Productos Y Servicios Financieros

Productos Financieros:
Se puede definir producto bancario como aquel que conlleva una
transacción de dinero, percibiendo a cambio normalmente un tipo de
interés. Las entidades financieras ofrecen a sus clientes estos productos.
Entre los más destacados se encuentran los siguientes: Cuentas
bancarias: existen varias modalidades, como pueden ser cuentas corrientes,
cuentas de ahorro, cuenta vivienda, o cuenta joven. Gracias a estas
cuentas, los usuarios disponen de unas operaciones básicas a realizar con su
dinero, además de recibir un interés dependiendo del tipo de cuenta.
Depósitos bancarios: en ellos los clientes depositan una cantidad de dinero
durante un tiempo fijado de antemano y con un interés que les reportará un
beneficio al finalizar el plazo del depósito. - Crédito: el cliente recibe una
cantidad de dinero por parte del banco, con la obligación de devolverlo
en un plazo determinado y con unas condiciones fijadas de antemano.
Aparte de estos productos, existen otros que se utilizan muy a menudo
dentro de la operativa bancaria. Las hipotecas, las tarjetas de débito o de
crédito, los planes de pensiones o los fondos de inversión son algunos de ellos

Servicios Financieros:
Estos servicios apoyan y suelen acompañar a los productos, y afectan
claramente a los clientes. El objetivo de los servicios financieros debe ser
facilitar las operaciones bancarias entre el banco y el usuario. Uno de los
servicios más importantes que debe poseer una entidad bancaria es la
opción de banca online. Así, los clientes podrán efectuar todas sus
operaciones desde casa por medio de internet. El servicio de ayuda
telefónica es vital, ya que cuando un cliente tenga alguna duda,
simplemente llamando por teléfono, se le ayudará. Es importante que el
banco cuente con un óptimo servicio de asesoramiento tanto en las oficinas
físicas como por vía telemática. Por último, el banco debe garantizar la
seguridad de sus operaciones. Hoy en día, esto es algo que preocupa a los
clientes. La entidad financiera debe contar con los servicios adecuados
para considerarse segura.
Los productos y servicios financieros ofertados por las instituciones varían
mucho de una a otra, pero básicamente están enfocados en ahorro y
crédito.
Dentro del sistema financiero se pueden encontrar los siguientes
productos y servicios

Cuenta de ahorro:
Una cuenta de ahorro es un producto de las instituciones financieras que
permite guardar el dinero con seguridad, además de facilitar la
planificación financiera y el manejo de los recursos. Además, las cuentas de
ahorros tienen la característica que son dineros a la vista, es decir, que
pueden ser retirados en cualquier momento por el representante.

Cuentas Corrientes:
Permite que el usuario disponga de sus recursos para pagar productos y
servicios utilizando cheques; de esa manera la persona hace uso de los
fondos de su cuenta con seguridad sin tener que contar con efectivo.
Tipo de cuenta corriente:

• Cuenta corriente personal

• Cuenta corriente colectiva

• Cuenta corriente corporativa

• Cuentas corrientes de entidades públicas
Los cheques tienen validez únicamente cuando han sido firmados por el
dueño de la cuenta corriente. Girar cheques y superar el monto existente en
la cuenta se conoce como un sobregiro.

Deposito a plazos:
Es cuando el dinero se puede retirar solo después de un período de tiempo,
pactado con la institución financiera al momento de hacer el depósito,
generando un interés mismo que es mayor al de las cuentas de ahorro
debido a que quedan inmovilizados para el depositante durante el plazo
fijado mínimo de 30 días.

• Ventajas
o Seguridad
o Retirar tus rentas de forma fraccionada.
o Financiamiento.
• Desventajas
o Falta de liquidez
o Penalidad por retiro anticipado.
 Tarjetas de crédito
Se entenderá como «tarjeta de crédito» al documento emitido por una
institución financiera o de servicios financieros autorizada por la
Superintendencia de Bancos, que le permite a su titular o usuario, disponer
de una línea de crédito para adquirir bienes o servicios en establecimientos
afiliados.
Formas de pago.
• Pago corriente
• Pago diferido

Tarjeta de débito:
Es una tarjeta de plástico con banda magnética, usada para retirar dinero
de un cajero automático y también para pagar los consumos o compras
realizadas en establecimientos autorizados.

Cajeros automáticos:
Los Cajeros Automáticos son máquinas dispensadoras de dinero activadas
mediante una tarjeta y una clave secreta personal, que identifica a un
usuario. Cuentan con mecanismos de seguridad, para permitir que sólo
quien disponga de dicha tarjeta pueda realizar operaciones.

Banca electrónica:
La banca que presta sus servicios a clientes a través de diferentes
tecnologías de comunicación, como el internet o líneas telefónicas.

Para acceder a la banca electrónica debe solicitar a la entidad bancaria

que pertenezca, el usuario y contraseña, con ello podrá utilizar todos los
servicios de la banca electrónica.

Transferencia bancaria:
Mediante una transferencia, es posible enviar dinero fácilmente desde una
cuenta a otra, pudiendo ser esta transacción entre cuentas de una misma
entidad o hacia cuentas en otras instituciones financieras.

Remesas:
Son transferencias de dinero que realizan las personas de un país a otro.
Específicamente se habla de remesas cuando el dinero es enviado por
parte de compatriotas que trabajan en el extranjero a su país de origen y es
cobrado por su familia.
Tarjeta de crédito:
Una tarjeta de crédito se define como un documento de material plástico
emitido por un banco o institución especializada a nombre de una persona,
que podrá utilizarla para efectuar compras sin tener que pagar en efectivo
y pudiendo, además, llevar el pago de los productos a períodos futuros.
Las tarjetas de crédito suelen tener un límite de dinero que permite que la
persona compre o consuma servicios la tarjeta se inhabilita. No obstante, la
entidad emisora de la tarjeta de crédito carga al comerciante un
porcentaje por este servicio y en algunos casos una cuota fija anual al
tenedor.

• Tarjeta de crédito clásica: Son las más más habituales, las Visa,
MasterCard o American Express. Con ellas, todo el dinero prestado se
devuelve pasado un mes (a veces dos) desde el momento de la
compra; en caso de que no disponga de saldo, se comenzarán a cobrar
intereses como parte del préstamo.

• Tarjetas oro y platino: Funcionan igual que las tarjetas de crédito

convencionales, sólo que en este caso la línea de crédito es mucho
mayor y suelen tener aparejados una serie de servicios adicionales. En
teoría están destinadas a los llamados clientes VIP o que hacen un
empleo muy frecuente de su tarjeta.

• Tarjetas Revolving: Base de un préstamo por el que el titular pagará

una cantidad fija al mes en lugar de tener que abonar todo de golpe
una vez llegado el momento de liquidación. Su mayor inconveniente
radica en los altos intereses que cobran por estos préstamos.

• Tarjetas de puntos: Ofrecen ventajas adicionales como programas de

puntos para obtener viajes gratis, ahorrar en gasolina, descuentos en
tiendas…

• Tarjetas de crédito virtuales: Su funcionamiento es similar al de las

tarjetas tradicionales de prepago. Hay que cargarlas con el dinero del
que se quiere disponer. La principal diferencia es que en este caso no
existe un soporte físico (plástico) para la tarjeta. Se utilizan para el
comercio en Internet a través de compañías como PayPal y otros medios
de pago online.

• Comerciales: Son las emitidas por establecimientos y no por entidades

bancarias. Se las llama también tarjetas de compra o tarjeta de cliente.
 Mediante estas tarjetas, la deuda de los bienes y servicios adquiridos se
carga en una cuenta bancaria del usuario en un plazo único prefijado,
normalmente mensual, con una financiación a coste cero.

• De empresas: Son las destinadas a cubrir gastos empresariales como

viajes y representación de la firma, medios de transporte, etc.

Reporto
Las “repos” son acuerdos de recompra de, generalmente, activos de renta
fija entre una entidad financiera y un ahorrador. Este acuerdo de recompra
(por su nombre en inglés “Repurchase agreement” ocurre cuando una
entidad financiera, como un banco, por ejemplo, necesita liquidez en el
corto plazo, y acude a un ahorrador, le ofrece un título de deuda, un bono
u obligación, con la obligación de comprárselo en un período de tiempo
determinado, que suele ser menor a un año.

El ahorrador le ha concedido un préstamo al banco, pues le ha comprado

un activo, por el que ha pagado una cantidad de dinero, que le servirá
para aumentar la liquidez y solvencia a la entidad financiera en un
momento determinado. A cambio, el ahorrador obtendrá la devolución del
dinero que ha pagado por el título más un beneficio, que se obtiene del
tipo de interés del activo que ha adquirido.
Las operaciones de reporto son seguras, pues el ahorrador repondrá el
dinero desembolsado al principio de la operación, obteniendo además un
beneficio.
Anteriormente hemos explicado que las operaciones de repo se hacían
generalmente con activos de renta fija, pero también pueden hacerse con
acciones y otro tipo de activos, pero estos son menos seguros, pues la
rentabilidad de una acción puede caer y el ahorrador puede perder
dinero, aunque también hay mecanismos para asegurar dichas
operaciones.

Cuál es la duración de las operaciones de reporto

La duración de los contratos de reporto puede ser muy variada, pues hay
bancos que los ofrecen a tres días, una semana, etc. así hasta varios meses.
El tipo de interés que cobrará el ahorrador que decide comprar el activo
será mayor cuanto mayor sea la duración del contrato, es decir, cuanto
más tarde vaya a obtener la devolución de sus ahorros más la prima.
Qué ventajas ofrecen las operaciones de reporto
Los repos son operaciones muy seguras, pues estaríamos hablando de
poseer un título de deuda fija, asegurado por una entidad financiera, un
banco.

Además, son ideales para reducir el riesgo de la cartera del inversionista,

pues muchas veces es deseable combinar activos con riesgo con otros sin
riesgo o un riesgo reducido, pero claro, cuanto menor riesgo, menor es la
rentabilidad que se obtendrá, pero como formar el portafolio de cada
inversor dependerá de su actitud hacia el riesgo, es decir, de su aversión al
riesgo.

Fondo de pensiones
Un fondo de pensiones es un patrimonio que ha sido establecido para
dar cumplimiento exclusivamente a los planes de jubilación de una
empresa. Los aportes que integran este fondo son realizados una parte por
los patronos y otra por los empleados. Estos activos financieros tienen como
finalidad la de producir un crecimiento permanente a largo plazo.
Este fondo otorga pensiones a aquellos trabajadores que cumplen con sus
años de trabajo e inician su jubilación. Generalmente existen organismos
que sirven de intermediarios y son los encargados de la gestión y
administración de este tipo de fondos.
Los fondos de pensiones son una especie de cuenta de ahorro en donde se
van reuniendo las aportaciones más los intereses que genera la inversión.
Estos fondos invierten en muchos activos financieros para, de esta
manera, poder obtener la utilidad necesaria que garantice las pensiones de
los asegurados. De esta manera, existe una variedad de fondos de
pensiones, dependiendo de los mercados en donde se realice la inversión.

Este plan de ahorro produce una serie de ventajas entre las cuales se
encuentran: hace posible el establecimiento de una renta para la
jubilación. Las cuotas aportadas cuentan con una significativa
reducción fiscal (esto estará sujeto a las leyes de cada país).una vez que la
persona se jubile, podrá comenzar a cobrar este beneficio, además de la
pensión por concepto de seguridad social.
Su desventaja reside en la falta de liquidez, ya que el dinero solo podrá ser
disfrutado una vez que se jubile de la empresa, o en ciertos casos
excepcionales como invalidez o fallecimiento.
Los fondos de pensiones son de gran importancia, ya que una vez que el
trabajador cumpla con sus años de servicio, podrá estar tranquilo, ya
que contará con un monto mensual, producto del ahorro de tantos años de
trabajo.

Leasing
El leasing es un mecanismo de financiación mediante el cual una entidad
financiera, sea un establecimiento bancario o una compañía de
financiamiento (comúnmente conocida como arrendador), por instrucción
de un cliente solicitante (denominado arrendatario o locatario), adquiere
un activo de capital, el cual está bajo propiedad de la entidad, y se lo
entrega al locatario en arrendamiento financiero u operativo para su uso y
goce por un periodo de tiempo a cambio de un pago periódico de una
suma de dinero, denominado “canon”.
Al finalizar la operación de leasing, el locatario tiene la potestad de:

i) ejercer una “opción de adquisición” sobre el mismo bien a un

precio pactado desde el inicio –generalmente a su favor
ii) restituir o renovar la operación de arrendamiento (leasing). Este
mecanismo es usado para financiar la adquisición (mediante
leasing financiero) o facilitar el acceso, uso y goce (mediante
leasing operativo) de activos fijos productivos (equipos,
maquinaria, vehículos, inmuebles, entre otros).

Características del Leasing:

• El arrendatario paga un monto periódico.
• El arrendador cede los derechos de uso de un bien.

• Incluye la opción de compra al finalizar el contrato.

• El arrendador generalmente no cede la propiedad del bien al
momento de celebrarse el contrato, sino sólo cuando se ejecuta la
opción de compra.
• Pueden ser bienes muebles o inmuebles. Ejemplos de bienes muebles:
maquinaria, vehículos. Ejemplos de bienes inmuebles: galpones,
estacionamientos, depósitos.
• El mantenimiento del bien y la contratación del seguro están a cargo
del arrendatario.
 • La duración del contrato suele ser de dos años en el caso de bienes
muebles.
• Al finalizar el período, además de optar por devolver el bien o hacer
efectiva la opción de compra, el arrendatario puede optar por
prorrogar el contrato.

Tasa Flat
La tasa flat es básicamente el interés simple, por lo tanto, corresponde al
rendimiento, beneficio o interés que se obtiene sobre una inversión
financiera o de capital cuando los intereses producidos durante cada
periodo que dura la inversión se deben únicamente al capital inicial. Por lo
tanto, el interés es constante, siempre será el mismo.

La tasa flat, es la que se paga solo sobre el mosto original, o capital, tomado
en préstamo, invertido o capital la tasa de interés por periodo, y el numero
de periodo, y el numero de periodos durante los cuales se toma prestado el
capital.

Como inicio:
Como bien es nombrado es un sistema de aplicación de una tasa de interés,
la cuales años anteriores fueron aplicadas e instituidas en el comercio y
entidades bancarias como un medio para proporcionar utilidades de
financiamiento a las entidades, la tasa de flat también llamado “abusivo”
porque no tiene en cuenta el cálculo de interés a rebatir sino que considera
siempre el saldo original para efectos de calcular el interés del periodo,
teniendo como efecto que la tasa efectivamente cobrada sea muy superior
a la tasa nominal del crédito.

Que es el factoraje
El factoraje es la venta de sus cuentas por cobrar (facturas) haciendo un
descuento por servicio sobre el valor del documento a cambio de efectivo
inmediato al concluir una venta de productos o por servicios rendidos.

Cuando proporciona crédito a sus clientes, usted le está financiando el

negocio sin cobrar interés alguno. Esto se conoce como Costo de
Oportunidad. Su compañía podría estar tomando ventaja con las cuentas
por cobrar por medio del factoraje el cual le facilita efectivo inmediato para
cubrir sus gastos de operación y desarrollo.
El Factoraje no es un préstamo ya que no hay pago de deuda de su parte.
Es decir, no compromete su estado de cuenta ni tiene contratos con
términos a largo plazo.
Independientemente del tipo de negocio al que usted se dedique, el
factoraje es una solución en el competitivo ambiente de los negocios en la
actualidad.

En ocasiones las empresas de factoraje pueden apoyar a las empresas con

cuestiones administrativas, cobranzas, estudios de mercado, evaluaciones
crediticias para nuevos clientes sin costo y otros servicios.

Ayuda al crecimiento
El factoraje ayuda a impulsar el crecimiento del negocio al proporcionar los
fondos necesarios para mantenerlo a flote, a la espera de que los clientes
paguen por las facturas pendientes.
En toda empresa, la planeación financiera, el control de efectivo, la
tesorería y las cuentas por cobrar y pagar son una parte indispensable que
deben estar sometidas a una revisión y análisis constante.
Por ello, cuando se trata de revisar las cuentas por cobrar, el factoraje es la
vía para adelantar el mecanismo de cobro sin tener que recurrir a otras
salidas como el descuento comercial.

Las responsabilidades:
Al acudir al autofinanciamiento, asumimos varias responsabilidades:

• Con el riesgo crediticio. Llamado factoring sin recurso; si la empresa

compradora que adeuda la factura recurre al impago, la entidad
financiera es la que asume el riesgo de la operación.

• Con el riesgo de cambio. Cuando la factura está denominada en

una divisa extranjera.

• Con el factoring con recurso. Cuando cedes la gestión de cobro y

asumes el riesgo de un incumplimiento de pago. Es decir, si el cliente
no paga la operación, entonces asumirá las consecuencias.
Qué tipos de factoraje existen

Dependiendo de la función que desempeñe, el factoraje puede ser:

• A clientes, cuando una empresa entrega sus cuentas por cobrar a la
firma de factoring para contar con el flujo de efectivo necesario para
mantener sus operaciones.
• A proveedores, que es cuando las cadenas comerciales pagan por
anticipado a sus proveedores a través de una empresa de factoraje.
• Internacional, que financia las cuentas por cobrar por concepto de
exportaciones.

Los actores que participan en un convenio de factoraje son:

• La parte vendedora, que puede ser una persona física o una empresa,
que cede sus facturas a una firma de factoraje mediante un contrato
de servicios.
• La parte compradora, también una empresa o una persona física,
que promete el pago a un plazo pactado con la parte vendedora a
cambio de los servicios o productos entregados en tiempo y forma.
• La firma de factoraje, también llamada factor, que funge como
intermediario financiero entre ambas partes para financiar a la parte
vendedora en tanto se cumple el plazo para que la parte
compradora pague las facturas.

Sus ventajas:
• Tu empresa, como la parte vendedora, obtiene liquidez inmediata
sobre facturas con vencimiento a 30 días o más.

• No representa un endeudamiento para tu negocio, ya que el contrato

involucra la venta de un activo (las cuentas por cobrar).
• No afecta a la posibilidad de que recurras a otras fuentes de
financiamiento.
• Trasladas la labor administrativa del cobro al factor, lo cual te ahorra
costos, tiempo y esfuerzo.
• La relación que estableces con la firma de factoraje no es entre
deudor y acreedor.
• Garantizas el cobro de todo lo que vendas.
 • Se simplifica tu labor contable, pues no tratas con diferentes clientes
sino con uno solo, la empresa de factoraje.
• Cuentas con una línea de crédito basada en tus ventas y en el historial
crediticio de tus clientes.

• No tiene límite, como sucede con un préstamo bancario tradicional,

pues si aumentan tus ventas y, por tanto, tus facturas por cobrar, tienes
posibilidad de cederlas al factor.

Sus desventajas:
• Alto costo financiero comparado con otros créditos comerciales.

• La entidad financiera se reserva el derecho de aceptar las facturas

de algunos clientes.

• Las cuentas por cobrar que acepte dependerán de la calidad del

deudor, del plazo estipulado, del importe y de la posibilidad de
cobrarlas

• La última palabra en la evaluación del riesgo crediticio que

representan tus clientes la tiene la firma financiera.

Qué es una carta de crédito

Este es un documento en el que una entidad bancaria emisora, acepta el
compromiso de pagarle a un beneficiario, ya sea directamente o a través
de otro banco intermediario, una cantidad determinada. Este compromiso
puede llevarse a cabo siempre y cuando se haya presentado toda la
documentación necesaria por parte de quien recibe el beneficio, así como
el cumplimiento de las condiciones y términos estipulados en el acuerdo.
Las cartas de crédito tienen un formato muy especial que varía
dependiendo de la naturaleza del préstamo. Muchos de ellos es posible
encontrarlos por medio de Internet o con distintos bancos.

Tipos de cartas de crédito

Existen en total cinco tipos de cartas de crédito, que son las que te
mencionamos enseguida:

• Carta de crédito comercial. Es una herramienta que los bancos usan

para garantizar que han de pagar en determinado plazo de tiempo, al
beneficiario o bien, a una persona que se encargue de proveer un
servicio o bienes que hayan sido adquiridos por quien ha contactado el
crédito. Es muy efectivo cuando existen documentos de embarque o
 contra facturas; pero siempre y cuando haya un estricto apego a todas
las condiciones que se han descrito en ella.
• Carta de crédito importación. Es utilizada por los bancos para correr con
los gastos de un acreditado en cuestión, para pagarle a un proveedor
de servicios de productos. Con ella se tiene que cubrir un importe
específico que involucra tales beneficios y al igual que la carta anterior,
cuenta con condiciones que son muy específicas, a fin de proteger el
valor de los bienes adquiridos. Generalmente requiere de la entrega y
demostración de documentos determinados.

• Carta de crédito exportación. A diferencia del trámite anterior, esta

carta se caracteriza porque puede ser expedida por parte de bancos
extranjeros, de ahí el aspecto de exportar. Estas entidades usan dicho
documento para pagar por la adquisición de bienes o servicios a un
proveedor o beneficiario, de parte de un remitente que se haya hecho
con tales propiedades. Los términos de esta clase de carta podrían
llegar a variar de acuerdo al banco, ya que se comprende que en otros
países no se tengan los mismos criterios financieros.

• Carta de crédito standby. Se trata de una carta que es utilizada cuando

un acreedor no ha cumplido con sus obligaciones al adquirir bienes y
servicios. Por medio de ella, un banco puede garantizar un pago
irrevocable al afectado remitente. Se puede ejercer solo cuando existe
una declaración que especifique que se ha incumplido con el pago de
cierta deuda y funcione también con responsabilidad comerciales
adquiridas por el deudor.

• Carta de crédito nacional. Este es un producto financiero que puede

emplearse por bancos para garantizar, de nuevo, el pago por bienes
que estén pendientes de cubrir por parte del acreedor. Es efectivo
siempre y cuando se demuestre que la documentación para adquirir un
servicio o producto se encuentra en orden, y que se haya comprobado
el incumplimiento para liquidar dicho adeudo.

Cuál es la finalidad de las cartas de crédito

Su objetivo principal es el de simplificar el comercio interno y externo,
protegiendo así los intereses del contratante. La finalidad secundaria con la
que cuentan, es la impulsar la confianza entre un vendedor y un comprador.
Actúan como una especie de intermediario que hace de una transacción,
algo mucho más seguro y eficaz.