QUE BONITO SRL

BALANZA DE COMPROBACION
AL 31/01/2020
VALORES (RD$)

Balanza Ajustes
Concepto Débito Crédito Débito
Efectivo en caja 3,000.00
Efectivo en caja 10,000.00
Banco Popular 45,000.00
Banco BHD 15,000.00
CxC 112,000.00
Provisiones para cuenta incobrable
Inventario 183,000.00
Prop. planta y equipo 350,000.00
Depreciacion acumulada
retenciones y Ac. Por pagar
Gastos pagados por anticipados 20,000.00
Póliza de seguro 90,000.00
ITBIS adelantado 15,800.00
Otros activos 8,000.00
CxP 156,500.00
Retenciones y Ac. Por pagar 15,600.00
ITBIS por pagar 40,000.00
Préstamo por pagar 320,000.00
Capital pagado 100,000.00
Provisiones para regalia pascual 5,000.00
Ingresos por ventas 420,000.00
Costos de ventas 99,500.00
Sueldos 60,000.00
Gastos seguro social TSS 10,200.00
Infotep 600.00
Hon. Profesionales 10,000.00
Gastos Generales y Adm. 12,000.00
Gastos de ventas 8,000.00
Gastos de Depreciacion 5,666.00
Gastos de proviciones incobrable 5,000.00
Gastos poliza seguro 7,500.00
Gasto pagado por adelantado 6,000.00

1,052,100.00 1,052,100.00 29,166.00

Ajuste 1: registre la provisión para regalía pascual del mes de enero
Ajuste 2: Registre la provisión para cuentas incobrables que es un 5% de las CxC
Ajuste 3: La póliza de seguro es por un año, registre la amortización del mes de enero
Ajuste 4: Se consumió el 30% de los gastos pagados por anticipado, haga el registro
Ajuste 5: La depreciación del activo fijo es en línea recta con una vida útil de 5 años y un valor de desecho de 10,000

CON LOS DATOS DE LA BALANZA AJUSTADA REALICE

-          El Estado de Resultados
-          El Balance General

-          Un registro de cierre por las cuentas

nominales de origen acreedor

-          Un registro de cierre con todas las cuentas

nominales de origen Deudor
Ajustes Balanza Ajustada
Crédito Débito Crédito
5,000.00 68,000.00

112,000.00
5,000.00 5,000.00
183,000.00
350,000.00
5,666.00 5,666.00

6,000.00 14,000.00
7,500.00 82,500.00
15,800.00
8,000.00
156,500.00
15,600.00
40,000.00
320,000.00
100,000.00
5,000.00
420,000.00
99,500.00
60,000.00
10,200.00
600.00
10,000.00
12,000.00
8,000.00

5,666.00
5,000.00
7,500.00
6,000.00

29,166.00 1,062,766.00 1,062,766.00

n valor de desecho de 10,000 (haga el registro de la depreciación del mes de enero)
 provisiones de regalia pascual 5,000.00
@
efectivo caja y banco 5,000.00
P/R pago de regalia pascual mes enero
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

gastos provisiones para cuentas incobrables 5,000.00

@
provisiones para cuentas incobrables 5,000.00
P/R gasto de cuenta incobrables
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
gastos de poliza de seguro 7,500.00
@
poliza de seguro 7,500.00
P/R pago de poliza de seguro amortizacion del mes enero
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

Gasto pagado por adelantado 6,000.00

@
Seguro pagado por anticipado 6,000.00
P/R 30% de seguro por anticipado

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Gastos de depreciacion 5,666.00
@
Depreciacion acumulada 5,666.00
P/R Gasto de depreciacion de activos fijos mes de enero
r