Gestión de Tesorería

Tema 4: Los medios de pago II

LOGRO DE APRENDIZAJE CONTENIDOS

Identifica los medios de pago en la • Taller sobre Medios de Pago

empresa de manera práctica.
Observamos y respondemos

Los avances tecnológicos han permitido a las empresas ¿Cual será el medio de pago más
tener un manejo más efectivo de su tesorería y adecuado para una empresa?
operaciones financieras.

Los medios de pago actuales facilitan a la empresas

contar con sistemas más sólidos y flexibles que les han
hecho ganar en eficiencia, control y visibilidad.

https://youtu.be/DwzpdMTh1P4

https://www.bbva.com/es/los-medios-pago-ayudan-controlar-mejor-las-finanzas-empresa/
Aprendemos

Pagos en tesorería Medios de pago

Son las salidas de efectivo realizadas por la Son los medios que se utilizan a través del
empresa a sus proveedores y acreedores. sistema financiero para recibir dinero, realizar
transferencias de dinero entre cuentas de
distintas personas y empresas que desarrollan
actividades en el país.

http://orientacion.sunat.gob.pe/index.php/personas-menu/impuesto-a-las-transacciones-financieras-itf-bancarizacion-y-medios-de-pago-personas/3045-medios-de-pago-bancarizacion
Aprendemos

Los Medios de Pago son los siguientes:

• Depósitos en cuenta
• Giros
• Transferencia de fondos
• Órdenes de Pago
• Tarjetas de débito
• Tarjetas de crédito
• Cheques “no negociables”, “intransferibles”, “no a
la orden” u otra equivalente emitidos al amparo de
la ley de títulos y valores

http://orientacion.sunat.gob.pe/index.php/personas-menu/impuesto-a-las-transacciones-financieras-itf-bancarizacion-y-medios-de-pago-personas/3045-medios-de-pago-bancarizacion
Aprendemos
Depósitos en cuenta
Los cargos directos sobre una cuenta son
instrucciones que da el cliente, autorizando al
banco a que cargue su cuenta, puede ser también
en línea con las instrucciones recibidas del
destinatario de los fondos.
Este depósito también puede ser realizado con
dinero en efectivo en ventanilla en la misma
agencia bancaria o por cajero automático.
Giros
El giro es un medio de pago en el que una persona envía
cierta cantidad de dinero a otra a través de un
documento que es emitido por el banco.
Órdenes de pago
Instrucción para que un banco ponga a disposición de
un beneficiario una suma de dinero que será
normalmente liquidada por Caja contra acuse de recibo.
Aprendemos

Transferencia electrónica de fondos

Las transferencias electrónicas permiten al cliente de un banco hacer pagos o enviar fondos desde su cuenta a
una cuenta en otro banco. Con ellas se puede efectuar las siguientes operaciones:

• Pagar una obligación a un acreedor en su cuenta bancaria

• Pagar a los proveedores de su empresa en cuentas en distintos bancos

• Pagar los sueldos de sus empleados en las cuentas bancarias que ellos
designen
Aprendemos
Tarjetas de débito
Una tarjeta de débito es un medio para pagar
cosas. Cuando se abre una cuenta de ahorro o
corriente, su banco le da una tarjeta de débito. A
veces no le cobran nada por usar una tarjeta de
débito. Otras veces tendrá que pagar un cargo.
Tarjetas de crédito empresarial
Una tarjeta de crédito empresarial es un producto
especialmente diseñado para las organizaciones y
negocios. Las tarjetas de crédito son medios de
pago que permiten realizar una serie de
transacciones sin necesidad de utilizar dinero en
efectivo.
Aprendemos

Cheques

Un cheque es un documento utilizado como medio de pago por

el cual una persona (el librador) ordena a una entidad bancaria
(el librado) que pague una determinada cantidad de dinero a otra
persona o empresa (el beneficiario o tenedor).

El librador puede ser también el beneficiario, como ocurre

cuando uno utiliza un cheque para sacar dinero de su propia
cuenta.

http://www.finanzasparatodos.es/es/productosyservicios/productosbancariosoperativos/mediosdepagocheques.html
Aplicamos lo aprendido

Forme un equipos de cuatro integrantes:

• Realice un cuadro donde exponga las

características de los diferente medios de pago
usados.

• Haga una propuesta de casos donde seria su

mejor aplicación.
Gracias