UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES

ESCUELA DE POTS GRADO

MAESTRÌA EN GESTIÒN PÙBLICA

TEMA

CONTROL CONCURRENTE
CURSO:

Sistema de Control del Sector Publico

DOCENTE

Mg. Eduardo Peralta Rugel

GRUPO 03

INTEGRANTES:

AMAYA BARRIENTOS CRISTHIAN ELIAS SMITH

CALDERÒN LUPÙ MARYURY PAOLA

GUEVARA FLORES JHONATAN YAIR

QUISPE MENDEZ CARMEN NATHALIE

VILLAR MEZA YUDY FRANK

TUMBES-PERÚ

2021

pág. 1
DEDICATORIA

El presente trabajo lo
dedicamos
Con mucho cariño y amor a
Nuestros padres y seres queridos,
Quienes nos ayudan e impulsan
Diariamente a seguir estudiando,
Para lograr nuestras metas.

También se lo dedicamos
A nuestro docente quien nos brinda
La enseñanza para convertirnos en
Exitosos maestrantes.

pág. 2
Contenido

CONTROL CONCURRENTE..................................................................1
DEDICATORIA..............................................................................................2
I. ANTECEDENTES:..................................................................................4
II. CONTROL CONCURRENTE..................................................................4
 ¿En qué consiste?...............................................................................4
 ¿Cuál es el propósito o importancia?..................................................5
 ¿Cómo se aplica?................................................................................5
 Etapas del Proceso de Control Concurrente.......................................9
 Contenido del Plan de Control Concurrente.- Anexo 01 Y 02.............9
 Etapa de ejecución del Control Concurrente.-.....................................9
 Etapa de Elaboración de Informes en el Control Concurrente..........10
ANEXOS......................................................................................................21

pág. 3
I. ANTECEDENTES:

Desde mediados del año 2017, la Contraloría General de la República

anunció la implementación de un nuevo enfoque para ejercer la función de
fiscalización sobre los gestores públicos: El control concurrente. Liderada por
el contralor Nelson Shack Yalta, este nuevo modelo busca acompañar al
gestor público y alertar ante inminentes riesgos durante la gestión de un
proyecto.

Su aplicación busca agilizar la ejecución de los proyectos a nivel nacional y

sobre todo en el caso de la Reconstrucción del norte de país. También se
aplican en el caso de las Asociaciones Público-Privadas (APP) y las Obras por
Impuestos (OXI).

II. CONTROL CONCURRENTE

 ¿En qué consiste?

Como su nombre lo indica, el Control Concurrente se realiza al mismo

tiempo que una actividad se está desarrollando. Cuando el control se
aplica durante la realización del trabajo, la gerencia puede corregir los
problemas antes que estos se vuelvan excesivamente costosos.

El control concurrente es una modalidad de servicio de control simultáneo.

Se describe como un acompañamiento sistemático, multidisciplinario, y
tiene por finalidad realizar la evaluación mediante la aplicación de diversas
técnicas, de un conjunto de hitos de control pertenecientes a un proceso
en curso, de forma ordenada, sucesiva e interconectada en el momento de
su ejecución, con el propósito de verificar si estos se realizan conforme a
la normativa aplicable, las disposiciones internas, estipulaciones
contractuales u otras análogas que les resultan aplicables, e identificar de
ser el caso, la existencia de situaciones adversas que afecten o pueden
dañar la continuidad, el resultado o el resultado de los objetivos del
proceso, y advertir oportunamente a la entidad o dependencia a cargo del
proceso, a efecto que se adopten las acciones preventivas o correctivas
que conciernan.

pág. 4
Es aquella evaluación que se realiza a una o más tareas o actividades de
un proceso en curso seleccionado, con el objeto de alertar oportunamente
al Titular de la entidad y a las instancias competentes sobre la existencia
de situaciones adversas que afectan o podrían afectar el resultado o el
logro de los objetivos del proceso en curso materia de control, a fin que se
adopten las acciones correctivas que correspondan. (Numeral 6.2.1 del art
6, (Resolución de Contraloría N° 405-2017- CG)

El control concurrente para la reconstrucción con cambios es una

modalidad de control simultáneo que se aplica a los procesos en curso
siguientes según la (Resolución de Contraloría N° 405-2017- CG) Proceso
de contratación de bienes, servicios, obras y consultorías, en el marco de
la Ley Nº 30556. - Cualquier tipo de intervención, operación, transacción,
proyecto, programa u otro, en el que se utilicen o gestionen recursos
públicos en el marco de la Ley Nº 30556. 27 El control concurrente para la
reconstrucción con cambios, puede ser desarrollado por cualquier órgano
del Sistema, bajo la supervisión de la Contraloría y está a cargo de una
comisión de control. (Numeral 6.2.2 del art 6, (Resolución de Contraloría
N° 405-2017- CG)

 ¿Cuál es el propósito o importancia?

El Control Concurrente es importante porque nos ayuda a

detectar y corregir posibles problemas o fallas a tiempo en el
momento suscitado, si la empresa continúe con sus labores de
forma normal sin afectar su estado económico y el esfuerzo del
personal que labora

 ¿Cómo se aplica?

En la Reconstrucción con Cambios este nuevo modelo se aplica

durante la ejecución de los siguientes procesos.

• Procesos de selección y ejecución para la contratación y

adquisición de bienes, servicios, obras y consultorías que se
ejecutan en el marco de la Ley N° 30556. O

pág. 5
• Cualquier tipo de intervención, operación, transacción, proyecto
o programa en el que se utilicen o gestionen recursos públicos
en el marco de la Ley N° 30556.

1) Control concurrente mediante un marco legal. (Superior):

• Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional y de la

Contraloría General de la República.

• Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la
Contraloría General de la República que fue publicada el 15 de
mayo de 2018 La presente Ley establece las normas que
regulan el ámbito, organización, atribuciones y funcionamiento
del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de
la República como ente técnico rector de dicho Sistema.

• Ley N° 30556, ya mencionada Ley que aprueba disposiciones

de carácter extraordinario para las intervenciones del gobierno
nacional frente a desastres y que dispone la creación de la
Autoridad para la Reconstrucción con Cambios.

• Decreto Supremo N° 091-2017-PCM - Plan Integral de la

Reconstrucción con Cambios.

Es la ley marco en donde nosotros regimos nuestra labor

diariamente, en ella tenemos nuestros objetivos y principios.

Ese es el marco normativo en el cual se desarrolla todo el proceso

de la ejecución del gasto para la ejecución.

2) Control concurrente mediante un marco legal. (Interno):

• Normas Generales de Control Gubernamental.

• Directiva N° 017-2016-CG/DPROCAL “Control Simultáneo”.

• Plan de Acción de Control de la Reconstrucción con Cambios,

periodo 2017-2020, aprobado por Resolución de Contraloría N°
361-2017-CG.

• Directiva N° 005-2017-CG “Control Concurrente para la

Reconstrucción con Cambios.- Ésta da origen al control
concurrente para la reconstrucción con cambios. Y la resolución

pág. 6
 66 que se da ese año es la que modifica esta directiva 05 al
control concurrente.

Anteriormente antes que sucediera el fenómeno del niño costero se

conocía el control simultáneo. Dentro de las formas siguientes:

Pero cuando sucede lo del niño contero nace el control concurrente.

Y que todo sea conforme al plan de reconstrucción con cambios.

Cuando nosotros hablamos dentro del marco normativo, cuando

hablamos del control simultaneo se manifiesta en si en riesgos y
ahora con el control concurrente se alerta las situaciones adversas.
Y la entidad debe optar por acciones correctivas inmediatas.

3) CARACTERISTISCAS

El control concurrente para la reconstrucción con cambios tiene un

enfoque integral y estratégico, y se caracteriza por ser:

A. Oportuno: El desarrollo del control concurrente para la

reconstrucción con cambios y la emisión de su resultado se
realizan en un tiempo 28 razonable, permitiendo que la entidad y
las instancias competentes adopten las acciones que
correspondan.

B. Expeditivo: En el desarrollo del control concurrente, se

promueve la celeridad del mismo, de tal forma que se impulse el
máximo dinamismo posible.

C. Preventivo: Permite a la entidad la oportuna adopción de

acciones correctivas, con la finalidad de asegurar el resultado o el
logro de los objetivos del proceso en curso materia de control.

D. Proactivo: Promueve una comunicación fluida y permanente

con los funcionarios a cargo del proceso materia de control; así
como, una actitud de iniciativa para generar mejoras por parte de
la entidad y las instancias competentes como resultado del
desarrollo del control concurrente para la reconstrucción con
cambios.

No está orientada a identificar responsabilidades, sino a alertar

las situaciones adversas identificadas. (Numeral 6.2.3,
(Resolución de Contraloría N° 405-2017- CG)

pág. 7
 Etapas del Proceso de Control Concurrente

Etapa de Planificación concurrente.- Se inicia desde el día en que

se efectúa el registro del servicio de control en el aplicativo informático
que corresponda, y tiene hasta cinco días hábiles para elaborar y
aprobar el Plan de Control Concurrente, sobre la base de la
información obtenida durante la etapa previa, esto es, la etapa de
planeamiento, considerando la naturaleza del proceso en curso.

 Contenido del Plan de Control Concurrente.- Anexo 01 Y 02

 Etapa de ejecución del Control Concurrente.-

Se forma con la acreditación de la Comisión de Control ante el Titular

de la entidad o el responsable de la dependencia. En esta etapa está
enfocada en dos actividades principales:

El desarrollo de los procedimientos establecidos en el Plan de Control

se desarrollan y documentan de forma sistemática e iterativa,
aplicando técnicas de obtención de evidencias como la inspección,
observación, comprobación, comparación, análisis cualitativo y
cuantitativo, indagación, conciliación entre otras con el objeto de
obtener la evidencia que determine la existencia o no de situaciones
adversas y para tal efecto puede diseñar y utilizar actas, entrevistas y
listas de verificación. En función a la naturaleza del proceso objeto del
Control Concurrente. La Comisión de Control puede desarrollar
procedimientos alternativos y complementarios, de estimarlo
necesario. Las evidencias obtenidas son evaluadas a efecto de
determinar si estas son suficientes y apropiadas para sustentar
adecuadamente las conclusiones del Control Concurrente.

 La visita de campo.- Durante este período se hace la visita al

proyecto para verificar el proceso objeto de control, y ejecutar los
procedimientos de verificación. Además se puede emitir un
Reporte de Avance ante Situaciones Adversas ante la existencia
de situaciones adversas respecto de las cuales la entidad o
dependencia debe adoptar de manera inmediata las acciones que
correspondan a fin de asegurar la continuidad, el resultado o el
logro de los objetivos del proceso en curso. El plazo que
comprende la etapa de ejecución se contabiliza por cada hito de

pág. 8
 control de forma independiente, por un máximo de diez días
hábiles por hito de control.

 Reporte de Avance ante Situaciones Adversas. Es un

instrumento del control concurrente, mediante el cual la Comisión
de Control da cuenta, de manera puntual, abreviada, con detalles
sucintos de la existencia de una o varias situaciones adversas
identificadas, respecto de las cuales la entidad o dependencia
debe adoptar de manera inmediata las acciones que
correspondan, a fin de asegurar la continuidad, el resultado y
logro de los objetivos del proceso en curso. Esta herramienta se
caracteriza indefectiblemente por el principio de inmediatez, ya
que el plazo para su elaboración es de un día hábil desde que es
identificada la situación adversa. El referido Reporte es aprobado
y suscrito por el Jefe de Equipo y el Supervisor de la Comisión de
Control, debiendo comunicarse al Titular de la Entidad o al
responsable de la dependencia sujeta a control, el mismo día en
el cual se emitió el reporte. Posteriormente a la comunicación, la
Directiva establece un plazo de cinco días, a efectos de dar
cumplimiento a la publicidad de los documentos de gestión interna
formulados por la Comisión de Control, entre ellos, el reporte de
avance de situación adversa.

 Etapa de Elaboración de Informes en el Control Concurrente.

En este punto la Comisión de Control elabora los informes de Hito de

Control (emitidos por cada actividad del proceso objeto de control) y
los informes del Control Concurrente (emitidos al culminar la acción de
control respecto de todas las actividades que conforman el proceso)
Estos informes contienen la descripción objetiva, clara y precisa de
las situaciones desfavorables identificadas y de sus elementos, la
evidencia que la sustenta, sus conclusiones y la recomendación
general a la que haya lugar. De igual manera, en caso no se hayan
identificado situaciones adversas, se deja constancia, dando cuenta
de la evaluación realizada. Así mismo, corresponde precisar que los
informes deben incluir, de ser el caso, la información de los Reportes
de Avance ante Situación Adversa que se hubieran emitido, así como,
el detalle de las acciones adoptadas por la entidad.

pág. 9
 Etapa de Aprobación de Informes en el Control Concurrente. -
Los informes elaborados por la Comisión del Servicio de Control
son suscritos por el Jefe y el Supervisor de la Comisión. Conforme
ha sido regulado en la Directiva del Servicio del Control
Simultáneo, la revisión y aprobación de estos informes se
encuentran a cargo del órgano desconcentrado, la unidad
orgánica de la CGR o el OCI, a cargo del control concurrente,
para luego ser comunicado al titular de la entidad o dependencia
sujeta a control.

Etapas y Plazos del Control Concurrente:

1) Planificación

Inicio.  Se inicia al día siguiente de registro de la orden /servicio

en SAGUWEB

Elaboración y aprobación del Plan.  Se elabora en un plazo de

5 días hábiles desde su registro en SAGUWEB que comprende
el objetivo General y los objetivos específicos y los
procedimientos a ejecutar por cada por cada tramo relevante del
hecho sujeto a control, que se conoce como Hito de Control.

2) Ejecución

Se Inicia con la acreditación ante el Titular de la entidad

Hito de Control

El plazo de ejecución por cada hito de control es de 10

días hábiles computado desde su inicio

Reporte de avance situaciones adversas: Cuando se

identifiquen situaciones adversas se elabora un reporte en un
plazo de 1 día hábil luego de identificada, luego del cual el jefe
de comisión comunica al Titular el mismo día de su emisión.

Este reporte se registra en el aplicativo de la CGR en un plazo

de 3 días hábiles de comunicado al Titular.

Durante el desarrollo del Control Concurrente la Comisión de

Control debe realizar reuniones de coordinación una o varias
veces según sea necesario

pág. 10
  Informes del Control Concurrente

Informe del hito de control

Por cada hito de control programado, el informe se elabora en un plazo de 5

días hábiles de concluido la ejecución.

Revisión, aprobación y publicación: 3 días hábiles. Luego se comunica a la

CGR al día siguiente de su aprobación.

Si no hay situaciones adversas se deja constancia en el informe de C.C.

Informe Final del Control Concurrente

Plazo: 10 días hábiles de concluido la ejecución

Revisión y aprobación: Plazo 3 días hábiles de recibido el informe, luego se

comunica al Titular

Publicación: 3 días hábiles siguientes de comunicado al titular

Plazos por emergencia

Mediante Resolución Contraloría n.° 144-2020-CG de 26 de mayo de 2020 los

nuevos plazos son los siguientes:

Una vez recibido el informe la entidad tiene 3 días para emitir su Plan de Acción y
1 mes para su implementación1.

1
https://www.aconguber.com.pe/control-concurrente/

pág. 11
 CONCLUSIÒN:

 El control concurrente es acompañar a los gestores que están a cargo de

una entidad durante todos los procesos a fin de que se minimicen los
riesgos si algún funcionario no cumplió bien su labor o no la hizo
enmarcando bien sus obligaciones a la normativa que debería respetar.

 Se puede deducir que el control concurrente actúa de manera proactiva

debido a su facultad según ley de poder intervenir incluso desde
procedimientos de adjudicaciones y acompañar hasta la finalización de
ejecución total. El Control Concurrente, no está orientado a identificar
responsabilidades, sino a alertar las situaciones adversas identificadas.

 La detección de irregularidades en ejecuciones permite la corrección de

estas, permitiendo de esta manera no perjudicar ni alterar los cronogramas
de ejecuciones y disminuyendo los niveles de corrupción.

pág. 12
 Formato N° 2 - Plan del Control Concurrente

LOGO
[Para CGR logo institucional, para el OCI logo institucional de la CGR, y de la entidad a la que
pertenece dicho órgano, cuando corresponda]

[ÓRGANO DESCONCENTRADO, UO u OCI RESPONSABLE DEL

CONTROL CONCURRENTE]
Arial Narrow 16, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

PLAN
Arial Narrow 20, mayúscula, en negrita, subrayado, centrada, color de fuente negro

CONTROL CONCURRENTE
[ENTIDAD / DEPENDENCIA]
[UBICACIÓN GEOGRÁFICA]
(Indicar el distrito, provincia y departamento)
Arial Narrow 18, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

“[PROCESO OBJETO DEL CONTROL CONCURRENTE]”

(Concordante con el objetivo, redactado en forma breve y específica)
Arial Narrow 18, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

PERÍODO DE EVALUACIÓN:
DEL [DÍA] DE [MES] DE [AÑO] AL [DÍA] DE [MES] DE [AÑO]

[LUGAR, FECHA DE APROBACIÓN]

Arial Narrow 14, mayúscula, en negrita, centrada, color de fuente negro

[“Denominación oficial del decenio”]

[“Denominación oficial del año”]
Arial Narrow 9, altas y bajas, centrada, color de fuente negro

pág. 13
LOGO
[Para CGR logo institucional, para el OCI logo institucional de la CGR, y de la entidad a la que pertenece dicho órgano,
cuando corresponda]

PLAN

CONTROL CONCURRENTE A LA [ENTIDAD/DEPENDENCIA]

[UBICACIÓN GEOGRAFICA]
(Indicar el distrito, provincia y departamento)

“[PROCESO OBJETO DEL CONTROL CONCURRENTE]”

________________________________________________________________________

ÍNDICE
_______________________________________________________________________________

DENOMINACIÓN N° Pág.

1. ORIGEN

2. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD / DEPENDENCIA

2.1 Datos de la Entidad / Dependencia
2.2 [Reconstrucción con cambios] (Incluir este numeral cuando el proceso objeto del
Control Concurrente se encuentre en el marco de la Reconstrucción con Cambios)

3. DATOS DEL PROCESO

4. ALCANCE

5. OBJETIVOS
5.1 Objetivo General
5.2 Objetivos Específicos

6. PLAZO DEL CONTROL CONCURRENTE Y CRONOGRAMA

7. BASE NORMATIVA

8. PROCEDIMIENTOS

9. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA.
9.1. Comisión de Control
9.2. Costos directos estimados

10. DOCUMENTOS A EMITIR

pág. 14
LOGO
[Para CGR logo institucional, para el OCI logo institucional de la CGR, y de la entidad a la que pertenece dicho órgano,
cuando corresponda]

PLAN

CONTROL CONCURRENTE A LA [ENTIDAD / DEPENDENCIA]

[UBICACIÓN GEOGRÁFICA]
(Indicar el distrito, provincia y departamento)

“[PROCESO OBJETO DEL CONTROL CONCURRENTE]”

I. ORIGEN

El servicio de Control Concurrente al [proceso objeto del Control Concurrente] a cargo de la

[nombre de la entidad o dependencia], ubicada en [indicar distrito, provincia y departamento
donde se ubica la entidad o dependencia], es un servicio de Control Simultáneo [programado /
no programado] en el Plan Operativo del [año] de la [nombre de la unidad orgánica / órgano
desconcentrado de la Contraloría / Órgano de Control Institucional (OCI), responsable de
Control Concurrente], registrado en el Sistema de Control Gubernamental – SCG.

Esta modalidad del servicio de Control Simultáneo se realiza en el marco de lo dispuesto en

Ley n.° 27785 y sus modificatorias, y la Directiva n.° 002-2019-CG/NORM “Servicio de Control
Simultáneo” aprobada mediante Resolución de Contraloría n.° 115-2019-CG, de 28 de marzo
de 2019.

II. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD / DEPENDENCIA

2.1 Datos de la Entidad / Dependencia

a) Entidad/Dependencia: [Indicar la denominación de la entidad o dependencia a cargo

del proceso sujeto al servicio de Control Concurrente.]
b) Sector: [Indicar el sector al que pertenece la entidad o dependencia. Si no pertenece
a ningún sector consignar la frase “No Aplica”].
c) Nivel de Gobierno: [Indicar el nivel de gobierno (nacional/regional/local) al que
pertenece la entidad o dependencia].
d) Estructura Orgánica:
[Presentar una estructura donde se muestran los órganos y unidades orgánicas de la
entidad/dependencia que intervienen directamente en el desarrollo del proceso en
curso objeto de evaluación, incluyendo los órganos y unidades vinculadas al proceso
en curso].

pág. 15
 Gráfico n° 1
Estructura Orgánica
(ejemplo)

GERENCIA
MUNICIPAL

Gerencia de
Administración
Finanzas

Subgerencia de
Logística y Control
Patrimonial

Gerencia de Gerencia de Gerencia de

Desarrollo Gestión Seguridad Gerencia de Desarrollo Social
Urbano Ambiental Ciudadana

Subgerencia de
Operaciones
Ambientales

Fuente: [indicar la denominación, tipo, número y fecha del documento que aprueba la estructura orgánica de la entidad
o dependencia].

[En este numeral se puede incluir brevemente otros datos relevantes de la entidad o
dependencia].

2.2 [Reconstrucción con Cambios:

A. Eje de la intervención de la Reconstrucción con Cambios

El proceso en curso objeto de Control Concurrente se enmarca dentro del
siguiente eje (Considerar sólo el eje que corresponda):

pág. 16
  Prevención y Desarrollo urbano
Orientado a la prevención de inundaciones fluviales, pluviales, movimientos
de masas y planes de desarrollo urbano.
 Reconstrucción con cambio de infraestructura afectada
Orientado a rehabilitar y reconstruir la infraestructura dañada por el
Fenómeno El Niño Costero, con componente de cambio.
Para este eje, se considera el subtítulo:
- Componente de Cambio que corresponde: [Seleccionar el componente
de cambio que corresponde conforme a la Tabla N° 02 “Componente de
Cambio por Sector” establecido en la Ley N° 30556].
 Fortalecimiento de capacidades institucionales
Orientado a mejorar las capacidades de gestión de las principales unidades
ejecutoras del proyecto integral de reconstrucción con cambios y a otras
inversiones tales como proyectos productivos, turísticos y otros.](*)
(*) Este rubro se desarrolla solo para el servicio de Control Concurrente en el marco de la Reconstrucción con
Cambios.

III. DATOS DEL PROCESO

El proceso [Denominación / Descripción para la identificación del proceso en curso], objeto

del servicio del Control Concurrente, se inicia el [día] de [mes] de [año], y culmina el [día] de
[mes] de [año].

IV. ALCANCE

La evaluación a desarrollar comprende los hitos de control y actividades de mayor impacto

siguientes:

Cuadro n.° 1
Hitos de control y actividades de mayor impacto

Fase o Etapa
Hitos de control Actividades de mayor impacto
del Proceso (*)
Hito de control n.° 1: Actividad 1: [Denominación]
  [Denominación] Actividad 2: [Denominación]
Hito de control n.° 2: Actividad 1: [Denominación]
  [Denominación] Actividad 2: [Denominación]
Actividad 3:[Denominación]
(*) Cuando no existan fases o etapas pre definidas en la normativa específica que regula el proceso en curso, la
Comisión de Control puede establecer de manera referencial etapas o fases en el proceso para fines del
control gubernamental.
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

V. OBJETIVOS

5.1 Objetivo general

[Precisar el objetivo general que se pretende obtener con la ejecución del servicio del
Control Concurrente].

5.2 Objetivos específicos

Hito de control n.° 1:

 [Precisar el objetivo específico que se pretende obtener con la evaluación del hito de
control n.° 1].

pág. 17
 Hito de control n.° 2:
 […]

VI. PLAZO DEL CONTROL CONCURRENTE Y CRONOGRAMA

[Definir el plazo del servicio de Control Concurrente y elaborar el cronograma de actividades,

que incluye las fechas y plazos para la ejecución del servicio en cada hito de control.]

VII. BASE NORMATIVA

La normativa aplicable al proceso en curso objeto del servicio del Control Concurrente es la
siguiente:
[Según sea el caso, precisar denominación de la norma, número/documento de aprobación,
fecha de aprobación]

 […]
 […]
 […]

VIII. PROCEDIMIENTOS

Los procedimientos que se aplicarán para el cumplimiento de los objetivos establecidos para el
servicio del Control Concurrente, se detallan a continuación:

[Señalar los procedimientos que se aplicarán para el cumplimiento de los objetivos

establecidos para el Control Concurrente, en forma ordenada y clasificada lógicamente, con
precisión del objetivo, procedimientos y responsables].
Cuadro n.° 2
Procedimientos

Objetivo específico del Hito de Control n.° 1: 

Hito de Control n.° 1:

Actividad de Mayor Impacto n.° 1:

Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1.
1.2.
Actividad de Mayor Impacto n.° 2:
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1.
1.2.
Objetivo específico del Hito de Control n.° 2:
Hito de Control n.° 2:

Actividad de Mayor Impacto n.° 1:

Procedimientos (*) Responsables (**)

1.1.
1.2.
(*) Los procedimientos que se establezcan, deben estar orientadas al cumplimiento del objetivo específico
establecido.
(**) Responsable del desarrollo del procedimiento (consignar iniciales de los nombres y apellidos completos, con
letra mayúscula).
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

IX. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA

pág. 18
 9.1. Comisión de Control
El personal designado para integrar la Comisión de Control responsable de la ejecución
del presente servicio de Control Concurrente, así como los plazos estimados de su
participación por cada etapa del servicio, en función a cada hito de control, para el
cumplimiento de los objetivos propuestos se muestra a continuación:

Cuadro n.° 3
Comisión de Control y Plazos

Miembros de la Comisión Días hábiles

de Control
Cargo Profesión Elaboración del
(nombres y apellidos Planificación Ejecución Total
Informe
completos - iniciales)
Hito de Control n.° 1:
Supervisor
Jefe de
Comisión
Integrante 1
Integrante […]
Experto (*)
Hito de Control n.° 2:
[…]
(*) Cuando corresponda.
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

9.2. Costos directos estimados

Los costos directos estimados que demandará la ejecución del servicio del Control
Concurrente se detallan en el cuadro siguiente:
Cuadro n.° 4
Costo Horas Hombre y Asignación

Miembros de la Costo Total Asignación S/. Costo

N° Comisión de Nivel N° días H/H total
Pasajes Viáticos Bolsa de viaje
Control S/. S/.
Hito de Control n.° 1:
1 Supervisor
Jefe de
2
Comisión
3 Integrante 1
4 Integrante […]
5 Experto (*)
Hito de Control n.° 2:
[…]
Total
(*) Cuando corresponda.
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

X. DOCUMENTOS A EMITIR

Como resultado del presente servicio de control, se emitirá un Informe de Hito de Control por
cada hito de control evaluado y un Informe de Control Concurrente, que se elevarán para
aprobación a las instancias correspondientes y serán comunicados a la [entidad/dependencia]
sujeta a control.

[Lugar de suscripción], [fecha: día de mes de año de suscripción].

pág. 19
 [Nombres y Apellidos] [Nombres y Apellidos]
Supervisor Jefe de Comisión
Comisión de Control Comisión de Control

[Nombres y Apellidos]
[Responsable del órgano desconcentrado / UO /
Jefe del OCI a cargo del desarrollo del Control
Concurrente]

ANEXOS

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

PLAN DE CONTROL CONCURRENTE

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACASMAYO –

PROVINCIA DE PACASMAYO-REGIÓN LA LIBERTAD

OBRA: “MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE

TRANSITABILIDAD EN LA CARRETERA A PUEMAPE,
DISTRITO DE SAN PEDRO DE LLOC, PROVINCIA DE
PACASMAYO – LA LIBERTAD”

HITO DE CONTROL N° 1: OTORGAMIENTO DE LA BUENA PRO – PROCEDIMIENTO DE

CONTRATACIÓN PÚBLICA ESPECIAL N.º 02-2019-MPP-/CS
HITO DE CONTROL N° 2: INICIO DEL PLAZO DE EJECUCIÓN DE LA OBRA – SUSCRIPCIÓN
DE CONTRATO DE CONTRATACIÓN PÚBLICA ESPECIAL N.º 02-2019-MPP-/CS
HITO DE CONTROL N° 3: EJECUCIÓN DE LA OBRA – VALORIZACIONES Y LIQUIDACIÓN.

pág. 20
 PERIODO DE EVALUACIÓN: DEL 24 DE JUNIO AL XXXXX DE 2019

SAN PEDRO DE LLOC– PERÚ

2019

“Año de la lucha contra la corrupción e impunidad ”

PLAN DE CONTROL CONCURRENTE

CONTROL CONCURRENTE A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACASMAYO–

REGIÓN LA LIBERTAD

OBRA: “MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE TRANSITABILIDAD EN LA CARRETERA A

PUEMAPE, DISTRITO DE SAN PEDRO DE LLOC, PROVINCIA DE PACASMAYO – LA
LIBERTAD”

HITO DE CONTROL N° 1: OTORGAMIENTO DE LA BUENA PRO – PROCEDIMIENTO DE

CONTRATACIÓN PÚBLICA ESPECIAL N.º 02-2019-MPP-/CS

HITO DE CONTROL N° 2: INICIO DEL PLAZO DE EJECUCIÓN DE LA OBRA –

SUSCRIPCIÓN DE CONTRATO DE CONTRATACIÓN PÚBLICA ESPECIAL N.º 02-2019-
MPP-/CS

HITO DE CONTROL N° 3: EJECUCIÓN DE LA OBRA – VALORIZACIONES Y

LIQUIDACIÓN.

pág. 21
_________________________________________________________________________

ÍNDICE
________________________________________________________________________________

DENOMINACIÓN N° Pág.

ORIGEN
2

INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD 2

ALCANCE DE LA EVALUACIÓN 3

PLAZO DEL CONTROL CONCURRENTE Y CRONOGRAMA 4

OBJETIVOS DEL CONTROL CONCURRENTE

PROCEDIMIENTOS 4

INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA.
Comisión de Control y plazo estimado 5
Costos directos estimados 5
Documentos a emitir 6

pág. 22
 PLAN DE CONTROL CONCURRENTE

CONTROL CONCURRENTE
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACASMAYO

OBRA: “MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE TRANSITABILIDAD EN LA CARRETERA A

PUEMAPE, DISTRITO DE SAN PEDRO DE LLOC, PROVINCIA DE PACASMAYO – LA
LIBERTAD”

HITO DE CONTROL N° 1: Presentación de ofertas, calificación y evaluación de ofertas,

otorgamiento de la buena pro de la contratación pública especial N.° 02-2019-MPP-/CS

HITO DE CONTROL N° 2: Inicio del plazo de ejecución de la obra – suscripción de contrato de la

contratación pública especial N.° 02-2019-MPP-/CS

HITO DE CONTROL N° 3: Ejecución, Valorizaciones y liquidación de la obra.

XI. ORIGEN

La evaluación de la obra “Mejoramiento del servicio de transitabilidad en la carretera a Puémape, distrito

de San Pedro de Lloc, Provincia de Pacasmayo – La Libertad”, a cargo de la Municipalidad Provincial de
Pacasmayo, en adelante la “Entidad”, ubicada en la localidad de San Pedro de Lloc, distrito de San Pedro
de Lloc, provincia de Pacasmayo y región La Libertad; - Hito de Control N° 1: Otorgamiento de la Buena
Pro - Procedimiento de Contratación Pública Especial N° 002-2019-MPP-/CS, -hito de control N° 2: Inicio
del plazo de ejecución de la obra – suscripción de contrato de contratación pública especial N.° 02-2019-
MPP-/CS, hito de control N° 3: Ejecución de la obra – valorizaciones y liquidación, se desarrolla en el
marco del control simultáneo, en la modalidad de “Control Concurrente para la Reconstrucción con
Cambios”.
El desarrollo del presente control concurrente ha sido programado en el Plan Anual de Control del 2019
del Órgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Pacasmayo y se encuentra
registrado en el Sistema de Control Gubernamental – SCG con el código de orden de servicio n.°
XXXXXXXX
El mencionado servicio de control se realiza en el marco de lo dispuesto en la Ley N° 30556, “Ley que
aprueba disposiciones de carácter extraordinario para las intervenciones del gobierno nacional frente a
desastres y que dispone la creación de la autoridad para la reconstrucción con cambios” y su
modificatoria el Decreto Legislativo N° 1354, la Directiva
n.° 005-2017-CG/DPROCAL “Control Concurrente para la Reconstrucción con Cambios”, aprobada
mediante Resolución de Contraloría n.° 405-2017-CG, publicada en el Diario Oficial El Peruano el 4 de
noviembre de 2017.

pág. 23
XII. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD

2.1 Datos de la Entidad / Dependencia

El Área de Sub Gerencia de Obras Públicas, pertenece a la Gerencia de Infraestructura y Desarollo

Urbano Rural de la Municipalidad Provincial de Pacasmayo; asimismo, es un órgano que depende
de la Gerencia Municipal y la Alcaldía.

a) Entidad/Dependencia: Órgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de

Pacasmayo.
b) Sector:xxxxxxx
c) Nivel de Gobierno: Local
d) Estructura Orgánica
Las unidades orgánicas que intervienen en el desarrollo de la ejecución de la obra “Mejoramiento del
servicio de transitabilidad en la carretera a Puémape, distrito de San Pedro de Lloc, Provincia de
Pacasmayo – La Libertad”, son:

pág. 24
 Gráfico N° 1
Estructura Orgánica

GERENCIA
MUNICIPAL

GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN
Y FINANZAS

SUB GERENCIA DE SUB GERENCIA DE SUB GERENCIA DE

RECURSOS TESORERÍA LOGÍSTICA
HUMANOS

SUB GERENCIA DE SUB GERENCIA DE SISTEMA

CONTABILIDAD INFORMATICA Y ESTADÍSTICA

GERENCIA DE
INFRAESTRUCTURA Y
DESARROLLO URBANO RURAL

SUB GERENCIA DE
OBRAS PÚBLICAS

Fuente: Manual de Organización y Funciones de la Municipalidad Provincial de Pacasmayo, aprobado mediante Ordenanza Muncipal N°
008-2018-MPP de 19 de abril de 2018.

pág. 25
2.2 Reconstrucción con Cambios:
A. Eje de la intervención de la Reconstrucción con Cambios
El proceso en curso objeto de Control Concurrente se enmarca dentro del siguiente eje

 Reconstrucción con cambio de infraestructura afectada

Orientado a rehabilitar y reconstruir la infraestructura dañada por el Fenómeno El
Niño Costero, con componente de cambio.

(*) Este rubro se desarrolla solo para el servicio de Control Concurrente en el marco de la Reconstrucción con Cambios .

XIII. DATOS DEL PROCESO

1. Objetivo o producto del proceso en curso sujeto de control

El proceso de Contratación Pública Especial N.º 02-2019-MPP-/CS “Mejoramiento del servicio
de transitabilidad en la carretera a Puémape, distrito de San Pedro de Lloc, Provincia de
Pacasmayo – La Libertad”, objeto del Servicio de Control Concurrente, se inicia el
xxxxxxxxxxxxxxxxxxx, y culmina el xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.

XIV. ALCANCE
La evaluación a desarrollar comprende los hitos de control y actividades de mayor impacto
siguientes:
Cuadro n.° 1
Hitos de control y actividades de mayor impacto
Fase o Etapa
Hitos de control Actividades de mayor impacto
del Proceso (*)

Hito de control n.° 1: Actividad 1: Presentación de ofertas

Presentación de ofertas,
calificación y evaluación de Actividad 2: Calificación de las ofertas
ofertas, otorgamiento de la
buena pro de la contratación Actividad 3: Evaluación de ofertas
pública especial N.° 02-2019-
MPP-/CS Actividad 4: Otorgamiento de la Buena Pro

Hito de control n.° 2: Inicio

del plazo de ejecución de la Actividad 1: Suscripción del contrato
obra – suscripción de
contrato de la contratación
pública especial N.° 02-2019- Actividad 2: Contenido y plazos para la suscripción del
contrato
MPP-/CS
Hito de control n.° 3: Actividad 1: Supervision y personal clave
Ejecución, Valorizaciones y
liquidación de la obra.
Actividad 2: Penalidades

Actividad 3: Ejecución de partidas

Actividad 4: Valorizaciones

Actividad 5: Liquidación

pág. 26
XV. OBJETIVOS

5.1 Objetivo general

Alertar oportunamente al titular de la entidad sobre situaciones adversas que afecten o podrían
afectar el cumplimiento de la ejecución de la obra “Mejoramiento del servicio de transitabilidad en
la carretera a Puémape, distrito de San Pedro de Lloc, Provincia de Pacasmayo – La Libertad””,
en el marco de lo dispuesto en la Ley n° 30556, Ley que aprueba disposiciones de carácter
extraordinario para las intervenciones del Gobierno Nacional frente a desastres y que dispone la
creación de la Autoridad para la Reconstrucción con Cambios.
5.2 Objetivos específicos
Hito de control n.° 1:
Determinar si el otorgamiento de la Buena Pro se ha realizado bajo la sujeción de los procedimientos
técnicos y administrativos aplicables, así como de la normativa legal vigente.
Hito de control n.° 2:
Determinar si el inicio del plazo de ejecución de la obra se realizó acorde a las disposiciones establecidas
en la normativa aplicable.

Hito de control n.° 3:

Determinar si las valorizaciones de obra presentados por el contratista se han formulado según la
normativa aplicable y dentro del plazo establecido en el contrato, así como si son concordantes al avance
físico y cronograma de ejecución según el Expediente Técnico; determinar si el proceso de liquidación de
la obra se realizó según la normativa aplicable.

XVI. PLAZO DEL CONTROL CONCURRENTE Y CRONOGRAMA

Cuadro n.° 1
Cronograma de actividades

N Hito 1
Etapa Días
° Inicio Fin

1 Planificación 2 29/10/18 30/10/18

2 Ejecución 3 31/10/18 06/11/18

3 Elaboración del Informe 2 07/11/18 08/11/18

Total 7

Elaborado por: Equipo del control concurrente

pág. 27
 Cuadro n.° 2

N Hito 2
Etapa Días
° Inicio Fin

1 Planificación 2 29/10/18 30/10/18

2 Ejecución 3 31/10/18 06/11/18

3 Elaboración del Informe 2 07/11/18 08/11/18

Total 7

Elaborado por: Equipo del control concurrente

Cuadro n.° 3

N Hito 3
Etapa Días
° Inicio Fin

1 Planificación 2 29/10/18 30/10/18

2 Ejecución 3 31/10/18 06/11/18

3 Elaboración del Informe 2 07/11/18 08/11/18

Total 7

Elaborado por: Equipo del control concurrente

XVII. BASE NORMATIVA

La normativa aplicable al proceso en curso objeto del servicio del Control Concurrente es la
siguiente:

 Decreto Supremo n.° 071-2018 – PCM de 5 de julio de 2018, que aprueba el

Reglamento del Procedimiento de Contratación Pública Especial para la Reconstrucción
con Cambios:

 Manual de Carretera – Diseño Geométrico (DG – 2014), aprobado con Resolución

Directoral n.° 028-2014-MTC/14, publicado el 27 de junio de 2015

 Directiva n.° 002-2019-CG/NORM “Servicio de Control Simultáneo”, aprobada con

Resolución de Contraloría n.° 115-2019-CG.

 Reglamento de la Ley 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto
Supremo n.° 344-2018-EF, vigente desde el 30 de enero de 2019.

 Decreto Supremo N° 094-2018-PCM, que aprueba el TUO de la Ley N° 30556, Ley que
aprueba disposiciones de carácter extraordinario para las intervenciones del Gobierno
Nacional frente a desastres y que dispone la creación de la Autoridad para la
Reconstrucción con Cambios.
XVIII. PROCEDIMIENTOS

pág. 28
Los procedimientos mínimos que se aplicarán para el cumplimiento de los objetivos establecidos
para el control concurrente, se detallan a continuación:

Cuadro n.° 2
Procedimientos

Objetivo específico del Hito de Control n.° 1: 

Determinar si el otorgamiento de la Buena Pro se ha realizado bajo la sujeción de los
procedimientos técnicos y administrativos aplicables, así como de la normativa legal
vigente.
Hito de Control n.° 1: Presentación de ofertas, calificación y evaluación de ofertas,
otorgamiento de la buena pro de la contratación pública especial N.° 02-2019-MPP-/CS
Actividad de Mayor Impacto n.° 1: Presentación de ofertas
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1.Determinar que los presentación de
ofertas, cumplan los lineamientos establecidos MTPV -RAVA
en las bases integradas.
1.2.Verificar que las declaraciones juradas,
formatos, formularios previstos en las bases ,
MTPV -RAVA
estén firmados y/o visados por el postor según
corresponda.
Actividad de Mayor Impacto n.° 2: Calificación de las ofertas
1.1 Verificar que el comité de selección actúe
de acuerdo al art.36 del Reglamento del
MTPV -RAVA
procedimiento de contratación pública especial
para la reconstrucción con cambios.
1.2 Verificar el cumplimiento de los requisitos
de admisibilidad, de acuerdo al art.37 del
Reglamento del procedimiento de contratación MTPV -RAVA
pública especial para la reconstrucción con
cambios.
1.3. Verificar que las ofertas por debajo del
90% del VR, o superiores a este, no sean MTPV -RAVA
admitidas.
1.4 Verificar que el notario o juez de paz, selle
y firme cada hoja de los documentos de las MTPV -RAVA
ofertas.
Actividad de Mayor Impacto n.° 3: Evaluación de ofertas
1.1 Verificar que la evaluación técnica, se
MTPV -RAVA
realice conforme al factor de evaluación.
1.2 Verificar que la evaluación económica, se MTPV -RAVA

pág. 29
realice conforme a lo establecido en las bases
integradas.
Actividad de Mayor Impacto n.° 4: Otorgamiento de la Buena Pro
1.1 Verificar que el otorgamiento de la Buena
Pro, se realice conforme a lo establecido en las MTPV -RAVA
bases integradas.
1.2 Verificar la publicación en el Seace de la
totalidad de las ofertas y documentos que MTPV -RAVA
sustenten la evaluación.
1.3 Verificar que el consentimiento de la Buena
Pro, se realice de acuerdo a lo establecido en MTPV -RAVA
las bases integradas.
Objetivo específico del Hito de Control n.° 2:
Determinar si el inicio del plazo de ejecución de la obra se realizó acorde a las
disposiciones establecidas en la normativa aplicable.
Hito de Control n.° 2: Inicio del plazo de ejecución de la obra – suscripción de contrato de
la contratación pública especial N.° 02-2019-MPP-/CS
Actividad de Mayor Impacto n.° 1: Suscripción del contrato
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1.Verificar el cumplimiento de los requisitos y
MTPV -RAVA
plazos establecidos en las bases integradas.
1.2.Verificar que el ganador de la Buena Pro,
MTPV -RAVA
acredíte la experiencia del personal.
1.3 Verificar que el postor ganador, presente
los documentos señalados en el art.54 del
Reglamento del procedimiento de contratación MTPV -RAVA
pública especial para la reconstrucción con
cambios.
Actividad de Mayor Impacto n.° 2: Contenido y plazos para la suscripción del contrato
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. Verificar que las garantías cumplan con lo
establecido en las bases integradas.
MTPV -RAVA

1.2. Verificar que los requisitos para el inicio del

plazo de ejecución de obra se cumplan dentro MTPV -RAVA
del plazo establecido en las normas vigentes.

Objetivo específico del Hito de Control n.° 3:

Determinar si las valorizaciones de obra presentados por el contratista se han formulado
según la normativa aplicable y dentro del plazo establecido en el contrato, así como si son
concordantes al avance físico y cronograma de ejecución según el Expediente Técnico.
Hito de Control n.° 3: Ejecución, Valorizaciones y liquidación de la obra.

pág. 30
 Actividad de Mayor Impacto n.° 1: Personal de supervisión y personal clave
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. Verificación de la permanencia del
MTPV -RAVA
personal técnico a cargo de la supervisión.
1.2. Verificación de la permanencia del personal
ofertado.
MTPV -RAVA

1.3 Verificar que los adelantos se dén

MTPV -RAVA
conforme a la normativa vigente.
1.4 Verificar que el personal activo en obra,
MTPV -RAVA
cuente con epps.
Actividad de Mayor Impacto n.° 2: Penalidades
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. Verificar que no se incurra en las
penalidades, establecidas en las bases y el MTPV -RAVA
contrato.
Actividad de Mayor Impacto n.° 3: Ejecución de partidas.
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. Verificar que las partidas estén acordes al
MTPV -RAVA
expediente técnico.
Actividad de Mayor Impacto n.° 4: Valorizaciones
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. Verificar que el pago de valorizaciones se
efectúe de acuerdo al art.83 del Reglamento
MTPV -RAVA
del procedimiento de contratación pública
especial para la reconstrucción con cambios.
1.2 Verificar que los informes para pago de
valorizaciones, cuenten con las pruebas de MTPV -RAVA
control de calidad.
1.3 Verificar que los metrados valorizados,
MTPV -RAVA
estén realmente ejecutados.
Actividad de Mayor Impacto n.° 5: Liquidación de obra.
Procedimientos (*) Responsables (**)
1.1. verificar en la recepción de obra, el
cumplimiento de las partidas consignadas en el MTPV -RAVA
expediente técnico.
1.2 Verificación de los planos post
MTPV -RAVA
construcción.
Elaborado por: Comisión de Control a cargo del servicio del Control Concurrente.

pág. 31
XIX. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA

9.1 Comisión de Control y Plazo Estimado

El personal designado para integrar la comisión de control, responsable del desarrollo del
control concurrente, así como el plazo estimado para el cumplimiento de los objetivos
propuestos, se muestran a continuación:
Cuadro n.° 3
Equipo y plazo estimado – Hito 1,2 y 3
Integrantes de la Días hábiles
Comisión de Control
Cargo Profesión Elaboración del
Planificación Ejecución Total
Informe

Hito N° 1: Presentación de ofertas, calificación y evaluación de ofertas, otorgamiento de la buena pro de la

contratación pública especial N.° 02-2019-MPP-/CS

Jefe de Comisión Maria Teresa Pretell

Ing. Civil 1 6 2 9
Vargas
Integrante Ricardo Augusto
Ing. Civil 1 6 2 9
Vivanco Alva
Hito N° 2: Inicio del plazo de ejecución de la obra – suscripción de contrato de contratación pública especial N.° 02-
2019-MPP-/CS

Jefe de Comisión Maria Teresa Pretell

Ing. Civil x x x x
Vargas
Integrante Ricardo Augusto
Ing. Civil x x x x
Vivanco Alva
Hito N° 3: Ejecución de la obra – valorizaciones y liquidación.

Jefe de Comisión Maria Teresa Pretell

Ing. Civil x x x x
Vargas
Integrante Ricardo Augusto
Ing. Civil x x x x
Vivanco Alva

9.2 Costos directos estimados

Los costos directos estimados que demandará el desarrollo del control concurrente se detallan
en el cuadro siguiente:
Cuadro n.° 4
Costo Horas-Hombre y asignación por Hitos de Control

Asignación S/
Costo total
N° Cargo Nivel N° días Costo total Bolsa de
Pasajes Viáticos S/
H/H (S/) viaje

Hito N° 1: Otorgamiento de la Buena Pro - Procedimiento de Contratación Pública Especial N° 002-2019-MPP-/CS

1 Jefe de Comisión 9 XX XX

2 Integrante 9 XX XX

Hito N° 2: Inicio del plazo de ejecución de la obra – suscripción de contrato de la contratación pública especial N.° 02-
2019-MPP-/CS

1 Jefe de Comisión x XX XX

2 Integrante x XX XX

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 Hito N° 3: Ejecución, Valorizaciones y liquidación de la obra..

1 Jefe de Comisión x XX XX

2 Integrante x XX XX

TOTAL

Elaborado por: Jefe de comisión.

Tal como se muestra en el cuadro precedente, el costo directo total estimado para la ejecución
del control concurrente asciende a xxxxxxxxxx, el cual ha sido registrado en el Sistema de
Control Gubernamental.

XX. INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA

Como resultado del presente servicio de control, se emitirá un informe por cada hito de control,
el cual será elevado a las instancias correspondientes, y comunicado a Municipalidad
Provincial de Pacasmayo.

San Pedro de Lloc, 24 de junio de 2019

MARIA TERESA PRETELL VARGAS RICARDO AUGUSTO VIVANCO

ALVA
Jefe de Comisión
Integrante
Comisión de Control
Comisión de Control

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