Nelys Antonia Matos Feliz
Maestría Auditoría Interna
Modulo I: Función de la Auditoría Interna
Prof.: Andry García
12/10/2020
PLAN DE TRABAJO DE AUDITORÍA INTERNA PARA EL AÑO
Proceso/Ente auditable Nivel de Priorización Objetivo General del Proceso
Asegurar la producción
oportuna para contar con los
Producción Alto inventarios disponibles para Continua/Monitoreo
satisfacer las demandas de los
clientes
Garantizar óptima calidad en
Aseguramiento de la
Alto los productos ofertados a los Autoevaluación
Calidad
clientes
Brindar asistencia oportuna a
las necesidades de los
Servicio al Cliente Alto
clientes, logrando su
satisfacción.
Contar con las existencias
adecuadas para satisfacer las
Inventarios Alto
demandas de clientes
oportunamente
Adquirir en forma oportuna y
en las mejores condiciones de
precio, calidad y garantía,
Compras Alto
todos los productos y
servicios necesarios para la
organización
Mantener adecuada relación
comercial con los
Cuentas por Pagar proveedores que permitan el
Medio Detalle/Tradicional
Proveedores suministro de bienes y
servicios idóneos para las
operaciones de la empresa
Mantener la cartera de
Cuentas por Cobrar cuentas por cobrar con los
Medio
Clientes balances correctos y con la
antigüedad esperada
Realizar de forma correcta y
oportuna los pagos
Nómina Medio
correspondientes a los
empleados
Objetivo General de la
Tipo de Auditoría
Auditoría
Asegurar la producción
oportuna para contar
con los inventarios
disponibles para
satisfacer las demandas
de los clientes para asi
evitar retrasos.
Que los productos que
se estan ofreciendo al
cliente cumplan con
optimos estandares de
clalidad.
Que el servicio al
cliente brindado vaya
acorde con las
Detalle/Tradicional
necesidades de estos,
logrando asi que el
cliente se muestre
conforme y complacido.
Si el inventario está
debidamente
Detalle/Tradicional
abastecido para
satisfacer las demandas
de los clientes.
Consultar cuales
proveedores ofrecen
los mejores productos,
Detalle/Tradicional
con buenos precios y
sobre todo que tengan
una buena calidad.
Verificar que haya una
adecuada relacion con
los proveedores, pero
asu vez, verificar que
esos proveedores
brinden los suministros
adecuados para una
buena producción.
Que cada cliente que
tenga la empresa tenga
sus balances reales,
realizando una
Detalle/Tradicional minuciosa investigacion
en las cuentas
pendiente de los
clientes para saber si
estas corresponden.
Que la nomina este
oportumamente pagada
con sus debidas
Detalle/Tradicional retenciones de lugar, y
verificar que no existan
empleados inactivos
aun cobrando.