pasivos $

credito bancolombia 16,000,000.00

prestamo de los accionista 25,000,000.00

patrimonio
Efectivo 1,000,000.00
Acciones 12,000,000.00
Maquinaria 34,000,000.00
Vehículo 25,000,000.00

pasivos 41,000,000.00
patrimonio 72,000,000.00
ecuacion contable 113,000,000.00
PRUEBA -
 PARTIDA DOBLE

CODIGOS NOMBRE CUENTA SALDO INICIAL DEBITO

11 CAJA 1,000,000
11 BANCO 113,450,000
12 INVERSION 12,000,000
13 DEUDORES 1,800,000
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUI 59,000,000
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 16,000,000 15,000,000
23 CXP ACCIONISTA 25,000,000
24 IMPUESTO
31 CAPITAL 31,000,000
4 INGRESOS
ECUACION CONTABLE - 130,250,000
E

CREDITO SALDO FINAL

500,000 500,000
15,000,000 98,450,000
3,600,000 8,400,000
1,800,000
59,000,000
1,000,000
10,000,000 35,000,000
16,150,000 16,150,000
31,000,000
85,000,000 85,000,000
130,250,000 -
BALANCE DE PRUEBA
EMPRESA XXXX S.A
CODIGO NOMBRE CUENTA
ACTIVOS
1105 CAJA
1110 BANCOS
1250 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS (REPOS)
1305 CLIENTES
1330 ANTICIPOS Y AVANCES
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1380 DEUDORES VARIOS
1405 MATERIAS PRIMAS
1410 PRODUCTOS EN PROCESO
1430 PRODUCTOS TERMINADOS
1465 INVENTARIOS EN TRANSITO
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
PASIVOS
2105 BANCOS NACIONALES
2110 BANCOS DEL EXTERIOR
2195 OTRAS OBLIGACIONES
2205 NACIONALES
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2345 ACREEDORES OFICIALES
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
2380 ACREEDORES VARIOS
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
2505 SALARIOS POR PAGAR
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
PATRIMONIO
3115 APORTES SOCIALES
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
3810 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
 SALDO INICIAL DEBITO CREDITO SALDO FINAL
1,179,403,192.00 1,360,857,138.00 - 181,453,946.00 1,542,311,084.00
13,640,136.00 13,640,136.00 13,640,136.00
62,904,470.00 62,904,470.00 62,904,470.00
28,380,000.00 28,380,000.00 28,380,000.00
224,585,749.00 224,585,749.00 224,585,749.00
- - -
54,396,637.00 54,396,637.00 54,396,637.00
13,592,120.00 13,592,120.00 13,592,120.00
399,047.00 399,047.00 399,047.00
30,119,835.00 30,119,835.00 30,119,835.00
- - -
609,328,253.00 609,328,253.00 609,328,253.00
228,725.00 228,725.00 228,725.00
243,424,753.00 243,424,753.00 243,424,753.00
3,788,107.00 3,788,107.00 3,788,107.00
21,589,306.00 21,589,306.00 21,589,306.00
17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00
- 181,453,946.00 - 181,453,946.00 181,453,946.00
37,480,000.00 37,480,000.00 37,480,000.00
825,181,421.00 - 825,181,421.00 - 825,181,421.00
400,000,533.00 400,000,533.00 - 400,000,533.00
12,569,450.00 12,569,450.00 - 12,569,450.00
20,469,620.00 20,469,620.00 - 20,469,620.00
279,007,418.00 279,007,418.00 - 279,007,418.00
12,768,528.00 12,768,528.00 - 12,768,528.00
2,899,000.00 2,899,000.00 - 2,899,000.00
51,787,751.00 51,787,751.00 - 51,787,751.00
2,406.00 2,406.00 - 2,406.00
430.00 430.00 - 430.00
4,372,725.00 4,372,725.00 - 4,372,725.00
662,282.00 662,282.00 - 662,282.00
11,462,880.00 11,462,880.00 - 11,462,880.00
- - -
21,557,950.00 21,557,950.00 - 21,557,950.00
7,620,448.00 7,620,448.00 - 7,620,448.00
- 283,049,270.00 - 283,049,270.00
144,546,000.00 144,546,000.00 - 144,546,000.00
10,893,394.00 10,893,394.00 - 10,893,394.00
40,289,137.00 40,289,137.00 - 40,289,137.00
49,840,739.00 49,840,739.00 - 49,840,739.00
37,480,000.00 37,480,000.00 - 37,480,000.00
CODIGO NOMBRE CUENTA SALDO INICIAL
INGRESOS 1,898,902,211.00
4120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 1,902,269,723.00
4175 DEVOLUCIONES. REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS (DB) - 7,678,347.00
4210 FINANCIEROS 61,584.00
4250 RECUPERACIONES 4,232,354.00
4295 DIVERSOS 16,897.00
GASTOS 387,285,634.00
5105 GASTOS DE PERSONAL 107,518,074.00
5110 HONORARIOS 9,602,900.00
5115 IMPUESTOS 19,639,060.00
5125 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 14,974,958.00
5135 SERVICIOS 15,343,887.00
5140 GASTOS LEGALES 7,345,390.00
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 12,967,482.00
5155 GASTOS DE VIAJE 5,260,081.00
5160 DEPRECIACIONES 712,426.00
5195 DIVERSOS 5,122,286.00
5205 GASTOS DE PERSONAL 28,177,305.00
5210 HONORARIOS 14,882,200.00
5220 ARRENDAMIENTOS 7,360,000.00
5230 SEGUROS 1,245,093.00
5235 SERVICIOS 26,289,345.00
5245 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 2,045,879.00
5295 DIVERSOS 7,284,121.00
5305 FINANCIEROS 101,515,097.00
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES 50.00
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 453.75
COSTOS
6120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 1,439,940,376.00
 DEBITOS CREDITOS SALDO FINAL
- 7,678,347.00 1,906,580,558.00 - 15,356,694.00
1,902,269,723.00 -
- 7,678,347.00 - 15,356,694.00
61,584.00 -
4,232,354.00 -
16,897.00 -
387,285,634.00 - 774,572,175.50
107,518,074.00 215,036,148.00
9,602,900.00 19,205,800.00
19,639,060.00 39,278,120.00
14,974,958.00 29,949,916.00
15,343,887.00 30,687,774.00
7,345,390.00 14,690,780.00
12,967,482.00 25,934,964.00
5,260,081.00 10,520,162.00
712,426.00 1,424,852.00
5,122,286.00 10,244,572.00
28,177,305.00 56,354,610.00
14,882,200.00 29,764,400.00
7,360,000.00 14,720,000.00
1,245,093.00 2,490,186.00
26,289,345.00 52,578,690.00
2,045,879.00 4,091,758.00
7,284,121.00 14,568,242.00
101,515,097.00 203,030,194.00
50.00 100.00
453.75 907.50

1,439,940,376.00 2,879,880,752.00
 ACTIVOS
CODIGO CORRIENTES SALDO FINAL SALDO INICIAL
11 DISPONIBLE 76,544,606.00 76,544,606.00
13 DEUDORES 292,973,553.00 292,973,553.00
14 INVENTARIOS 639,676,813.00 639,676,813.00
TOTAL 1,009,194,972.00 1,009,194,972.00

CODIGO NO CORRIENTES SALDO FINAL SALDO INICIAL

12 INVERSIONES 28,380,000.00 28,380,000.00
15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 467,256,112.00
19 VALORIZACIONES 37,480,000.00 37,480,000.00
TOTAL 533,116,112.00 65,860,000.00

PASIVOS
CODIGO CORRIENTES SALDO FINAL SALDO INICIAL
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS - 433,039,603.00 433,039,603.00
22 PROVEEDORES - 279,007,418.00 279,007,418.00
23 CUENTAS POR PAGAR - 72,493,122.00 72,493,122.00
24 IMPUESTOS, GRAVAMEN Y TASAS - 11,462,880.00 11,462,880.00
25 OBLIGACIONES LABORALES - -
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES - 21,557,950.00 21,557,950.00
28 OTROS PASIVOS - 7,620,448.00 7,620,448.00
TOTAL - 825,181,421.00 825,181,421.00

CODIGO PASIVOS A LARGO PLAZO SALDO FINAL SALDO INICIAL

21 OBLIGACIONES FINANCIERAS - 433,039,603.00 433,039,603.00
TOTAL - 433,039,603.00 433,039,603.00

PATRIMONIO
CODIGO PATRIMONIO SALDO FINAL SALDO INICIAL
31 CAPITAL SOCIAL - 144,546,000.00 144,546,000.00
33 RESERVAS - 10,893,394.00 10,893,394.00
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO - 40,289,137.00 40,289,137.00
37 RESULTADO DE EJERCICIO ANTERIOR - 49,840,739.00 49,840,739.00
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES - 37,480,000.00 37,480,000.00
TOTAL - 283,049,270.00 283,049,270.00
 4 INGRESOS $ 1,898,902,211.00
41 OPERACIONALES $ 1,894,591,376.00
4120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS $ 1,902,269,723.00

DEVOLUCIONES, REBAJAS Y
4175 -$ 7,678,347.00
DESCUENTOS EN VENTAS (DB)

42 NO OPERACIONALES $ 4,310,835.00
4210 FINANCIEROS $ 61,584.00
4250 RECUPERACIONALES $ 4,232,354.00
4295 DIVERSOS $ 16,897.00

●       Gastos
o   Administración
o   Ventas
o   Financieros
5 GASTOS $ 387,789,334.00
OPERACIONALES DE
51 ADMINISTRACION $ 198,486,544.00
5105 GASTOS DE PERSONAL $ 107,518,074.00
5110 HONORARIOS $ 9,602,900.00
5115 IMPUESTOS $ 19,639,060.00
CONTRIBUCIONES Y
5125 $ 14,974,958.00
AFILIACIONES
5135 SERVICIOS $ 15,343,887.00
5140 GASTOS LEGALES $ 7,345,390.00
MANTENIMIENTO Y
5145 REPARACIONES $ 12,967,482.00
5155 GASTOS DE VIAJE $ 5,260,081.00
5160 DEPRECIACIONES $ 712,426.00
5195 DIVERSOS $ 5,122,286.00
52 OPERACIONALES DE VENTAS $ 87,283,943.00
5205 GASTOS DE PERSONAL $ 28,177,305.00
5210 HONORARIOS $ 14,882,200.00
5220 ARRENDAMIENTOS $ 7,360,000.00
5230 SEGUROS $ 1,245,093.00
5235 SERVICIOS $ 26,289,345.00
MANTENIMIENTO Y
5245 REPARACIONES $ 2,045,879.00
5295 DIVERSOS $ 7,284,121.00
53 NO OPERACIONALES $ 102,018,847.00
5305 FINANCIEROS $ 101,515,097.00
 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE
5310 BIENES $ 50,000.00
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS $ 453,750.00

●       Costos
6 COSTOS DE VENTAS $ 1,439,940,376.00
COSTO DE VENTAS Y DE
61 $ 1,439,940,376.00
PRESTACION DE SERVICIOS

6120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS $ 1,439,940,376.00