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Calle 14 N
ESTADO DE SIT
1 ACTIVOS 30/04/2021
CORRIENTE $ 145,727,831,145
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 43,147,111,926
1105 CAJA $ 263,000
1110 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES $ 43,146,848,926
13 CUENTAS POR COBRAR $ 40,445,927,074
1305 IMPUESTOS, RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 19,146,039,414
1311 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS $ 5,002,512,461
1337 TRANSFERENCIAS POR COBRAR $ 8,608,916,077
1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 7,688,459,121
19 OTROS ACTIVOS $ 62,134,792,146
1904 PLAN DE ACTIVOS PARA BENEFICIOS $ 61,022,265,580
1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS $ 58,756,042
1909 DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍA $ 1,022,280,524
1970 ACTIVOS INTANGIBLES $ 47,000,000
1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS $ 15,510,000
NO CORRIENTE $ 234,045,765,196
12 INVERSIONES E $ 9,800,000
1224 INVERSIONES DE ADMINISTRACIÓN DE $ 9,800,000
13 CUENTAS POR COBRAR $ 1,306,325,449
1337 TRANSFERENCIAS POR COBRAR $ 1,289,611,925
1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 16,713,524
15 INVENTARIOS $ 30,199,790
1514 MATERIALES Y SUMINISTROS $ 30,199,790
16 PROPIEDADES, PLANTA Y $ 150,324,954,950
1605 TERRENOS $ 57,737,878,000
1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO $ 9,109,961,250
1620 MAQUINARIA, PLANTA Y EQUIPO EN $ 31,200,000
1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA $ 81,400,170
1640 EDIFICACIONES $ 91,488,917,831
1645 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES $ 3,550,156,285
1650 REDES, LÍNEAS Y CABLES $ 1,686,200,000
1655 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 256,638,300
1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE $ 27,924,000
1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y $ 50,970,000
1675 EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y $ 1,349,109,034
1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE $ 15,045,399,920
17 BIENES DE USO PÚBLICO E $ 56,425,004,404
1705 BIENES DE USO PÚBLICO EN $ 44,703,587,791
1710 BIENES DE USO PÚBLICO EN SERVICIO $ 14,843,351,414
1715 BIENES HISTÓRICOS Y CULTURALES $ 341
1721 BIENES DE USO PÚBLICO $ 81,301,310
1785 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES $ 3,203,236,452
19 OTROS ACTIVOS $ 25,949,480,603
2 PASIVOS
CORRIENTE $ 93,060,756,749
23 PRÉSTAMOS POR PAGAR $ 10,684,422,590
2314 FINANCIAMIENTO INTERNO DE LARGO $ 10,684,422,590
24 CUENTAS POR PAGAR $ 20,208,270,515
2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS $ 1,442,260,668
2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS $ 2,837,457,483
2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO $ 748,161,750
2480 ADMINISTRACIÓN Y PRESTACIÓN DE $ 13,385,250,440
2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 1,795,140,174
25 BENEFICIOS A LOS $ 49,562,441,131
2511 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO $ 2,936,488,808
2514 BENEFICIOS POSEMPLEO - PENSIONES $ 46,625,952,323
27 PROVISIONES $ 6,226,463,245
2701 LITIGIOS Y DEMANDAS $ 6,226,463,245
29 OTROS PASIVOS $ 6,379,159,268
2904 RECURSOS DE LAS ENTIDADES $ 13,500,000
2905 AJUSTE CUENTA ACTIVO FIJO $ -
2910 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO $ 5,475,781,905
2917 RETENCIONES Y ANTICIPO DE $ 845,544,867
2919 BONOS PENSIONALES $ 30,132,496
2990 OTROS PASIVOS DIFERIDOS $ 14,200,000
NO CORRIENTE $ 27,928,322,939
3 PATRIMONIO
0% $ 9,800,000 0%
0% $ 9,800,000 0%
0% $ 1,510,807,259 0%
0% $ 1,510,807,259 0%
0% $ - 0%
0% $ 30,199,790 0%
0% $ 30,199,790 0%
40% $ 153,383,694,803 43%
15% $ 57,433,878,000 16%
2% $ 2,781,899,528 1%
0% $ 31,200,000 0%
0% $ 81,400,170 0%
24% $ 91,488,917,831 26%
1% $ 1,052,887,977 0%
0% $ 1,686,200,000 0%
0% $ 256,638,300 0%
0% $ 27,924,000 0%
0% $ 50,970,000 0%
0% $ 1,349,109,034 0%
4% $ 2,857,330,037 1%
15% $ 52,317,391,573 15%
12% $ 38,838,156,849 11%
4% $ 14,693,630,918 4%
0% $ 341 0%
0% $ 81,301,310 0%
1% $ 1,295,697,845 0%
7% $ 17,786,969,614 5%
7% $ 17,786,969,614 5%
100% $ 353,589,128,757 100%
9% $ 28,822,552,172 9%
9% $ 28,545,312,649 9%
9% $ 28,499,982,711 9%
0% $ 39,563,740 0%
0% $ 5,766,197 0%
0% $ 2,641,585 0%
0% $ 1,218,750 0%
0% $ 1,422,835 0%
0% $ 34,924,981 0%
0% $ 34,924,981 0%
0% $ 239,672,957 0%
0% $ - 0%
0% $ 239,672,957 0%
$ 62,134,792,146 $ 31,020,000
100% 0.05%
0,00
$ 150,324,954,950
$ 180,415,754,790 $ 30,090,799,840
100% 20%
0,00
$ 62,831,477,308 $ 6,406,472,904
$ 56,425,004,404 11%
100%
$ 207,029,333,367
$ 206,148,067,253 $ 881,266,115
100% 0.43%
ANALSIS VERTICAL DE LA ALCALDIA DE ZAHAGUN.
El analisis nos indica como primera medida una serie de inconsistencias que ya sea a la hora de redactar los estados financier
encontramos en la rama de activos, mas especificamente en otros activos que representa el 16% del total de los activos y que
en la totalidad del mismo rubro. asi mismo sucede con la propiedad planta y equipo bienes publicos que se desconoce la cuus
gran impacto debido a que no reflejan la realidad real de los mismo. del mismo modo una falencia del 0,43% faltante del pat
efectivo representa el 11% del total del activo y el activo corriente representa el 38% de participacion, donde el disponible en
deben estar reducidos ya que si existe alto porcentaje de este representa un valor muerto que no esta generando participacio
este rubro.
menos del 1% se encuentran representados en los inventarios lo que indica poco material para los procesos a seguir. pero los
estan destinados para plan de activos para beneficios. los activos no corrientes representan el 62% de participacion del total d
este el 24% estan representados en edificaciones y solo el 2% estan en construcciones en curso.
por su parte los bienes de uso publico tiene el 15% de participacion y menos del 1% en bienes historicos y culturales, dejando
sus publico con el 12% de su participacion.
los pasivos corrientes cuentan con un 28% de participación, donde resalta el beneficio al posempleo y pensiones con el 14% Y
y posteriormente un 63% representados en patrominio que representa un monto elevado teniendo en cuenta la participacion
63% del patromonio.
tar los estados financieros o bien sea por mal calculo de los mismos, en primera medida
total de los activos y que se desconoce una descompensacion del 0,05% que no se ve reflejado
que se desconoce la cuusa del un faltante del 20% y 11% respectivamente, valoes que tiene un
l 0,43% faltante del patrimonio total de la entidad. por otro lado el efectivo y equivalente al
n, donde el disponible en caja juega un papel ideal debido a que se busca que estos rubros
a generando participacion o rentabilidad. es decir es algo positivo que se puede rescatar de
ocesos a seguir. pero los activos corrientes representan el 38% de participacion donde el 16%
e participacion del total de activos con el 40% representados en propiedad planta y equipo de
icos y culturales, dejando de lado nuestra cultura y priorizando nuevas ideas y otros bienes de
y pensiones con el 14% Y resaltando con un 37% con el total de los pasivos
n cuenta la participacion del pueblo. dando como resultado un 100% con 37% en pasivos y un
Municipio de Sahagun NIT 8 0 0 0 9 6 7 7 7
Calle 14 No 10 30 Palacio Municip
Administración Cen
ESTADO DE RESULTADO
30/04/2021
INGRESOS $ 70,077,248,331
41 INGRESOS FISCALES $ 9,369,097,441
4105 IMPUESTOS $ 8,058,029,108
4110 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS $ 1,313,056,333
4195 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS (DB) $ 1,988,000
43 VENTA DE SERVICIOS $ 650,000,000
4315 SERVICIO DE ENERGÍA $ 650,000,000
44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES $ 59,997,233,019
4408 SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES $ 36,213,220,670
4413 SISTEMA GENERAL DE REGALÍAS $ 619,984,155
4421 SISTEMA GENERAL DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD $ 11,628,844,657
4428 OTRAS TRANSFERENCIAS $ 11,535,183,537
48 OTROS INGRESOS $ 60,917,871
4802 FINANCIEROS $ 16,713,524
4808 INGRESOS DIVERSOS $ 44,204,347
5 GASTOS $ 43,759,023,631
51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN $ 5,183,600,258
5101 SUELDOS Y SALARIOS $ 643,245,568
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS $ 912,828,726
5104 APORTES SOBRE LA NÓMINA $ 793,497,200
5107 PRESTACIONES SOCIALES $ 420,374,388
5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS $ 1,798,488
5111 GENERALES $ 2,220,553,808
5120 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS $ 191,302,080
53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y $ 3,162,269,566
5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $ 2,657,470,552
5364 DEPRECIACIÓN DE BIENES DE USO PÚBLICO $ 504,799,014
54 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES $ 10,637,358
5423 OTRAS TRANSFERENCIAS $ 10,637,358
55 GASTO PÚBLICO SOCIAL $ 35,297,577,754
5501 EDUCACIÓN $ 18,239,386,845
5502 SALUD $ 13,749,674,013
5505 RECREACIÓN Y DEPORTE $ 13,661,500
5506 CULTURA $ -
5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL $ 2,622,858,152
5550 SUBSIDIOS ASIGNADOS $ 671,997,244
57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES $ 10,920
5720 OPERACIONES DE ENLACE $ 10,920
58 OTROS GASTOS $ 104,927,775
5804 FINANCIEROS $ 104,927,775
EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO $ 26,318,224,700
Jorge David Pastrana Sagre Diego Antonio Ayús Gar
Representante Legal Secretario de Hacienda
CIFRAS EN DÉCIMAS DE PESOS COLOMBIANOS
NIT 8 0 0 0 9 6 7 7 7 - 8
Calle 14 No 10 30 Palacio Municipal C.P. 236600
Administración Central
ESTADO DE RESULTADO A 30/04/2021
1 ACTIVOS 30/04/2021
CORRIENTE $ 145,727,831,145
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ 43,147,111,926
1105 CAJA $ 263,000
1110 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES $ 43,146,848,926
13 CUENTAS POR COBRAR $ 40,445,927,074
1305 IMPUESTOS, RETENCIÓN EN LA FUENTE $ 19,146,039,414
1311 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS $ 5,002,512,461
1337 TRANSFERENCIAS POR COBRAR $ 8,608,916,077
1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 7,688,459,121
19 OTROS ACTIVOS $ 62,134,792,146
1904 PLAN DE ACTIVOS PARA BENEFICIOS $ 61,022,265,580
1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS $ 58,756,042
1909 DEPÓSITOS ENTREGADOS EN GARANTÍA $ 1,022,280,524
1970 ACTIVOS INTANGIBLES $ 47,000,000
1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS $ 15,510,000
NO CORRIENTE $ 234,045,765,196
12 INVERSIONES E $ 9,800,000
1224 INVERSIONES DE ADMINISTRACIÓN DE $ 9,800,000
13 CUENTAS POR COBRAR $ 1,306,325,449
1337 TRANSFERENCIAS POR COBRAR $ 1,289,611,925
1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 16,713,524
15 INVENTARIOS $ 30,199,790
1514 MATERIALES Y SUMINISTROS $ 30,199,790
16 PROPIEDADES, PLANTA Y $ 150,324,954,950
1605 TERRENOS $ 57,737,878,000
1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO $ 9,109,961,250
1620 MAQUINARIA, PLANTA Y EQUIPO EN $ 31,200,000
1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA $ 81,400,170
1640 EDIFICACIONES $ 91,488,917,831
1645 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES $ 3,550,156,285
1650 REDES, LÍNEAS Y CABLES $ 1,686,200,000
1655 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 256,638,300
1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE $ 27,924,000
1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y $ 50,970,000
1675 EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y $ 1,349,109,034
1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE $ 15,045,399,920
17 BIENES DE USO PÚBLICO E $ 56,425,004,404
1705 BIENES DE USO PÚBLICO EN $ 44,703,587,791
1710 BIENES DE USO PÚBLICO EN SERVICIO $ 14,843,351,414
1715 BIENES HISTÓRICOS Y CULTURALES $ 341
1721 BIENES DE USO PÚBLICO $ 81,301,310
1785 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES $ 3,203,236,452
19 OTROS ACTIVOS $ 25,949,480,603
2 PASIVOS
CORRIENTE $ 93,060,756,749
23 PRÉSTAMOS POR PAGAR $ 10,684,422,590
2314 FINANCIAMIENTO INTERNO DE LARGO $ 10,684,422,590
24 CUENTAS POR PAGAR $ 20,208,270,515
2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS $ 1,442,260,668
2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS $ 2,837,457,483
2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO $ 748,161,750
2480 ADMINISTRACIÓN Y PRESTACIÓN DE $ 13,385,250,440
2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 1,795,140,174
25 BENEFICIOS A LOS $ 49,562,441,131
2511 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO $ 2,936,488,808
2514 BENEFICIOS POSEMPLEO - PENSIONES $ 46,625,952,323
27 PROVISIONES $ 6,226,463,245
2701 LITIGIOS Y DEMANDAS $ 6,226,463,245
29 OTROS PASIVOS $ 6,379,159,268
2904 RECURSOS DE LAS ENTIDADES $ 13,500,000
2905 AJUSTE CUENTA ACTIVO FIJO $ -
2910 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO $ 5,475,781,905
2917 RETENCIONES Y ANTICIPO DE $ 845,544,867
2919 BONOS PENSIONALES $ 30,132,496
2990 OTROS PASIVOS DIFERIDOS $ 14,200,000
NO CORRIENTE $ 27,928,322,939
3 PATRIMONIO
$ 225,038,863,039 $ 9,006,902,157 4%
$ 9,800,000 $ - 0%
$ 9,800,000 $ - 0%
$ 1,510,807,259 -$ 204,481,811 -14%
$ 1,510,807,259 -$ 221,195,335 -15%
$ - $ 16,713,524 0%
$ 30,199,790 $ - 0%
$ 30,199,790 $ - 0%
$ 153,383,694,803 -$ 3,058,739,853 -2%
$ 57,433,878,000 $ 304,000,000 1%
$ 2,781,899,528 $ 6,328,061,722 227%
$ 31,200,000 $ - 0%
$ 81,400,170 $ - 0%
$ 91,488,917,831 $ - 0%
$ 1,052,887,977 $ 2,497,268,308 237%
$ 1,686,200,000 $ - 0%
$ 256,638,300 $ - 0%
$ 27,924,000 $ - 0%
$ 50,970,000 $ - 0%
$ 1,349,109,034 $ - 0%
$ 2,857,330,037 $ 12,188,069,883 427%
$ 52,317,391,573 $ 4,107,612,831 8%
$ 38,838,156,849 $ 5,865,430,942 15%
$ 14,693,630,918 $ 149,720,496 1%
$ 341 $ - 0%
$ 81,301,310 $ - 0%
$ 1,295,697,845 $ 1,907,538,607 147%
$ 17,786,969,614 $ 8,162,510,989 46%
$ -
$ 17,786,969,614 $ 8,162,510,989 46%
$ 353,589,128,757 $ 26,184,467,585 7%
$ -
$ 71,156,907,448 $ 21,903,849,301 31%
$ 4,157,773,611 $ 6,526,648,979 157%
$ 4,157,773,611 $ 6,526,648,979 157%
$ 12,270,724,826 $ 7,937,545,689 65%
$ 21,816,031 $ 1,420,444,637 6511%
$ 2,771,889,925 $ 65,567,558 2%
$ 693,457,710 $ 54,704,040 8%
$ 6,183,154,085 $ 7,202,096,355 116%
$ 2,600,407,075 -$ 805,266,901 -31%
$ 42,796,197,497 $ 6,766,243,633 16%
$ 2,850,491,321 $ 85,997,486 3%
$ 39,945,706,176 $ 6,680,246,147 17%
$ 6,126,463,245 $ 100,000,000 2%
$ 6,126,463,245 $ 100,000,000 2%
$ 5,805,748,268 $ 573,411,000 10%
$ 13,500,000 $ - 0%
$ -
$ 4,708,446,301 $ 767,335,604 16%
$ 1,039,469,471 -$ 193,924,604 -19%
$ 30,132,496 $ - 0%
$ 14,200,000 $ - 0%
$ -
sugerencas: los incrementos de las depreciaciones tanto en propiedad planta y equipo como en bienes de uso publico tiene u
mantenimientos o ejecuciones con materiales de baja calidad. por lo anterior se recomienda realizar y adicionar un rubro llam
daños o desgastes.
s recursos estan ciendo destinados a favor del minucipio dando como resultado ejecuciones en
ecir la mitad de los proyectos y programas destinados para el municipio representados en
egado en su totalidad y que solo el 1% queda en proceso de entrega. las construcciones se
entregadas por parte de la alcaldia o estan siendo ejecutadas con ese fin. igualmente se
mbellecimiento del territorio y mejoras a nivel del municipio en pro de una mejor calidad de vida.
de la maquinaria por un gasto o falta de mantenimiento del mismo lo que indica el uso de las
de n execsivo uso de estas sin los mantenimientos adecuados con respecto al uso que este recibe
que indica un desgaste en las obras o proyectos ejecutados por la alcaldia, donde dejan de lado el
cada mes.
bienes y servicios representando un 6511% una cifra extremadamente elevada usada para
mejoras para el pueblo. asi mismo el segundo rubro mas representativo son los subcidios
mejoramiento.
recursos son ejecutados en un 98%
es de uso publico tiene un excesivo incremento porcentual, esto por falta de adecuados
y adicionar un rubro llamado mantenimientos a fin de reducir el exceso de las depreciaciones por