EMPRESA S.A. DE C.V.

X
Auditoria financiera Hoja No. 1 de 1
Periodo 2021 FECHA: 01 al 04 de marzo de 2022
PREP. A.F.
REV. N.B
CEDULA SUMARIA INGRESOS

Codigo Saldos al Saldos al Ajustes & Reclasificac Saldos

Referencia Contable Nombre de Cuenta 31/12/2020 31/12/2021 Cargos Abonos Finales

X1 5101 Ingresos por ventas 145,000.00 154,500.00 √ 154,500.00

Saldo Neto 145,000.00 154,500.00 - - 154,500.00

√ Saldos tomados del balance contable

HT/1
EMPRESA S.A. DE C.V. X1
Auditoria financiera Hoja No. 1 de 1
Periodo 2021 FECHA: 01 al 04 de marzo de 2022
PREP. A.F.
CEDULA DETALLE INGRESOS REV. N.B

Codigo Saldos al Saldos al Ajustes & Reclasificac Saldos

Referencia Contable Nombre de Cuenta 31/12/2018 31/12/2021 Cargos Abonos Finales

5101 Ventas Gravadas Central 145,000.00 154,500.00 ≠ 154,500.00

Saldo Neto 145,000.00 154,500.00 - - 154,500.00

∑ Sumas verificadas ∑ ∑ ∑ ∑
≠ Saldos tomados del Diario Mayor Auxiliar EE

PROCEDIMIENTO
Saldo ingresos contables 154,500.00
Saldo ingresos declarados 154,500.00
Diferecia -
 X11
EMPRESA S.A. DE C.V. Hoja No. 1 de 1
Auditoria financiera FECHA: 01 al 04 de marzo de 2022
Periodo 2021 PREP. A.F.
REV. N.B
Cedula comparativa de ingresos

INGRESOS
DECLARACIONES REGISTROS DIFERENCIAS

Declaración Declaracion Registro IVA Pago a

IVA vrs IVA vrs Pago a vrs Cuenta vrs
2021 IVA Pago a Cuenta IVA Contabilidad Registros IVA Cuenta contabilidad Contabilidad Explicación de las Diferencias
enero 18,755.00 18,755.00 18,755.00 18,755.00 - 0 - -
febrero 21,115.00 21,115.00 21,115.00 21,115.00 - 0 - -
marzo 9,876.00 9,876.00 9,876.00 9,876.00 - 0 - -
abril 27,050.00 27,050.00 27,050.00 27,050.00 - 0 - -
mayo 5,185.00 5,185.00 5,185.00 5,185.00 - 0 - -
junio 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 - 0 - -
julio 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 - 0 - -
agosto 3,019.00 3,019.00 3,019.00 3,019.00 - 0 - -
septiembre 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 - 0 - -
octubre 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 - 0 - -
noviembre 12,850.00 12,850.00 12,850.00 12,850.00 - 0 - -
diciembre 20,150.00 20,150.00 20,150.00 20,150.00 - 0 - -
Totales 154,500.00 154,500.00 154,500.00 154,500.00 - - - -

PROCEDIMIENTO
a.- Comparar el ingreso declarado en IVA, pago a cuenta y contabilidad; indagar diferencias si las hubiere