL

110505 CAJA - 13,500,000 - 13,500,000
111005 CORRIENTE - 55,800,600 - 55,800,600
112005 AHORROS - 13,835,860 - 13,835,860
122505 CDT - 45,000,000 - 45,000,000
125005 ACCIONES - 170,000,000 - 170,000,000
126005 PARTICIPACIONES - 51,000,000 - 51,000,000
130505 CLIENTES NACIONALES - 550,500,000 - 550,500,000
133010 ANTICIPOS Y AVANCES - 40,000,000 - 40,000,000
135005 RETENCION SOBRE CONTRATOS - 15,000,000 - 15,000,000
135515 ANTICIPO DE IMPUESTOS - 26,300,000 - 26,300,000
143505 INVENTARIO - 426,145,000 - 426,145,000
151610 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES - 300,000,000 - 300,000,000
152410 EQUIPO DE OFICINA - 70,000,000 - 70,000,000
152810 EQUIPO DE COMPUTACION Y TELECOMUNICACIONES - 140,000,000 - 140,000,000
154010 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE - 198,000,000 - 198,000,000
159215 DEPRECIACION ACUMULADA EQ COMPUTO - - 28,000,000 - 28,000,000
159220 DEPRECIACION ACUMULADA EQ OFICINA - - 21,000,000 - 21,000,000
159235 DEPRECIACION ACUMULADA FLOTA Y EQ TRANSPORTE - - 15,784,000 - 15,784,000
210515 CARTAS DE CREDITO - - 135,000,000 135,000,000
220505 PROVEEDORES NACIONALES - - 400,200,000 400,200,000
233505 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR - - 188,000,000 188,000,000
236595 RETENCION EN LA FUENTE - - 76,340,000 76,340,000
236895 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO - - 4,230,000 4,230,000
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD - - 3,567,000 3,567,000
237006 APORTES A ADMINISTRADORES DE RIESGOS - - 985,000 985,000
237010 APORTES AL ICBF, SENA Y BIENESTAR FAMILIAR - - 1,680,000 1,680,000
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES - - 5,985,000 5,985,000
240895 IMPUESTO SORE LAS VENTAS POR PAGAR - - 21,000,000 21,000,000
241205 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE - - 7,300,000 7,300,000
251005 CESANTIAS CONSOLIDADAS - - 49,500,000 49,500,000
251505 INTERESES DE CESANTIAS - - 5,500,000 5,500,000
252505 VACACIONES - - 10,458,000 10,458,000
281505 ANTICIPOS DE CLIENTES - - 80,000,000 80,000,000
310505 CAPITAL SOCIAL - - 480,000,000 480,000,000
320505 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES - - 71,405,174 71,405,174
330505 RESERVA OBLIGATORIA - - 114,460,000 114,460,000
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO - - 240,687,286 240,687,286
370505 UTILIDADES ACUMULADAS - - 154,000,000 154,000,000
TOTAL 2,115,081,460 2,115,081,460 -
 TODO TERRENO SAS
NIT 800.736.774-7
Estado de la situación financiera
a 31 DE DICIEMBRE de 2020
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

ACTIVO

Activos Corrientes
11100 Efectivo y equivalentes al efectivo 83,136,460
Instrumento financiero 45,000,000
Deudores comerciales 550,500,000
Otras cuentas por cobrar 81,300,000
Inventarios 426,145,000

Total Activo Corriente 1,186,081,460

Activo No Corriente
Cuentas por cobrar Negocios Conjuntos 51,000,000
Inversiones en asociadas -instrumentos de 170,000,000
patrimonio
Propiedad, planta y equipo 643,216,000

Total Activo no corriente 864,216,000

TOTAL DEL ACTIVO 2,050,297,460

PASIVOS Y PATRIMONIO

Pasivos corrientes
Pasivos financieros corrientes
Cuentas por pagar acreedores comerciales 400,200,000
Otras cuentas por pagar 280,787,000
Pasivos por impuestos corrientes 28,300,000
Provisiones corrientes por beneficios a 65,458,000
empleados
Total Pasivo Corriente 774,745,000

Pasivo No Corriente
Anticipos y Avances Recibidos 80,000,000
Obligaciones con entidades Financieras 135,000,000

Total Pasivo no corriente 215,000,000

Total pasivo 989,745,000

Patrimonio
Capital Social 480,000,000
Prima en colocación de acciones 71,405,174
Reserva Legal 114,460,000
Ganancias acumuladas 154,000,000
Resultado del Ejercicio Actual 240,687,286
Patrimonio total 1,060,552,460

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,050,297,460

-

ELIZABETH HERNANDEZ RICARDO HERNANDEZ

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
TP. 688750-T
1.    El inventario inicial está discriminado en los siguientes productos:
120 UNIDADES DE PRODUCTO-A1 a $1.700.000 cada una
161 UNIDADES DE PRODUCTO-B5 (Calcule el valor según el saldo del inventario)
Inventario inicial 426,145,000

PRODUCTO CANTIDAD UNIDAD VALOR TOTAL

A1 120 1,700,000 204,000,000
B5 161 1,379,783 222,145,000

2.    El 06 ENERO la empresa vende 33 UNIDADES DE PRODUCTO-A1 por valor de $78.540.000 más IVA y 46 UNIDADES DE PRODUCTO-B5 por valor de $60.858.000
más IVA, a la empresa APS Ltda. (responsable de IVA), Pagan el 70% de contado y el resto a crédito.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

413595 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Venta 33 unidades A1 78,540,000 320,373,531
413595 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Venta 46 unidades B5 60,858,000 640,747
240801 IMPUESTO SORE LAS VENTAS POR PAGAR Iva generado 26,485,620
135515 ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE Retencion en la fuente 2,5% 3,484,950
135518 ANTICIPO RETENCION DE ICA Retencion de ica 11,04 1,538,954
111005 CORRIENTE Ingreso 70% venta 112,601,801
130505 CLIENTES NACIONALES 30% Venta credito 48,257,915
613595 COSTO DE VENTAS Costo de ventas artitulo A1 56,100,000
143505 INVENTARIO Costo de ventas artitulo A1 56,100,000
613595 COSTO DE VENTAS Costo de ventas artitulo B5 63,470,000
143505 INVENTARIO Costo de ventas artitulo B5 63,470,000

3.    El 14 ENERO se compra 36 UNIDADES DE PRODUCTO-B5 por 35.100.000 más IVA, y 28 UNIDADES DE PRODUCTO-A1 por valor de $44.800.000 más IVA. a la
empresa SPK S.A.S. (responsable de IVA), Se pagan 40% de contado y el resto a crédito.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

143505 INVENTARIO Compra 36 unidades producto B5 35,100,000
143505 INVENTARIO Compra 28 unidades producto A1 44,800,000 PRODUCTO CANTIDAD VR TOTAL
240802 IVA DESCONTABLE COMPRAS Iva descontable compras 19% 15,181,000 A1 28 44,800,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE Retencion en la fuente compras 2.5% 1,997,500 B1 36 35,100,000
236805 RETENCION DE ICA Retencion de ICA 11,04 compras 882,096
111005 CORRIENTE Pago 40% compra unidades productos a1 y b1 36,880,562
220505 PROVEEDORES NACIONALES Credito 60% compra unidades a1 y b1 55,320,842

4.    El 16 ENERO la empresa vende 47 UNIDADES DE PRODUCTO-A1 por valor de $118.133.478 más IVA y 44 UNIDADES DE PRODUCTO-B5 por valor de
$62.842.053 más IVA., a la empresa BAR S.A.S. (responsable de IVA), el 70% de contado y el saldo a crédito.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

413595 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Venta 47 unidades A1 118,133,478
413595 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Venta 44 unidades B5 62,842,053
240801 IMPUESTO SORE LAS VENTAS POR PAGAR Iva generado 34,385,351
135515 ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE Retencion en la fuente 2,5% 4,524,388
135518 ANTICIPO RETENCION DE ICA Retencion de ica 11,04 1,997,970
111005 CORRIENTE Ingreso 70% venta 146,186,967
130505 CLIENTES NACIONALES 30% Venta credito 62,651,557
613595 COSTO DE VENTAS Costo de ventas artitulo A1 78,755,652
143505 INVENTARIO Costo de ventas artitulo A1 78,755,652
613595 COSTO DE VENTAS Costo de ventas artitulo B5 56,464,238
143505 INVENTARIO Costo de ventas artitulo B5 56,464,238

5.    El 28 ENERO se compra 28 UNIDADES DE PRODUCTO-B5 por $27.580.000 más IVA, y 27 UNIDADES DE PRODUCTO-A1 por valor de
$48.600.000 más IVA. a la empresa GHT S.A.S. (Responsable de IVA), Se pagan el 50% de contado.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

143505 INVENTARIO Compra 28 unidades producto B5 27,580,000
143505 INVENTARIO Compra 27 unidades producto A1 48,600,000 PRODUCTO CANTIDAD VR TOTAL
240802 IVA DESCONTABLE COMPRAS Iva descontable compras 19% 14,474,200 A1 27 48,600,000
236540 RETENCION EN LA FUENTE Retencion en la fuente compras 2.5% 1,904,500 B1 28 27,580,000
236805 RETENCION DE ICA Retencion de ICA 11,04 compras 841,027
111005 CORRIENTE Pago 50% compra unidades productos a1 y b1 43,954,336
220505 PROVEEDORES NACIONALES Credito 50% compra unidades a1 y b1 43,954,336

6.    El 08 de enero se liquidó la planilla de seguridad social a través del operador aportes en línea por lo correspondiente al mes anterior.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD Liquidacion planilla de aportes 3,567,000
237006 APORTES A ADMINISTRADORES DE RIESGOS Liquidacion planilla de aportes 985,000
237010 APORTES AL ICBF, SENA Y BIENESTAR FAMILIAR Liquidacion planilla de aportes 1,680,000
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES Liquidacion planilla de aportes 5,985,000
111005 CORRIENTE Liquidacion planilla de aportes 12,217,000

7.    El 08 de enero de 2021 se liquidó, presentó y pagó los impuestos correspondientes al cierre anterior. Retención en la fuente, impuesto de industria y
comercio, retención de ICA e IVA.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

236595 RETENCION EN LA FUENTE Pago impuestos 76,340,000
236895 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO Pago impuestos 4,230,000
240895 IMPUESTO SORE LAS VENTAS POR PAGAR Pago impuestos 21,000,000
241205 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE Pago impuestos 7,300,000
111005 CORRIENTE Pago impuestos 108,870,000

8.    Durante los primeros 15 días del mes de enero, se recaudó un 30% del saldo de la cartera con cierre del mes anterior.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

130505 CLIENTES NACIONALES Recaudo 30% cartera 2020 165,150,000
111005 CORRIENTE Recaudo 30% cartera 2020 165,150,000

9.    El 25 de enero se realizó pago por transferencia a los proveedores según programación, este valor corresponde al 20% del saldo a cierre de mes
anterior.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

220505 PROVEEDORES NACIONALES Pago proveedores 20% 80,040,000
111005 CORRIENTE Pago proveedores 20% 80,040,000

10. Al 27 de enero se debe preparar la nómina, contabilizarla y causar las provisiones.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

510506 SUELDOS Nomina administrativa enero 2021 6,314,831
510527 AUXILIO TRANSPORTE Auxilio de transporte administrativo enero 2021 60,324
237005 APORTES A EPS Descuento salud 4% enero 2021 250,180
238030 APORTES A FONDO DE PENSIÓN Descuento pension 4% enero 2021 250,180
238030 APORTES A FONDO DE PENSIÓN Descuento fsp 1% 58,000
250505 NÓMINA POR PAGAR Nomina por pagar administracion enero 2021 5,816,795
720506 SUELDOS Nomina planta enero 2021 7,725,578
720527 AUXILIO TRANSPORTE Auxilio de transporte planta enero 2021 425,816
720515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS Horas extra y recargos enero 2021 450,126
237005 APORTES A EPS Descuento salud 4% enero 2021 309,996
 238030 APORTES A FONDO DE PENSIÓN Descuento pension 4% enero 2021 309,996
250505 NÓMINA POR PAGAR Nomina por pagar planta enero 2021 7,981,529
520506 SUELDOS Nomina Ventas enero 2021 1,000,000
520527 AUXILIO TRANSPORTE Auxilio transporte ventas enero 106,454
520518 COMISIONES Comisiones ventas enero 2021 640,747
237005 APORTES A EPS Descuento salud 4% enero 2021 61,372
238030 APORTES A FONDO DE PENSIÓN Descuento pension 4% enero 2021 61,372
250505 NÓMINA POR PAGAR Nomina por pagar ventas enero 2021 1,624,458
510570 APORTE PENSIÓN Provision aportes pension administracion enero 757,780
238030 APORTES A FONDO DE PENSIÓN Provision aportes pension administracion enero 757,780
720570 APORTE PENSIÓN Provision aportes pension planta enero 981,084
238030 APORTES A FONDO DE PENSIÓN Provision aportes pension planta enero 981,084
520570 APORTE PENSIÓN Provision aportes pension ventas enero 196,890
238030 APORTES A FONDO DE PENSIÓN Provision aportes pension ventas enero 196,890
510568 APORTE ARL Provision aportes ARL administracios enero 32,963
237006 APORTE ARL Provision aportes ARL administracios enero 32,963
720568 APORTE ARL Provision aportes ARL planta enero 259,015
237006 APORTE ARL Provision aportes ARL planta enero 259,015
520568 APORTE ARL Provision aportes ARL ventas enero 5,220
237006 APORTE ARL Provision aportes ARL ventas enero 5,220
510572 APORTE CAJA COMPENSACIÓN Provision aportes Caja de compensacion adminisracion 252,593
237010 APORTES A CAJAS DE COMPENS. SENA,ICBF Provision aportes Caja de compensacion adminisracion 252,593
720572 APORTE CAJA COMPENSACIÓN Provision aportes Caja de compensacion planta 327,028
237010 APORTES A CAJAS DE COMPENS. SENA,ICBF Provision aportes Caja de compensacion planta 327,028
520572 APORTE CAJA COMPENSACIÓN Provision aportes Caja de compensacion ventas 65,630
237010 APORTES A CAJAS DE COMPENS. SENA,ICBF Provision aportes Caja de compensacion ventas 65,630
510530 CESANTÍAS Provision cesantias enero administracion 531,050
261005 CESANTÍAS Provision cesantias enero administracion 531,050
720530 CESANTÍAS Provision cesantias enero planta 716,507
261005 CESANTÍAS Provision cesantias enero planta 716,507
520530 CESANTÍAS Provision cesantias enero ventas 145,542
261005 CESANTÍAS Provision cesantias enero ventas 145,542
510533 INTERESES CESANTÍAS Provision Intereses de cesantias enero administracion 63,726
261010 INTERESES CESANTÍAS Provision Intereses de cesantias enero administracion 63,726
720533 INTERESES CESANTÍAS Provision Intereses de cesantias enero planta 85,981
261010 INTERESES CESANTÍAS Provision Intereses de cesantias enero planta 85,981
520533 INTERESES CESANTÍAS Provision Intereses de cesantias enero ventas 17,465
261010 INTERESES CESANTÍAS Provision Intereses de cesantias enero ventas 17,465
510536 PRIMA Provision prima de servicios administracion enero 2021 531,050
261020 PRIMA Provision prima de servicios administracion enero 2021 531,050
720536 PRIMA Provision prima de servicios planta enero 2021 716,507
261020 PRIMA Provision prima de servicios planta enero 2021 716,507
520536 PRIMA Provision prima de servicios ventas enero 2021 145,542
261020 PRIMA Provision prima de servicios ventas enero 2021 145,542
510539 VACACIONES Provision vacaciones administracion enero 2021 263,328
261015 VACACIONES Provision vacaciones administracion enero 2021 263,328
720539 VACACIONES Provision vacaciones planta enero 2021 340,927
261015 VACACIONES Provision vacaciones planta enero 2021 340,927
520539 VACACIONES Provision vacaciones ventas enero 2021 68,419
261015 VACACIONES Provision vacaciones ventas enero 2021 68,419

11.    El 30 de enero se paga la nómina a los empleados junto con los intereses de cesantías.

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

250505 NÓMINA POR PAGAR Pago nomina enero 2021 15,422,781
251505 INTERESES DE CESANTIAS Pago intereses de cesantias 2020 5,500,000
111005 CORRIENTE Pago nomina enero 2021 e intereses de cesantias 2020 20,922,781

12.    Causar la autorretención de renta, recuerde que aplica sobre los ingresos brutos del contribuyente (Tarifa 0.40%) 

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

135515 ANTICIPO DE IMPUESTOS Autorretencion especial renta enero 2021 1,281,494
236595 RETENCION EN LA FUENTE Autorretencion especial renta enero 2021 1,281,494

13.Causar el impuesto de industria y comercios

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

521505 INDUSTRIA Y COMERCIO Causacion impuesto de ICA enero 2021 3,536,924
241205 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE Causacion impuesto de ICA enero 2021 3,536,924

14.    Causar las depreciaciones correspondientes

CODIGO CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Depreciacion Enero 2021 2,500,000
159205 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Depreciacion Enero 2021 2,500,000
516015 EQUIPOS DE OFICINA Depreciacion Enero 2021 1,166,667
152410 DEPRECIACION ACUMULADA EQ OFICINA Depreciacion Enero 2021 1,166,667
516020 EQUIPOS DE COMPUTO Y TELECOMUNICACIONES Depreciacion Enero 2021 2,333,333
159215 DEPRECIACION ACUMULADA EQ COMPUTO Depreciacion Enero 2021 2,333,333
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Depreciacion Enero 2021 3,300,000
159235 DEPRECIACION ACUMULADA FLOTA Y EQ TRANSPORTE Depreciacion Enero 2021 3,300,000
VR UNITARIO
1,600,000
975,000

VR UNITARIO
1,800,000
985,000
 BALANCE DE PRUEBA
TODO TERRENO SAS
NIT 900.936.974-7
A 31 de Enero de 2021
CODIGO CUENTA SALDO INICIAL DEBITO CREDITO SALDO
110505 CAJA 13,500,000.00 - - 13,500,000.00
111005 CORRIENTE 55,800,600.00 423,938,767.88 302,884,678.89 176,854,689.00
112005 AHORROS 13,835,860.00 - - 13,835,860.00
122505 CDT 45,000,000.00 - - 45,000,000.00
125005 ACCIONES 170,000,000.00 - - 170,000,000.00
126005 PARTICIPACIONES 51,000,000.00 - - 51,000,000.00
130505 CLIENTES NACIONALES 550,500,000.00 110,909,471.95 165,150,000.00 496,259,471.95
133010 ANTICIPOS Y AVANCES 40,000,000.00 - - 40,000,000.00
135005 RETENCION SOBRE CONTRATOS 15,000,000.00 - - 15,000,000.00
135515 ANTICIPO DE IMPUESTOS 26,300,000.00 9,290,832.40 - 35,590,832.40
135518 ANTICIPO RETENCION DE ICA - 3,536,923.78 - 3,536,923.78
143505 INVENTARIO 426,145,000.00 156,080,000.00 254,789,890.58 327,435,109.42
151610 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 300,000,000.00 - - 300,000,000.00
152410 EQUIPO DE OFICINA 70,000,000.00 - 1,166,666.67 68,833,333.33
152810 EQUIPO DE COMPUTACION Y TELECOMUNICACIONES 140,000,000.00 - - 140,000,000.00
154010 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 198,000,000.00 - - 198,000,000.00
159205 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES - - 2,500,000.00 - 2,500,000.00
159215 DEPRECIACION ACUMULADA EQ COMPUTO - 28,000,000.00 - 2,333,333.33 - 30,333,333.33
159220 DEPRECIACION ACUMULADA EQ OFICINA - 21,000,000.00 - - - 21,000,000.00
159235 DEPRECIACION ACUMULADA FLOTA Y EQ TRANSPORTE - 15,784,000.00 - 3,300,000.00 - 19,084,000.00
210515 CARTAS DE CREDITO 135,000,000.00 - - 135,000,000.00
220505 PROVEEDORES NACIONALES 400,200,000.00 80,040,000.00 99,275,178.80 419,435,178.80
233505 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 188,000,000.00 - - 188,000,000.00
236540 RETENCION EN LA FUENTE - - 3,902,000.00 3,902,000.00
236595 RETENCION EN LA FUENTE 76,340,000.00 76,340,000.00 1,281,494.12 1,281,494.12
236805 RETENCION DE ICA - - 1,723,123.20 1,723,123.20
236895 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 4,230,000.00 4,230,000.00 - -
237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 3,567,000.00 3,567,000.00 621,547.52 621,547.52
237006 APORTES A ADMINISTRADORES DE RIESGOS 985,000.00 985,000.00 297,198.15 297,198.15
237010 APORTES AL ICBF, SENA Y BIENESTAR FAMILIAR 1,680,000.00 1,680,000.00 645,251.28 645,251.28
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 5,985,000.00 5,985,000.00 2,615,301.36 2,615,301.36
240801 IMPUESTO SORE LAS VENTAS POR PAGAR - - 60,870,970.89 60,870,970.89
240802 IVA DESCONTABLE COMPRAS - 29,655,200.00 - - 29,655,200.00
240895 IMPUESTO SORE LAS VENTAS POR PAGAR 21,000,000.00 21,000,000.00 - -
241205 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE 7,300,000.00 7,300,000.00 3,536,923.78 3,536,923.78
250505 NÓMINA POR PAGAR - 15,422,780.89 15,422,780.89 -
251005 CESANTIAS CONSOLIDADAS 49,500,000.00 - - 49,500,000.00
251505 INTERESES DE CESANTIAS 5,500,000.00 5,500,000.00 - -
252505 VACACIONES 10,458,000.00 - - 10,458,000.00
261005 CESANTÍAS - - 1,393,098.87 1,393,098.87
261010 INTERESES CESANTÍAS - - 167,171.86 167,171.86
261015 VACACIONES - - 672,674.46 672,674.46
261020 PRIMA - - 1,393,098.87 1,393,098.87
281505 ANTICIPOS DE CLIENTES 80,000,000.00 - - 80,000,000.00
310505 CAPITAL SOCIAL 480,000,000.00 - - 480,000,000.00
320505 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES 71,405,174.00 - - 71,405,174.00
330505 RESERVA OBLIGATORIA 114,460,000.00 - - 114,460,000.00
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO 240,687,286.00 - - 240,687,286.00
370505 UTILIDADES ACUMULADAS 154,000,000.00 - - 154,000,000.00
413595 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR - - 320,373,531.00 320,373,531.00
510506 SUELDOS - 6,314,831.40 - 6,314,831.40
510527 AUXILIO TRANSPORTE - 60,323.93 - 60,323.93
510530 CESANTÍAS - 531,050.44 - 531,050.44
510533 INTERESES CESANTÍAS - 63,726.05 - 63,726.05
510536 PRIMA - 531,050.44 - 531,050.44
510539 VACACIONES - 263,328.47 - 263,328.47
510568 APORTE ARL - 32,963.42 - 32,963.42
510570 APORTE PENSIÓN - 757,779.77 - 757,779.77
510572 APORTE CAJA COMPENSACIÓN - 252,593.26
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES - 2,500,000.00
516015 EQUIPOS DE OFICINA - 1,166,666.67
516020 EQUIPOS DE COMPUTO Y TELECOMUNICACIONES - 2,333,333.33
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE - 3,300,000.00
520506 SUELDOS - 1,000,000.00
520518 COMISIONES - 640,747.06
520527 AUXILIO TRANSPORTE - 106,454.00
520530 CESANTÍAS - 145,541.85
520533 INTERESES CESANTÍAS - 17,465.02
520536 PRIMA - 145,541.85
520539 VACACIONES - 68,419.15
520568 APORTE ARL - 5,220.00
520570 APORTE PENSIÓN - 196,889.65
520572 APORTE CAJA COMPENSACIÓN - 65,629.88
521505 INDUSTRIA Y COMERCIO - 3,536,923.78
613595 COSTO DE VENTAS - 254,789,890.58
720506 SUELDOS - 7,725,578.00
720515 HORAS EXTRAS Y RECARGOS - 450,125.54
720527 AUXILIO TRANSPORTE - 425,816.00
720530 CESANTÍAS - 716,506.58
720533 INTERESES CESANTÍAS - 85,980.79
720536 PRIMA - 716,506.58
720539 VACACIONES - 340,926.84
720568 APORTE ARL - 259,014.73
720570 APORTE PENSIÓN - 981,084.42
720572 APORTE CAJA COMPENSACIÓN - 327,028.14
4,100,594,920.00 1,246,315,914.52
- 252,593.26
- 2,500,000.00
- 1,166,666.67
- 2,333,333.33
- 3,300,000.00
- 1,000,000.00
- 640,747.06
- 106,454.00
- 145,541.85
- 17,465.02
- 145,541.85
- 68,419.15
- 5,220.00
- 196,889.65
- 65,629.88
- 3,536,923.78
- 254,789,890.58
- 7,725,578.00
- 450,125.54
- 425,816.00
- 716,506.58
- 85,980.79
- 716,506.58
- 340,926.84
- 259,014.73
- 981,084.42
- 327,028.14
1,246,315,914.52 4,625,567,648.33
 METODO DE VALUACION - PRO

LIBRO DE ALMACEN O KARDEX-VALO

ENTRADAS
ITEM FECHA DETALLE
CANT. P.U. P.T.
1 1/1/2021
A1 1/6/2021 Venta 33 unidades producto A1 a APS LTDA -
A1 1/14/2021 Compra 28 unidades a SPK SAS 28 1,600,000.00 44,800,000.00
A1 1/16/2021 Venta 47 unidades producto A1 a BAR SAS -
A1 1/28/2021 Compra 27 unidades producto A1 27 1,800,000.00 48,600,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

COMPROBACIÓN: T-O-T-A-L-E-S 175 93,400,000.00

INV. INICIAL
(+) COMPRAS
(-) INV FINAL
(=) COSTO DE DIFERENCIA
VENTAS
UACION - PROMEDIO

O KARDEX-VALORADO
SALIDAS SALDOS
CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
120 1,700,000.00 204,000,000.00
33 1,700,000.00 56,100,000.00 87 1,700,000.00 147,900,000.00
- - 115 1,675,652.17 192,700,000.00
47 1,675,652.17 78,755,652.17 68 1,675,652.17 113,944,347.83
- - 95 1,710,993.14 162,544,347.83
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -

80 134,855,652.17 95 -

ERENCIA -162,544,347.83
 METODO DE VALUACION - PRO

LIBRO DE ALMACEN O KARDEX-VALOR

ENTRADAS SALIDA
ITEM FECHA DETALLE
CANT. P.U. P.T. CANT.
1 1/1/2021
B5 1/6/2021 Venta 46 unidades producto B5 - 46
B5 1/14/2021 Compra 36 unidades a SPK SAS 36 975,000.00 35,100,000.00
B5 1/16/2021 Venta 47 unidades producto A1 a BAR SAS - 44
B5 1/28/2021 Compra 28 unidades producto B5 28 985,000.00 27,580,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

COMPROBACIÓN: T-O-T-A-L-E-S 225 62,680,000.00 90

INV. INICIAL
(+) COMPRAS
(-) INV FINAL
(=) COSTO DE DIFERENCIA
VENTAS
ACION - PROMEDIO

ARDEX-VALORADO
SALIDAS SALDOS
P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.
161 1,379,782.61 222,145,000.00
1,379,782.61 63,470,000.00 115 1,379,782.61 158,675,000.00
- - 151 1,283,278.15 193,775,000.00
1,283,278.15 56,464,238.41 107 1,283,278.15 137,310,761.59
- - 135 1,221,413.05 164,890,761.59
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -

119,934,238.41 135 -

IA -164,890,761.59
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 300,000,000 EQUIPO DE OFICINA 70,000,000
10 Años 5 Años
Depreciacion mensual 2,500,000 Depreciacion mensual 1,166,667
EQUIPO DE COMPUTACION Y TELECOMUNICACIONES 140,000,000 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
5 Años 5 Años
Depreciacion mensual 2,333,333 Depreciacion mensual
198,000,000

3,300,000
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
TODO TERRENO SAS
NIT 900.936.974-7
A 31 de diciembre de 2020, Expresado en pesos Colombianos

ACTIVO 2,050,297,460 PASIVO 989,745,000

CORIENTE CORRIENTE

Efectivo y equivalentes al efectivo 83,136,460 Pasivo financiero 135,000,000

Inversiones 266,000,000 Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 680,987,000
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas 590,500,000 Impuestos 28,300,000
Anticipos de Impuestos 41,300,000 Obligaciones laborales 65,458,000
Inventario 426,145,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE 909,745,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,407,081,460
NO CORRIENTE
NO CORRIENTE
Anticipos de clientes 80,000,000
Propiedad, Planta y equipo 708,000,000 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 80,000,000
Depreciacion acumulada - 64,784,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 643,216,000 PATRIMONIO

Capital Suscrito y pagado 480,000,000

Prima en colocacion de acciones 71,405,174
Reservas 114,460,000
Utilidad del ejercicio 240,687,286
Utilidades acumuladas 154,000,000
TOTAL PATRIMONIO 1,060,552,460

Elizabeth Hernandez Ricardo Hernandez

Representante Legal Contador Publico
TP. 688750-T