Grenoble Enterprises

Memoria de Cálculo
Marzo Abril Mayo Junio Julio

Ventas Reales 50,000.00 60,000.00

Ventas Pronosticadas 70,000.00 80,000.00 100,000.00

Ventas al contado (20%) 10,000.00 12,000.00 14,000.00 16,000.00 20,000.00

Ventas crédito 60% al mes 30,000.00 36,000.00 42,000.00 48,000.00

Ventas crédito 20% a dos meses 10,000.00 12,000.00 14,000.00

Otros Ingresos 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

Total Ingresos 62,000.00 72,000.00 84,000.00

Desembolsos
Compras esperadas 50,000.00 70,000.00 80,000.00

Alquiler 3,000.00 3,000.00 3,000.00

Sueldos y Salarios (10% vta anterior) 6,000.00 7,000.00 8,000.00

Dividendos en efectivo 3,000.00

Pago de Capital e Intereses 4,000.00

Compra de Equipo 6,000.00

Pago de Impuestos 6,000.00

Total Desembolsos 59,000.00 93,000.00 97,000.00

 Grenoble Enterprises Analisis de los Excedentes o Necesidad de efectivo
Presupuesto de Caja Saldo Inicial de Caja 5,000.00 8,000.00 -13,000.00
Mayo Junio Julio Flujo de caja Neto 3,000.00 -21,000.00 -13,000.00

Ingresos de Efectivo Saldo Final de Caja 8,000.00 -13,000.00 -26,000.00

Ingresos por Ventas al contado 14,000.00 16,000.00 20,000.00 Saldo Mínino de Caja 5,000.00 5,000.00 5,000.00
Ingresos por recuperacion de
Cartera 46,000.00 54,000.00 62,000.00 EXC/NEC. DE EFECTIV 3,000.00 -18,000.00 -31,000.00

Otros Ingresos (Alquiler ) 2,000.00 2,000.00 2,000.00

Total Ingresos 62,000.00 72,000.00 84,000.00

Desembolsos
Pago de Proveedor 50,000.00 70,000.00 80,000.00

Pago de alquiler 3,000.00 3,000.00 3,000.00

Pago de mano de obra 6,000.00 7,000.00 8,000.00

Compra de equipo 6,000.00

Pago de intereses 4,000.00

Pago de dividendos 3,000.00

Pago de impuestos 6,000.00

Total Desembolso 59,000.00 93,000.00 97,000.00

Flujo de Caja Neto 3,000.00 - 21,000.00 - 13,000.00
 Sam y Suzy Sizeman
Presupuesto de Caja
Periodo Octubre-Diciembre del 2016

Octubre Noviembre Diciembre

INGRESOS
Salario Mensual 4,900.00 4,900.00 4,900.00
Tortal Ingresos 4,900.00 4,900.00 4,900.00

GASTOS
Viviendas 30% 1,470.00 1,470.00 1,470.00
Servicios 5% 245.00 245.00 245.00
Comida 10% 490.00 490.00 490.00
Transportación 7% 343.00 343.00 343.00
Atención Medica/Dental 0.5% 24.50 24.50 24.50
Ropa 3% (oct, nov) 147.00 147.00
Ropa (Dic) 440
Impuesto predial 11.5% (nov) 563.50
Electrodoméstico 1% 49.00 49.00 49.00
Cuidado Personal 2% 98.00 98.00 98.00
Entretenimiento 6% (oct, nov) 294.00 294.00
Entretenimiento (dic) 1500
Ahorros 7.5% 367.50 367.50 367.50
Otros 245.00 245.00 245.00
Efectivo Excedente 4.5% 220.50 220.50 220.50
Total Gastos 3,993.50 4,557.00 5,492.50
 Analisis de los Exce/Nec. Del Efectivo
Octubre NoviembreDiciembre
Ingresos 4,900.00 4,900.00 4,900.00
Gastos 3,993.50 4,557.00 5,492.50
Exc/Nec. Del Efectivo 906.50 343.00 - 592.50

Efectivo Acumulado 906.50 1,249.50 657.00

B. La pareja incurre en un déficit en alguno de esos meses?

Si incurre en deficit en el mes de Diciembre con -$592.50

C. A cuanto asciende el excedente o deficit de efectivo

acumulado a finales de diciembre 2016?
Asciende a $657.00
 XENOCORE, Inc.
Memoria de Cálculo
Periodo de septiembre de 2015 a Abril de 2016

Septiembre Octubre NoviembreDiciembre Enero Febrero Marzo Abril

Ingresos
Ventas Reales 210,000.00 250,000.00
Ventas Pronosticadas 170,000.00 160,000.00 140,000.00 180,000.00 200,000.00 250,000.00
Ventas al contado 20% 42,000.00 50,000.00 34,000.00 32,000.00 28,000.00 36,000.00 40,000.00 50,000.00
Ventas Crédito al mes con 40% 84,000.00 100,000.00 68,000.00 64,000.00 56,000.00 72,000.00 80,000.00
Ventas crédito 2 meses mas tarde
40% 84,000.00 100,000.00 68,000.00 64,000.00 56,000.00 72,000.00
Otros ingresos 12,000.00 15,000.00 27,000.00 15,000.00 12,000.00
Total Ingresos 54,000.00 134,000.00 218,000.00 200,000.00 175,000.00 183,000.00 183,000.00 214,000.00

Desembolso
Compras Totales 120,000.00 150,000.00 140,000.00 100,000.00 80,000.00 110,000.00 100,000.00 90,000.00
Compras contado 10% 12,000.00 15,000.00 14,000.00 10,000.00 8,000.00 11,000.00 10,000.00 9,000.00
Pago de compras a 1 mes 50% 60,000.00 75,000.00 70,000.00 50,000.00 40,000.00 55,000.00 50,000.00
Pago de compras a 2 mesese 40% 48,000.00 60,000.00 56,000.00 40,000.00 32,000.00 44,000.00
Sueldos y Salarios 42,000.00 50,000.00 34,000.00 32,000.00 28,000.00 36,000.00 40,000.00 50,000.00
Alquiler 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
Pagos de Intereses 10,000.00 10,000.00
Pago de Capital 30,000.00
Pago por dividendos 20,000.00 20,000.00
Pago de Impuestos 80,000.00 80,000.00
Compra de Activo Fijo 250,000.00
Gastos de Amon
4,166.67 4,166.67 4,166.67 4,166.67
(Depreciación)
Total Desembolso 74,000.00 145,000.00 191,000.00 442,000.00 276,166.67 151,166.67 161,166.67 317,166.67
Flujo de Caja Neto - 20,000.00 - 11,000.00 27,000.00 -242,000.00 -101,166.67 31,833.33 21,833.33 -103,166.67
 Grenoble Enterprises
Presupuesto de Caja

Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril

Ingresos de Efectivo
Ingresos por Ventas al contado 34,000.00 32,000.00 28,000.00 36,000.00 40,000.00 50,000.00
Ingresos por recuperacion de Cartera 184,000.00 168,000.00 132,000.00 120,000.00 128,000.00 152,000.00
Otros Ingresos (Alquiler ) 15,000.00 27,000.00 15,000.00 12,000.00
Total Ingresos 218,000.00 200,000.00 175,000.00 ### 183,000.00 214,000.00
Desembolsos
Pago de Proveedor 137,000.00 140,000.00 114,000.00 91,000.00 97,000.00 103,000.00
Pago de alquiler 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
Pago de mano de obra 34,000.00 32,000.00 28,000.00 36,000.00 40,000.00 50,000.00
Pago de Capital - - - - - 30,000.00
Pago de intereses - - 10,000.00 - - 10,000.00
Pago de dividendos - - 20,000.00 - - 20,000.00
Pago de impuestos - - 80,000.00 - - 80,000.00
Compra de Activo Fijo - 250,000.00 - - - -
Gastos de Amon (Depreciación) - - 4,166.67 4,166.67 4,166.67 4,166.67
Total Desembolso 191,000.00 442,000.00 276,166.67 ### 161,166.67 317,166.67
Flujo de Caja 27,000.00 -242,000.00 -101,166.67 31,833.33 21,833.33 -103,166.67
Flujo de caja Neto 27,000.00 -242,000.00 - 97,000.00 36,000.00 26,000.00 - 99,000.00

Análisis de los Excedentes o Necesidad de efectivo

Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril
Saldo Inicial de Caja 22,000.00 49,000.00 - 193,000.00 - 290,000.00 - 254,000.00 - 228,000.00
Flujo de caja Neto 27,000.00 - 242,000.00 - 97,000.00 36,000.00 26,000.00 - 99,000.00
Saldo Final de Caja 49,000.00 - 193,000.00 - 290,000.00 - 254,000.00 - 228,000.00 - 327,000.00
Saldo Mínino de Caja 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Exc/Nec del Efectivo 34,000.00 -208,000.00 -305,000.00 ### ### -342,000.00
 SALINAS SILVAS Y CIA.
BALANCE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008
ACTIVO
Efectivo 75,000.00
Cuentas por Cobrar 280,000.00
Productos Terminados 490,000.00
Materiales 528,000.00
Planta y Equipo, Neto 1,200,000.00
Total Activos 2,573,000.00

Pasivo mas Capital

Proveedores 96,000.00
Otro Gasto por pagar 17,000.00
Capital Social 2,460,000.00
Total pasivo + CAPITAL 2,573,000.00
A.
BRE DE 2008