BAVARIA S.

A
AUDITORIA DE CONTROL
INTERNO
OBJETIVO 1

• Supervisar el cumplimiento de la seguridad

industrial implementados bajo la supervisión
técnica y administrativa
ASPECTOS RELACIONADOS CON EL CONTROL INTERNO

NO
SI
NOTA
DE LA SEGURIDAD

Los equipos de cómputo cuentan con los requisitos que garanticen la

seguridad de la información confidencial como lo son anti-virus,
1
licencia de sistemas operativos, monitoreo virtual, licencia de
programas contables, entre otros
     

2 El sistema eléctrico está totalmente dotado en toda la infraestructura

     
Se cuenta con sistema de ventilación para mantener un ambiente
3
fresco      

La maquinaria que está en la planta presenta un manual de

4 funcionamiento y es adecuada para la elaboración del
producto/servicio      
La empresa presenta un sistema de telecomunicaciones, monitoreo y
5
alarma      

La empresa presenta agua potable en cada área, incorporado con

6
sistema de baños y lugar donde puedan alimentasen
     

Vigilancia constante en el desarrollo de las actividades que en materia

7 de medicina, higiene y seguridad industrial debe realizar la empresa de
acuerdo con el Reglamento de Higiene y Seguridad      
 ASPECTOS RELACIONADOS CON EL CONTROL INTERNO

NO
NOTA

SI
DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DE RIESGOS
Se protege a la persona contra los riesgos relacionados con agentes
físicos, químicos, biológicos, psicosociales, mecánicos, eléctricos y otros
1
derivados de la organización laboral que puedan afectar la salud
individual o colectiva en los lugares de trabajo.      

Se modifican los espacios físicos y ambientes de trabajo de acuerdo con

2
la seguridad del trabajador      
Les facilitan a los trabajadores la asistencia a cursos y programas
3 educativos que realicen las autoridades para la prevención de los
riesgos profesionales.      
Se evalúa el riesgo de incendio que se puede producir al trabajar.
4 Instalando extintores en las áreas donde se pueda presentar la
contingencia      
Se garantiza el auxilio inmediato del trabajador lesionado o enfermo
5
mediante la atención de enfermería y botiquín de primeros auxilios      

Se garantiza la responsabilidad por los accidentes laborales ocurridos y

6
enfermedades ocupacionales acontecidas a los trabajadores
     
Se garantizan salidas de emergencia que cuenten con resistencia
7
estructural, señalización, iluminación y puertas de fácil acceso      
 LISTA DE CHEQUEO DE CUMPLIMIENTO LEGAL

NO
NOTA

SI
1. Verificar que se cumplan las normativas internas para tener un sistema efectivo que
permita administrar y mejorar la calidad

2. Establecer y mantener la integridad respecto a la Certificación norma Iso 9001

1
¿Existe un manual de calidad?      

2 ¿Existen procedimientos documentados exigidos por la norma y necesarios

para el desarrollo del sistema?      

3
¿Los objetivos de la calidad están de acuerdo a las directrices de la política?      

4 ¿La política de la calidad es coherente con la realidad de la organización?

     

5 ¿Existe un procedimiento documentado para el control de documentos?

     
¿Existe metodología para la identificación, almacenamiento, protección,
6
recuperación y disposición de los registros?      
Se encuentra definida la frecuencia de realización de las revisiones del
7
sistema por la dirección?      

¿Dispone la organización de los recursos necesarios para mantener el sistema

8
de gestión de la calidad y aumentar la satisfacción de los clientes?
     
OBJETIVO 2
• Supervisar los procedimientos del personal para
lograr los objetivos propuestos por el área de
Calidad a través de las actividades desarrolladas
durante el año para la mejora continua en los
procesos y servicios
ASPECTOS RELACIONADOS CON EL CONTROL INTERNO DE MANEJO Y

NO
NOTA

SI
TRATO DEL RECURSO HUMANO
Se fomenta de forma habitual la motivación del personal enviándole:
1 revistas internas, manuales, videos, folletos, cartas u otros medios de
comunicación para informarlos sobre la organización      
Se otorgan reconocimientos por el buen desempeño en niveles de
2 excelencia generando una cultura de trabajo orientada a la calidad y la
productividad en cumplimiento del quehacer institucional.      

Se cuenta con un ambiente de capacitación, enseñanza y superación

3
profesional y personal generando un ambiente de seguridad y confianza
     

Los cargos están diseñados para que resulten satisfactorios, aumentando

4 al máximo las oportunidades de desarrollo y productividad seleccionando
trabajadores competentes de alta capacidad e ingenio
     
Se Implementan incentivos y estímulos que promuevan el buen
5
desempeño y la satisfacción del empleado      
Se generan acciones de promoción y prevención participativas en la
6 construcción de una mejor calidad de vida en los aspectos recreativo,
deportivo, socio cultural y vivienda del empleado y su familia.      

Se realizan actividades sociales donde se rescatan los valores, integración,

7 confianza, de las relaciones interpersonales de la identidad como fechas
especiales, cumpleaños de los empleados, novenas navideñas, entre otros.
     
OBJETIVO 3

• Asegurar la compatibilidad y confiabilidad de los

datos generados del sistema de información
optimizando los procesos contables
 NO
LISTA DE CHEQUEO DE INVENTARIO NOTA

SI
1 ¿Se almacenan las existencias en forma sistemática?
     

¿El inventario está protegido de modo adecuado para evitar su deterioro

2
físico?
     

¿Están bajo control directo de almacenistas responsables las cantidades en

3
existencia?
     

¿Comparan los almacenistas las cantidades recibidas contra los informes de

4
entrada?
     

¿Se entregan abastecimientos y refacciones mediante requisiciones o vales

5
de salida?
     

¿Existe algún control que asegure que sean devueltos todos los materiales no
6
usados?
     

7 se registran los precios y costos unitarios en los inventarios constantes