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526,694,306 818,322,108
- 167,481
239,034,982
23,256,325
822,541,505
215,758,657 403,206,558
20,000 303,614,982
723,629,000 2,415,170,087
723,629,000
11,385,100 165,311,870
-
-
-
11,385,100 -
1,250,351,756
184,685,612 34,674,410
184,685,612
95,672,973
- 549,412
74,411,896 34,003,764
12,861,351 12,398,101
1,378,426 1,991,691
2,512,044 3,867,563
4,509,256 3,654,000
-
- 575,920,243
23,476,049 -
23,476,049
9,461,725 38,547,145
9,461,725
937,055,397 3,113,021,187
670,846,090
266,209,307
-
- 500,000,000
-
-
- 145,500,000
- 321,957,425
1,771,904,800
1,121,904,800 3,989,273,405
1,121,904,800
650,000,000 650,000,000
650,000,000
138,145,986
- 238,555,321
-
137,937,392 811,422,313
3,555,084
-
9,030,521
125,351,787
-
208,594 35,940,825
123,250
-
85,344
- 3,430,984,871
-
-
AJUSTES A REALIZAR
1, Mayor Vr. Registrado en comprobante de Egreso $325600 cancelacion honorarios
2, Menor Valor Registrado en Consignaciones $23,256,325 clientes varios
3. Mayor Vr. Registrado en Gastos bancarios
4. Menor Vr. Registrado en Pago Retencion en la fuente nov. 2020
5. Ajuste x reconocimiento de gastos sindo costo $3,245,000
6, Cancelacion cuentas de resultado
7. Liquidación y reconocimiento Imuesto de Renta Tarifa 33%
8. Liquidacion impuestos de Ind. Y Comercio
9. Liquidacion y reconocimiento impuesto de Renta
10. Cheques pendientes de cobro $6,856,000 No esta en la politica que se tome como Efectivo restringido
Partidas conciliatorias
Gastos bancarios x contabilizar (compra de cheqra,
Comisiones, GMF)
Consignaciones no Contabilizadas
Cheques pendientes de cobro
Menor valor contabilizado en:
Consignaciones
Cheques
Mayor Vr. Registrado en consignaciones
cxp
Bco
D C
1 CXP X HONORARIOS DEBITO $325600
$ 23,241,925
$ 23,256,325
$ 3,245,000
$ 123,250
$ 463,250
$ 3,245,000
$ 325,600
4 CXP BANCOS
325600
325600
5 GASTOS COSTOS
3245000
3245000
Activos
Activos corrientes:
Efectivo y equivalente al efectivo 4 798,747,664 855,515,230
Cuentas Comerciales y otras cuentas por cobrar 5 1,225,748,063 1,109,842,388
Inventarios Corrientes 6 2,415,170,087 2,488,799,087
Inversiones Temporales Negociables - -
Activos por Impuestos Corrientes 303,614,982 277,664,614
Otros Activos no Financieros
Pasivos No Corrientes
Obligaciones financieras - -
Total pasivos No corrientes - -
Total Pasivos 4,147,608,743 4,147,857,630
Patrimonio
Aportes Sociales 500,000,000 500,000,000
Reservas 178,995,973 178,995,973
Utilidad del Ejercicio 81,987,950 -288,461,452
Utilidades acumuladas - -
Total patrimonio 760,983,923 390,534,522
Total pasivos y patrimonio 4,908,592,666 4,538,392,152
0 -368,526,137
Periodo Enero 1 A.
Nota 31-Dec-20 31-Dec-19
Otros
Ingresos 14 650,000,000 650,000,000 -
Gastos No operacionales 14 35,940,825 35,940,825 12,660,632
Utilidad antes de impuestos 122,370,075 122,370,075 -288,461,452
0 0 0
Representante Legal Contadora Revisor Fiscal
CC. Tarjeta Profesional Tarjeta Profesional
INVERSIONES XYZ LTDA.
Estados de Cambios en el Patrimonio
321,957,425.00
Socios de la Compañía cc Aportes Dividendos
Maria Rojas 11,111,111 275,000,000 55% -
Clara Ines Losada 2,222,222 75,000,000 15% -
Pepito Perez 3,333,333 75,000,000 15% -
Manolo Cardona 44,444,444 75,000,000 15% -
inventario 100000
iva descontable 19000
rte fte x pagar
rte ica x pagar
cxp
Proceso de adopcion "ajustes" Balance Inicial ajustado
DEBITO CREDITO
63,250,000 262,006,250
25,000,000 123,510,000 1,136,490,000 2% proveedor lo recibe
3,560,000 39,816,000
1,000,000 76,250,000
20,000,000
18,571,615 639,428,385
3,560,000 1,560,000 2,000,000 323,000,525
3,500,285 1,900 3,498,385 9,001,615
3,250,000 -3,250,000 89,503,000
- 500,000,000
- 456,000,000
- 179,371,225
166,560,000 30,180,000
221,751,900 221,751,900
-
166,560,000 30,180,000 998,991,225
impacto NIIF 136,380,000
30,180,000 ingreso
e mercancia (N.D)
10000
1900
10%
2500
350
116150
roveedor lo recibe
INVERSIONES XYZ LTDA. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NIT 800,214,325-4
publica No. 516 de la notaría 41 de Bogotá; INVERSIONES ABC Ltda. Tiene su domicilio principal en la
La sociedad tiene como objeto principal, La adquisición a cualquier titulo, de bienes raíces para la ejecución y
comercialización de planes urbanísticos y programas de vivienda, oficinas, locales, centros comerciales y en
general todo tipo de construcciones arquitectónicas.
La presentación de los hechos económicos se hace de acuerdo con su importancia relativa o materialidad.
Para efectos de revelación, una transacción, hecho u operación es material cuando, debido a su cuantia o
naturaleza, su conocimiento o desconocimiento, considerando las circunstancias que lo rodean, incide en las
decisiones que puedan tomar o en las evaluaciones que puedan realizar los usuarios de la información
contable.
En la preparación y presentación de los Estados Financieros, la materialidad de la cuantía se determinó con
relación, entre otros, al activo total, al activo corriente y no corriente, al pasivo total, al pasivo corriente y no
corriente, al patrimonio o a los resultados del ejercicio, según corresponda. En terminos generales, se
considera como material toda partida que supere el 5% con respecto a un determinado total de los
anteriormente citados.
Activos financieros.
La Empresa clasifica sus activos financieros en las siguientes categorias. Activos financieros a valor
razonable a través de resultados, préstamos y cuentas por cobrar medidos al costo amortizado, y disponible
para la venta.
Inventarios:
Los inventarios se contabilizan a costo o a su valor neto de realización, el que resulte menor, cuyo valor no
excede el valor de mercado. A cierre de cada ejercicio, se hace provisión para inventarios obsoletos, de lento
movimiento y vencidos.
El costo se determina usando el método de promedio ponderado, el valor neto de realización es el valor de
uso estimado en el curso normal de operaciones.
El costo de los productos terminados y en curso incluye los costos de las materias primas, mano de obra
directa e indirecta, otros costos directos y gastos generales de producción relacionados, y no incluye costos
por intereses. El valor neto realizable es el precio de venta estimado en el curso ordinario del negocio, menos
los gastos variables de venta aplicables.
La depreciación de estos activos comienza cuando los activos están listos para su uso previsto.
Los terrenos no se deprecian. La depreciación de los otros activos se calcula utilizando el método de linea
recta para asignar su costo hasta su valor residual durante el estimado de su vida útil como sigue:
Los impuestos de renta diferidos se provisionan en su totalidad por el método del pasivo, sobre las diferencias
temporales que surgan entre las bases tributarias de activos y pasivos y sus respectivos valores mostrados en
los estados financieros. El impuestos de renta diferido se determina usando las tasas tributarias existentes a la
fecha del estado de situación financiera y se espera serán aplicables cuando el impuesto a la renta diferido se
realice o cuando el impuesto a la renta se pague.
Los impuestos a la renta diferidos activos sólo se reconocen en la medida que sea probable que se produzcan
beneficios tributarios futuros contra los que se puedan usar las diferencias temporales. Los impuestos
diferidos activos y pasivos se compensan cuando existen derechos legalmente ejecutables de compensar los
activos tributarios corrientes contra los pasivos tributarios corrientes y cuando los impuestos a la renta
diferidos activos y pasivos están relacionados con el impuesto a la renta que grava la misma autoridad
tributaria.
La compañaia presta servicios de diversas actividades. El reconocimiento de los ingresos por la prestación de
servicios se efectúa en el periodo contable en que se prestan los servicios.
Los ingresos por intereses se reconocen usando el método de interes efectivo. Cuando una cuenta por cobrar o
inversión está deteriorado, la compañía reduce el importe en libros hasta su importe recuperable, descontando
los flujos de efectivo futuros estimados, usando el tipo de interés efectivo original del instrumento, y si aplica
se reversa el descuento como parte de los ingresos por intereses.
Dividendos
Los Ingresos o Egresos por dividendos se reconocen cuando se establece el derecho a recibir o hacer el pago.
Reservas
Se registran como reservas las apropiaciones autorizadas por la Asamblea General de Accionistas, con cargo
a los resultados del año para el cumplimiento de disposiciones legales o para cubrir los planes de expansión o
necesidades de financiamiento.
Terrenos 60,000,000
Oficinas 80,000,000
Equipo de Oficina 59,869,302 30,436,689
Equipo de Computo y Comunicaciones 59,457,447 43,122,847
Vehículos 45,000,000 45,000,000
Maquinaria y Montacargas 70,000,000 70,000,000
Depreciacion Acumulada Oficinas -33,984,518
Depreciación Acumulada Equip. Computo -54,663,847
Depreciación Acumulada Maq. Y Equipo -45,000,000
Depreciación acumulada Vehículos -70,000,000
Depreciación Acumulada -179,975,536
Totales 170,678,384 8,584,000
NOTA 8. OBLIGACIONES FINANCIERAS
Al cierre del año, este rubro comprendía: 31-Dec-19 31-Dec-18
Obligaciones Financieras - -
Sobregiros Bancarios - -
Totales - -
Menos:
Retenciones a Titulo de Renta - 1355 63,476,000 39,010,000
Anticipo Auto renta- 133530 23,674,000 -
Saldo a Favor CREE 17,796,000 -
Saldos a Favor 85,092,000 -
Saldo a Pagar Neto (A Favor) -172,420,000 -24,716,715
Nuevo Impuesto creado en el 2013
Impuestos CREE 9% - 5,146,000
Anticipos CREE - 22,942,000
A Pagar (a Favor) - -17,796,000
Ingresos:
Financieros / Arrendamientos - -
Diferencia en cambio - -
Otros - -
Totales - -
Al cierre del periodo reportado la compañía, no tiene ningún compromiso especial que pueda
afectar los resultados de la organización. Los impactos economicos fueron reconocidos y
Los Activos Fijos se deprecian en linea recta, teniendo en cuenta las politicas NIIF y las internas de
la compañía. Para los activos que se encuentran totalmente depreciados, el costo de
mantenimiento y reparación se llevan directamente a resultados del ejercicio.
0 - -
Representante Legal Contadora Revisor Fiscal
CC. Tarjeta Profesional Tarjeta Profesional
INVERSIONES XYZ LTDA.
NIT 800,214,325-4
INDICADORES FINANCIEROS
31-Dec-20 31-Dec-19
Indicador IDEAL Formula Valores % Valores %
De Liquidez
De Endeudamiento
De Solidez.
ESTADOS FINANCIEROS
AÑOS 2017 2016
INVERSIONES EL CHAPARRO LTDA. AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018
NIT 830,117,707-3 Cta. 28 860,000,000 2,400,314,000 2,730,000,000
8.499.000.000 Proy. 201 5,475,215,000 2,730,000,000 -
DETERMINACION DEL IMPUESTO DE RENTA
MAS:
GASTOS NO DEDUCIBLES:
5315 Otros
5395 No deducibles 4,404,000 15,000,000 10,000,000
MENOS:
Retenciones sobre Ventas y Servicios 39,010,000 100,000,000 54,600,000
Saldo a Favor Año anterior 60,375,000 85,091,000 0
Anticipo Año anterior - -