INFORMACION A TENER EN CUENTA

1. La TRM o tipo de cambio en la fecha que se hizo la inversion fue de $2,300 (US$)

2. Los activos de propiedad planta y equipo se adquirieron con una TRM de $2,620 (US$)

3. Los Inventarios se adquirieron con una tasa de cambio o TRM de $2,620 (US$)

4. Las propiedades de Inversion al realizar su medicion al valor razonable tenian una tasa de cambio
o TRM de $2,620 (US$)

5. La tasa de cambio a la fecha de cierre de los estados financieros de GOOD LUCK fue de $3,150 (US$)

6. El porcentaje de participacion de la matriz en Colombia es del 56%

8. Se debe realizar el registro del ingreso del metodo de participacion.

9, Se debe tener claro el rendimiento de la inversion en dolares y pesos

10. Para las partidas de estado de resultados se tiene una tasa historica de $1,980 (US$)
Y las ventas y costo de venta se tiene una tasa promedio de $2,400 (US$)

11. Hay que tener presente que el gasto depreciacion se debe establecer con la misma tasa del activo $2,620 (US$)

12, Las inversiones fueron adquiridas por $2,500 (US$)

PATRIMONIO

INVERSIONES
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 25,600
1105 CAJA $ 7,900
1110 BANCO $ 9,770
1205 INVERSIONES $ 13,650
1305 CLIENTES $ 15,010
1365 EMPLEADOS $ 5,000
1380 OTROS DEUDORES $ 2,500
1405 MATERIA PRIMA $ 13,150
1430 INVENTARIO TERMINADO $ 39,650
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 62,306
1524 EQUIPOS DE OFICINA $ 13,500
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 29,350
2105 OBLIG. BANCOS NACIONALES $ (10,000)
2110 OBLIG. BANCOS EXTERIOR $ (6,650)
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ (20,650)
2220 CASA MATRIZ $ (15,000)
2315 COMPAÑIAS $ (26,150)
2505 BENEFICIOS EMPLEADOS $ (2,500)
3105 CAPITAL AUTORIZADO $ (138,880)
3310 RESERVAS ESTATUTARIA $ (11,650)
3605 UTILIDADES $ 5,906
4135 VENTAS $ 41,062.00
5105 GASTO BENEFICIO EMPLEADOS $ (6,000.00)
5135 SERVICIOS $ (4,150.00)
5160 EQUIPOS DE OFICINA $ (1,800.00)
5160 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ (4,400.00)
5160 MAQUINARIA Y EQUIPO $ (1,650.00)
5205 GASTO BENEFICIO EMPLEADOS $ (4,006.00)
6135 COSTO DE VENTA $ (13,150.00)
PROPIEDADES DE INVERSION
 GOOD LUCK
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 DE 2018
En dolares estadounidenses
1 ACTIVOS
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
1105 CAJA $ 7,900
1110 BANCO $ 9,770
13 DEUDORES
1305 CLIENTES $ 15,010
1365 EMPLEADOS $ 5,000
1380 OTROS DEUDORES $ 2,500
ACTIVO CORRIENTE $ 40,180

12 INVERSIONES $ 13,650
1435 INVENTARIOS
MATERIA PRIMA $ 13,150
INVENTARIO TERMINADO $ 39,650
15 PROPIEDAD PROPIEDAD Y EQUIPO
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 25,600
1524 EQUIPOS DE OFICINA $ 13,500
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 29,350

PROPIEDADES DE INVERSION
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 62,306

ACTIVOS NO CORRIENTE $ 197,206

TOTAL ACTIVOS $ 237,386

2 PASIVOS
21 OBLIGACIONES
2105 OBLIG. BANCOS NACIONALES $ (10,000)
2110 OBLIG. BANCOS EXTERIOR $ (6,650)
22 PROVEEDORES
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ (20,650)
2220 CASA MATRIZ $ (15,000)
2315 COMPAÑIAS $ (26,150)
25 BENEFICIOS EMPLEADOS $ (2,500)
TOTAL PASIVO $ (80,950)

3 PATRIMONIO
3105 CAPITAL AUTORIZADO $ (138,880)
3310 RESERVAS ESTATUTARIA $ (11,650)
3605 UTILIDADES $ (5,906)
TOTAL PATRIMONIO $ (156,436)
 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ (237,386)

THE ONE
ESTADO DE RESULTADOS
A DICIEMBRE 31 DE 2018
En dolares estadounidenses

4135 VENTAS $ 41,062.00

6135 COSTO DE VENTA $ (13,150.00)
UTILIDAD BRUTA $ 27,912.00

51 GASTOS ADMINISTRATIVOS
5105 GASTO BENEFICIO EMPLEADOS $ (6,000.00)
5135 SERVICIOS $ (4,150.00)
5166 DEPRECIACION
MAQUINARIA Y EQUIPO $ (1,650.00)
EQUIPOS DE OFICINA $ (1,800.00)
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ (4,400.00)
52 GASTOS DE VENTAS
5205 GASTO BENEFICIO EMPLEADOS $ (4,006.00)

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 5,906.00

$ 156,436

$ -
 PRESTAMO TASA ANUAL TIEMPO DECIMAL
EMPLEADOA 3,500,000 23% 5 MESES 0.2300
EMPLEADO B 1,900,000 19.05% 3 MESES 0.1905
EMPLEADO C 6,000,000 11.35% 7 MESES 0.1135

1. CUOTA MENSUAL

EMPLEADOA 3,500,000 700,000

EMPLEADO B 1,900,000 633,333
EMPLEADO C 6,000,000 857,143

2. CONVERSION DE TASA ANUA A MENSUAL

(1+?)^(1/12)-1
EMPLEADO A
(1+0,23)^(1/12)-1 0.017400842 1.74

3. VALOR PRESENTE

VP=700000 1-(1+0,0174)^-5
0.0174

700000 1-(1,0174)^-5
0.0174
700000 1-0,91736324
0.0174
700000 0.08263676
0.0174
700000 4.74923908 3,324,467.36

4. TABLA DE AMORTIZACION

PERIODO PAGO SALD.INICIAL INTERES CAPITAL SALD. FINAL

1 700,000 3,324,467 57,849 642,151 2,682,316
2 700,000 2,682,316 46,675 653,325 2,028,990
3 700,000 2,028,990 35,306 664,694 1,364,297
4 700,000 1,364,297 23,740 676,260 688,036
5 700,000 688,036 11,972 688,028 9
 PRESTAMO TASA ANUAL TIEMPO DECIMAL
EMPLEADO B 1,900,000 19.05% 3 MESES 0.1905

1. CUOTA MENSUAL

EMPLEADO B 1,900,000 633,333

2. CONVERSION DE TASA ANUA A MENSUAL

(1+?)^(1/12)-1
EMPLEADO A
(1+0,1905)^(1/12)-1 0.014637205 1.46

3. VALOR PRESENTE

VP=633333 1-(1+0,0146)^-3
0.0146

633,333 1-(1,0146)^-3
0.0146
633,333 1-0,957448506
0.0146
633,333 0.042551494
0.0146
633,333 2.91448589 1,845,841.06

4. TABLA DE AMORTIZACION

PERIODO PAGO SALD.INICIAL INTERES CAPITAL SALD. FINAL

1 633,333 1,845,841 27,018 606,315 1,239,526
2 633,333 1,239,526 18,143 615,190 624,336
3 633,333 624,336 9,139 624,195 141
 PRESTAMO TASA ANUAL TIEMPO DECIMAL
EMPLEADO C 6,000,000 11.35% 7 MESES 0.1135

1. CUOTA MENSUAL

EMPLEADO C 6,000,000 857,143

2. CONVERSION DE TASA ANUA A MENSUAL

(1+?)^(1/12)-1
EMPLEADO A
(1+0,1135)^(1/12)-1 0.008999269 0.900 0.89993

3. VALOR PRESENTE

VP=857143 1-(1+0,008999269)^-7
0.008999269

857,143 1-(1,008999269)^-7
0.00899926942
857,143 1-0,939212878
0.00899926942
857,143 0.060787122
0.00899926942
857,143 6.75467297962 5,789,719.70

4. TABLA DE AMORTIZACION

PERIODO PAGO SALD.INICIAL INTERES CAPITAL SALD. FINAL

1 857,143 5,789,720 52,103 805,040 4,984,680
2 857,143 4,984,680 44,858 812,284 4,172,396
3 857,143 4,172,396 37,549 819,594 3,352,801
4 857,143 3,352,801 30,173 826,970 2,525,831
5 857,143 2,525,831 22,731 834,412 1,691,419
6 857,143 1,691,419 15,222 841,921 849,498
7 857,143 849,498 7,645 849,498 - 0