TALLER ACTIVIDAD A DESARROLLAR No.

3:
De acuerdo con lo visto desarrolle el siguiente taller, este documento debe ser enviado para soporta

La empresa INICIANDO EL EJERCICIO 1 LTDA, con NIT. XXXXX presenta las siguientes transacciones com

1- Se recibe de un socio 10.000.000 de pesos como aportes sociales

2- se recibe de un cliente 2.500.000 como pago de una factura
3- se consignan los dineros recibidos al banco de colombia
4- compro un vehiculo por valor de 25.000.000 de contado
5- se compran 2 computadores a credito, cada uno por valor de 2.500.000
6- se compra papeleria por valor de 600.000 para el departamento de ventas
7- se pagan servicios publico de agua por valor de 2.300.000
8- Compra a crédito muebles para la oficina por valor de $870.000, calcular iva, retenciones
9- Venta de mercancías al contado por valor de $4.600.000, calcular iva, retenciones

REALICE:
- REGISTROS CONTABLES HORIZONTAL
- REGISTROS CONTABLES SIMPLES EN CUENTAS "T"
- TOTALICE DEBITOS Y CREDITOS
- DETERMINE SALDO DE LA CUENTA

DESARROLLO

REGISTRO EN CUENTAS "T"

1- Se recibe de un socio 10.000.000 de pesos como aportes sociales
1- 1110 BANCOS 3115 APORTES DE SOCIOS
10000000 10000000

2- se recibe de un cliente 2.500.000 como pago de una factura

2- 1110 BANCOS 1305 CUENTAS POR COBRAR CLIENTE
2500000 2500000

4,273,216.00
4,600,000.00
9- Venta de mercancías al contado por valor de $4.600.000, calcular iva, retenciones
3- 1105 CAJA 1435 INVENTARIOS
4273216

4- CXC RETEFUENTE DE ICA C X C RETEFUENTE DE RENTA

50784 1150000

5-
o debe ser enviado para soportar la evidencia de conocimiento

a las siguientes transacciones comerciales:

HOJA DE TRABAJO BALANCE DE PRUEBA

CUENTA NOMBRE DE CUENTA MOVIMIENTO DEBITO MOVIMIENTO CREDITO SALDO DEBITO SALDO CREDITO

1110 BANCOS NACIONALES 217.600.000,00 138.075.000,00 79.525.000,00

1305 CUENTAS POR COBRAR CLIENTE 397.250.000,00 397.250.000,00
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 8.750.000,00 0,00 8.750.000,00
1435 INVENTARIO DE MERCANCIAS 290.000.000,00 275.500.000,00 14.500.000,00
1524 ACT. FIJO EQUIPO OFICINA 52.200.000,00 0,00 52.200.000,00
1540 ACT. FIJO EQUIPO DE TRANSPORTE 46.400.000,00 0,00 46.400.000,00
170520 GASTOS PAG.ANTICIP. SEGUROS 24.000.000,00 0,00 24.000.000,00
210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0,00 120.000.000,00 120.000.000,00
2205 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 0,00 175.925.000,00 175.925.000,00
2365 RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR 0,00 5.400.000,00 5.400.000,00
2408 IVA POR PAGAR 24.800.000,00 56.000.000,00 31.200.000,00
3115 APORTES SOCILAES 0,00 235.000.000,00 235.000.000,00
4135 VENTAS 0,00 350.000.000,00 350.000.000,00
6135 COSTO DE MERCANCIA VENDIDA 275.500.000,00 0,00 275.500.000,00
5125 GASTOS CONTRIB Y AFILIAC 2.000.000,00 0,00 2.000.000,00
5305 GASTOS INTERESES 2.400.000,00 0,00 2.400.000,00
530505 GASTOS BANCARIOS 15.000.000,00 0,00 15.000.000,00
TOTAL 1.355.900.000,00 1.355.900.000,00 917.525.000,00 917.525.000,00

REGISTRO HORIZONTAL

IVA 19% 874,000.00

RETE FUENTE RENTA 2 115,000.00
RETE ICA 11,04%o 50,784.00

24 IMPUESTOS IVA PÓR PAGAR 41 INGRESOS POR VENTAS

874000 4600000
BITO SALDO CREDITO

5.000,00
0.000,00
0.000,00
0.000,00
0.000,00
0.000,00
0.000,00
120.000.000,00
175.925.000,00
5.400.000,00
31.200.000,00
235.000.000,00
350.000.000,00
0.000,00
0.000,00
0.000,00
0.000,00
5.000,00 917.525.000,00