FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN

DE PROYECTOS

Curso

Matemática II – Ciclo II

Docente

Bermúdez Martines, Luis Vicente

Integrantes

Grupo 7

Bolanger Naupari, Amir Alejandro

Garcia Agama, John Ivan

Juárez Herrera, Lenin Willy

Julca Vásquez, Jhoset Isaac

Montes Toro, Freddy Eduardo

Ramos Arellano, Joseph Anthony

2022
 INTRODUCCÍON

Formulación y evaluación de proyectos en este proyecto, veremos las definiciones previas

de esta especialidad que tiene como encargo llevar un proyecto, una idea, un plan llevarlo
a la realidad y poderlo cumplir, como una meta acertada sin ninguna complicación, con
previo estudio del proyecto se podrá tener una seguridad garantizada de tu ciclo del
proyecto, y la duración , que no sea un proyecto efímero y sin bases sino que revolucione
la sociedad y esto estudiaremos en las próximas hojas , esta monografía está hecha para
todas las personas emprendedoras y que sueñan con poder poner un negocio aquí verán
cómo y tendrán las herramientas intelectuales para hacerlo.

2
 FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTO

INDICE

CAPITULO I
ESTUDIO DE PROYECTO ................................................................................................................. 4
CAPITULO II
FORMULACIÓN DE PROYECTOS Y QUE ES EL ESTUDIO FINANCIERO ............................................ 6
CAPITULO III
DEFINICIÓN DE EJECUCIÓN DE PROYECTOS .................................................................................. 8
CAPITULO IV
QUE ES LA EVALUACIÓN DEL PROYECTO ....................................................................................... 9
CAPITULO V
CRITERIOS UTILIZADOS PARA EVALUAR PROYECTOS .................................................................. 10
CAPITULO VI
REQUISITOS QUE DEBE CUMPLIR UNA BUENA EVALUACIÓN DE PROYECTOS ............................ 12
CAPITULO VII
REVISIÓN DEL DESARROLLO DEL PROYECTO ............................................................................... 13
CAPITULO VIII

DIFICULTADES EN LA EVALUACIÓN DE PROYECTOS ............................................................. 15

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .............................................................................. 16
BIBLIOGRAFÍA.................................................................................................................... 17

3
 CAPITULO I

ESTUDIO DE PROYECTO

En este primer capítulo veremos las definiciones básicas para poder comprender la
formulación y evaluación de proyectos, y para esta ocasión veremos el de estudio de
proyectos, que es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de unproblema
tendiente a resolver, entre tantas, una necesidad humana.

Surge como una respuesta a una idea que busca una solución a un problema; para traer
cambios significativos a la sociedad, dando a transformar esta para el bienestar y
satisfacción de las personas; Debe evaluarse en términos de conveniencia. Debe
resolverse el problema en forma eficiente, segura y rentable, y sobre todo de una manera
viable y factible para que estos proyectos se puedan hacer realidad en un corto, mediano
o largo tiempo. Entrando a otras definiciones; La palabra proviene del latín proiectus, que
a su vez deriva de proiicere, que significa dirigir algo o alguna cosa hacia adelante.

De aquí que entre sus aceptaciones encontremos que proyecto se refiere a esquema,
programa o plan que se hace antes de dar forma definitiva a algo o alguna cosa. Un
proyecto es una intervención deliberada y planificada por parte de una persona o ente que
desea generar cambios favorables en una situación determinada. Es el conjunto de
actividades concretas, interrelacionadas y coordinadas entre sí, que se realizan con el fin
de producir determinados bienes y servicios capaces de satisfacer necesidades o resolver
problemas. Cuando se trata de un proyecto de inversión vemos que es un documento
donde se expresa una idea consolidada y sostenible, factible y viable para poder generar
una rentabilidad, este como dijimos traerá un cambio significativo en la cultura ysociedad,
es de inversión ya que se usa un patrimonio, capital, etc. para poder llegar a culminar la
idea de negocio o la idea social.

Este proyecto de inversión pretende dar la mejor solución a un problema económico

que se ha planteado y así conseguir que se disponga de los antecedentes y la información
necesarios que permitan asignar en forma racional los recursos escasos a la alternativa de
solución más eficiente y viable frente a una necesidad humana percibida

4
 Al identificar un problema que se va a solucionar con el proyecto deberán,
prioritariamente, buscarse todas las opciones que conduzcan al objetivo. Cada opción será
en sí misma un proyecto.

En una primera etapa se preparará el proyecto, es decir, se determinará la formulación

y magnitud costos, beneficios. En una segunda, se evaluará el proyecto, se medirá la
rentabilidad de la Inversión. Es fundamental que ésta se cimiente en antecedentes
concretos que hagan que las decisiones se tomen concienzudamente y con el más pleno
conocimiento de las distintas variables que entran en juego, las cuales, una vez valoradas,
permitirán adoptar en forma consciente las mejores decisiones posibles.

5
 CAPITULO II

FORMULACIÓN DE PROYECTOS Y QUE ES EL ESTUDIO FINANCIERO

Entenderemos ahora que es la formulación de proyectos y el estudio financiero del

mismo, en primer lugar el estudio es el análisis de la capacidad de una empresa para ser
sustentable, viable y rentable en el tiempo.

El estudio financiero es una parte fundamental de la evaluación de un proyecto de

inversión. El cual puede analizar un nuevo emprendimiento, una organización en marcha,
o bien una nueva inversión para una empresa, como puede ser la creación de una nueva
área de negocios, la compra de otra empresa o una inversión en una nueva planta de
producción.

Para llegar a tener este estudio financiero se necesita de información clave como por
ejemplo estimaciones de ventas futuras, costos, inversiones a realizar, estudios de
mercado, de demanda, costos laborales, costos de financiamiento, estructura impositiva,
etc.

La viabilidad de una organización consiste en su capacidad para mantenerse operando

en el tiempo. En las empresas, la viabilidad está íntimamente ligada con su rentabilidad.
Hablamos de rentabilidad a largo plazo, dado que la viabilidad no necesariamente implica
que siempre sea rentable. Usualmente hay períodos de tiempo en los que las empresas no
son rentables. En los períodos iniciales de un emprendimiento, la empresa debe incurrir
en costos que otorgan beneficios en el futuro, como la publicidad, costos de organización,
compra de stock de materiales, etc. Pero debe haber una expectativa de obtener beneficios
en el futuro. En este caso, el estudio financiero deberá establecer si la empresa será capaz
de sortear los períodos de rentabilidad negativa sin incurrir en cesación de pagos, y estimar
en qué momento la rentabilidad será positiva y la relación entre la rentabilidad yel capital
invertido o los activos.

La formulación de proyectos es el procedimiento general para recopilar, crear y

sistematizar la información que permita identificar ideas de negocios y medir
cuantitativamente los costos y beneficios de un eventual emprendimiento comercial, en
otras palabras, es una materia inter-disciplinaria, ya que durante la elaboración de un

6
estudio de este tipo intervienen disciplinas como estadística, investigación de mercados,
investigación de operaciones, ingeniería de proyectos, contabilidad en varios aspectos; la
formulación de un proyecto es básica, ya que se ven aspectos importantes en la estructura
del proyecto que se requiere hacer, pues las tres principales etapas de un proyecto de
inversión son: FORMULACION, EJECUCION, EVALUACION.

En esta primera parte de la formulación se planifica y organiza los acciones y medidas

que se tomaran, para ver su rentabilidad, contando con el ciclo de un proyecto que es pre-
inversión, inversión, operación y evaluación de resultados, dentro del primero que es pre
inversión tenemos etapas muy importantes en la formulación de proyectos, como por
ejemplo, idea, perfil, pre factibilidad y por ultimo e importante factibilidad.

7
 CAPITULO III

DEFINICIÓN DE EJECUCIÓN DE PROYECTOS

La ejecución es la segunda etapa principal de la formulación de un proyecto de

inversión La ejecución es la etapa en la que se coordinan los recursos humanos y
materiales de acuerdo a lo establecido en el Plan de Gestión del Proyecto, a fin de producir
los entregables definidos y conseguir los objetivos marcados; Si tratamos de simplificar
la explicación de en qué consiste una ejecución de proyecto diremos que se conforma de
las siguientes etapas:

➢ ORGANIZAR, los medios humanos y materiales del proyecto para poder

asignar los recursos adecuados a cada tarea.
➢ CONTROLAR, para asegurar la adecuada ejecución y el control del riesgo.
➢ CONCLUIR, para obtener la aceptación y hacer la entrega del producto o
servicio.

Ejecutar y poner en práctica lo previsto en la primera fase de formulación de proyectos,

organizando lo planificado, esta parte se acciona ya probado, viendo si es factible y viable
el proyecto. Un Proyecto de Inversión debe cumplir con las características de ser una
intervención limitada en el tiempo que implique la aplicación de recursos públicos con el
fin de ampliar, mejorar y modernizar la capacidad productora de bienes o prestadora de
servicios, cuyos beneficios son independientes de los de otros proyectos

8
 CAPITULO IV

QUE ES LA EVALUACIÓN DEL PROYECTO

Primero veremos el significado de evaluación; Es la determinación sistemática del

mérito, el valor y el significado de algo o alguien en función de unos criterios respecto a
un conjunto de normas. La evaluación a menudo se usa para caracterizar y evaluar temas
de interés en una amplia gama de las empresas humanas, incluyendo las artes, la
educación, la justicia, la salud, las fundaciones y organizaciones sin fines de lucro, los
gobiernos y otros servicios humanos

La evaluación de un proyecto de inversión, tiene por objeto conocer su rentabilidad

económica financiera y social, de manera que resuelva una necesidad humana en forma
eficiente, segura y rentable, asignando los recursos económicos con que se cuenta, a la
mejor alternativa. En la actualidad una inversión inteligente requiere de un proyecto bien
estructurado y evaluado, que indique la pauta a seguirse como la correcta asignación de
recursos, igualar el valor adquisitivo de la moneda presente en la moneda futura y estar
seguros de que la inversión será realmente rentable, decidir el ordenamiento de varios
proyectos en función a su rentabilidad y tomar una decisión de aceptación o rechazo; se
ha transformado en un instrumento prioritario, entre los agentes económicos que
participan en la asignación de recursos, para implementar iniciativas de inversión; esta
técnica, debe ser tomada como una posibilidad de proporcionar más información a quien
debe decidir, así será posible rechazar un proyecto no rentable y aceptar uno rentable.

9
 CAPITULO V

CRITERIOS UTILIZADOS PARA EVALUAR PROYECTOS

Según el nivel de gestión:

➢ Política-Estratégica: La parte política verá la parte social y política, su
consistencia para trascender en el tiempo y que sea en cierta forma equitativa.
➢ Administrativa: En el caso administrativo, el fin siempre es la mayor
racionalización de todos los recursos, el logro de sus planes, objetivos, metas,
actividades, programas; expresión de la eficiencia y eficacia en su mayor
expresión.
➢ Técnica: Lo técnico es una mezcla de lo anterior y lo propio, ya que incide hoy en
día al mejor logro de los dos puntos anteriores, por el avance en los
descubrimientos, su rapidez, medición y precisión. Ya dependerá de cada ciencia
qué enfoque científico y técnico aplicarán.

Según la naturaleza de la evaluación:

➢ Evaluación privada: Que incluye a la "evaluación económica" que asume que el

proyecto está totalmente financiado con capital propio, por lo que no hay que pedir
crédito, y por otro lado la evaluación financiera, que incluye financiamiento
externo.
➢ Evaluación social: En la evaluación social, tanto los beneficios como los costos
se valoran a precios sombra de eficiencia. Aquí interesa los bienes y servicios
reales utilizados y producidos por el proyecto.

Según el momento en que se realiza

➢ Evaluación supervisada: Se efectúa antes de la aprobación del proyecto y busca
conocer su pertinencia, viabilidad y eficacia potencial. Este tipo de evaluación
consiste en seleccionar de entre varias alternativas técnicamente factibles a la que
produce el mayor impacto al mínimo costo. Este tipo de evaluación supone la
incorporación de ajustes necesarios en el diseño del proyecto, lo cual podría
generar incluso el cambio del grupo beneficiario, su jerarquía de objetivos y el
presupuesto.

10
Criterios de evaluación de proyectos
No existen criterios únicos, por lo general los criterios surgen en función de la naturaleza
de cada proyecto; sin embargo, en la mayoría de casos se toman en cuenta los siguientes
cinco criterios definidos por la OECD para la cooperación internacional: la pertinencia
eficacia, eficiencia, impacto.

• Pertinencia o relevancia: Observa la congruencia entre los objetivos del proyecto

y las necesidades identificadas y los intereses de la población e instituciones. Se
observa especialmente en la evaluación ex-ante pero también en los demás tipos
de evaluación.
• Eficacia: Medida en que se lograron o se espera lograr los objetivos de la
intervención, tomando en cuenta su importancia relativa. Se observa en las
evaluaciones de tipo continuas y ex-post.
• Eficiencia: Medida en que los recursos/insumos fondos, tiempo, etc.) se han
convertido en los resultados del proyecto. Este criterio es usual en el análisis
costo-beneficio realizado en la evaluación ex-ante.
• Impacto: Efectos de largo, plazo, positivos y negativos, primarios y secundarios,
producidos directa o indirectamente por una intervención para el desarrollo,
intencionalmente o no.
• Sostenibilidad: Medida en que los cambios logrados por el proyecto continúen y
permanecen en el tiempo a favor de la población y/o las instituciones, una vez que
la intervención ha finalizado. Suele considerarse en las evaluaciones de impacto.

11
 CAPITULO VI

REQUISITOS QUE DEBE CUMPLIR UNA BUENA EVALUACIÓN DE

PROYECTOS

➢ Objetivo: Debe medirse y analizarse los hechos definidos tal como se presentan.
➢ Imparcial: La generación de conclusiones del proceso de evaluación debe ser
neutral, transparente e imparcial. Quienes realizan la evaluación no deben tener
intereses personales o conflictos con la unidad ejecutora del proyecto.
➢ Valido: Debe medirse lo que se ha planificado medir, respetando las definiciones
establecidas. En caso de que el objeto de análisis sea demasiado complejo para
una medición objetiva, debe realizarse una aproximación cualitativa inicial.
➢ Confiable: Las mediciones y observaciones deben ser registradas adecuadamente,
preferentemente recurriendo a verificaciones in-situ.
➢ Creíble: Todas las partes involucradas en el proyecto deben tener confianza en la
idoneidad e imparcialidad de los responsables de la evaluación, quienes a su vez
deben mantener una política de transparencia y rigor profesional.
➢ Oportuno: Debe realizarse en el momento adecuado, evitando los efectos
negativos que produce el paso del tiempo.
➢ Útil: Debe ser útil y elaborarse en un lenguaje conciso y directo, entendible para
todos los que accedan a la información elaborada, los resultados de una evaluación
no deben dirigirse sólo a quienes tienen altos conocimientos técnicos sino que
debe servir para que cualquier involucrado pueda tomar conocimiento de la
situación del proyecto.
➢ Participativo: Debe incluirse a todos los involucrados en el proyecto, buscando
reflejar sus experiencias, necesidades, intereses y percepciones.
➢ Retroalimentador: Un proceso de evaluación debe garantizar la diseminación de
los hallazgos y su asimilación por parte de los involucrados en el proyecto (desde
las altas esferas hasta los beneficiarios), para así fomentar el aprendizaje
organizacional.
➢ Costo/eficaz: La evaluación debe establecer una relación positiva entre su costo
(económico, de tiempo y recursos) y su contribución en valor agregado para la
experiencia de los involucrados en el proyecto.

12
 CAPITULO VII

REVISIÓN DEL DESARROLLO DEL PROYECTO

Considerada la necesidad, oportunidad y viabilidad del proyecto expositivo, y definido

el equipo profesional que se ocupará de su puesta en marcha, se inicia el desarrollo del
proyecto.

Cuando se encarga o se tiene una idea para, por ejemplo, un producto, es básico
disponer de las herramientas básicas para que ese planteamiento pueda materializarse con
todas las garantías posibles.

Los beneficios de la definición de fases

Una vez se tiene – o se recibe, tal y como le ocurre al DRI – una idea de un proyecto,
se debe dividir en las fases necesarias para desarrollarlo. Esto ayudará a la gestión
ordenada del mismo y reforzar la concepción del proyecto como algo realizable.

1. El momento más importante: la planificación

En un primer momento, es básico acotar y tener claro cuál es tu proyecto: definir los
objetivos y alcance. Este momento es fundamental; todas las etapas posteriores están
condicionadas a lo que se decide en esta situación.

Una vez se tiene claro este punto, se puede iniciar a planificar, paso por paso.

2. Realización

Cuando están repartidos las tareas, las responsabilidades y los recursos, comienza en
la fase de ejecución.

En este período, es decisivo cumplir con la planificación, pero también manteniéndose

flexible ante posibles imprevistos: si se está preparado ante cualquier inconveniente
externo, se podrá reaccionar mejor y salir adelante sin mayores problemas.

El método de trabajo deberá de seguir una línea uniforme de actuación que garantice
el correcto funcionamiento y cohesión de todas las personas que integren el equipo de
trabajo.

13
 3. Seguimiento y control: aumentar la comunicación

Un punto ineludible para poder completar correctamente la etapa de realización de

cualquier proyecto es que se estén activados los mecanismos de seguimiento y control del
trabajo. Un buen Project Manager debe ir en paralelo acompañando, revisando y
monitorizando el desarrollo de la actividad de forma permanente.

Una comunicación interna fluida puede ser uno de los puntos clave; un informe diario
de progresos, problemas o riesgos ayuda a no desviarse de los objetivos y a asegurar el
normal desarrollo de todas las labores. El intercambio de información entre todos los
miembros del proyecto ayudará también a que las acciones se realicen con ese extra
necesario de inteligencia colectiva.

4. Implementación del plan

Este es el momento en el que se concreta todo el desarrollo, en el que se sintetizan

todas las labores, en un producto o servicio final.

Es necesario disponer de los recursos necesarios (económicos y humanos) para realizar

con seguridad el proceso de implementación. Hay que traducir de forma efectiva, sin
riesgos que pongan en peligro todo lo que se ha trabajado en las fases anteriores.

5. Medición de impacto y cierre del proyecto

Corregir los errores ayudará a mejorar y conocer en qué puntos se ha realizado una
buena labor y en cuáles se debe mejorar. El éxito del siguiente proyecto dependerá
también de haber cumplido con diligencia en esta fase.

Saber tratar y desarrollar un plan implica múltiples beneficios en cualquier aspecto

de la vida, tanto laboral como personal. Estructurar y establecer un método convertirá
en realidad aquello que parece que solo puede ser imaginado.

14
 CAPITULO VIII

DIFICULTADES EN LA EVALUACIÓN DE PROYECTOS

➢ Falta de disponibilidad de información.

➢ No contar con personal calificado para efectuar el trabajo.
➢ Clientelismo de la población beneficiaria y de los encargados de la ejecución del
proyecto.
➢ Carencia de un sistema de evaluación y monitorización, por lo que no se conoce
el proceso desarrollado.
➢ Resistencias de la comunidad. En este caso muchas veces ocurre que la población
ha recibido muchas promesas incumplidas por parte de políticos de turno o bien
se ha generado una expectativa muy alta frente al proyecto, por lo cual desarrolla
una actitud contraria hacia éste; también se presentan resistencias debido a los
prejuicios o ignorancia de los beneficiarios

15
 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

En el Perú los proyectos que salen a flor en la sociedad, se hacen empíricamente casi
siempre fracasan, pero ¿porque?, ¿en que fallan? , ¿qué es lo que falta?; el problema en
sí es que no hay una formulación y evaluación de proyectos y a veces no hay ni proyectos,
este proyecto sirvió para definir y ver los conceptos de esta materia y así aprender como
poder formular un proyecto de inversión no solo de una empresa que piensa en lucrar y
generar ganancias que no está mal, pero también para los proyectos sociales con los que
la sociedad transforma y hace cambios significativos, primero las principales etapas de un
proyecto son, formulación, ejecución, evaluación; estas tres son importantes y nos sirven
para poder ver si mi negocio es rentable , factible y como contribuirá con la sociedad, que
afectará en mí y como me tendré de mover con mi proyecto , que es lo quenecesito, que
es lo que me falta ,y como podre ganar lo que deseo (liquidez), pues todo empieza en la
planificación , ver mis recursos, con lo que cuento y realizar el proyecto que empezó en
idea, después en perfil, factibilidad y pre factibilidad ; después le seguirála organización
y así podremos ver nuestra viabilidad , para empezar a ejecutarlo despuésde previo estudio
y así culminar con la evaluación siguiendo los puntos indicados; solo así nosotros
sabremos si nuestro proyecto se mantendrá en vida y será de bien tanto parala sociedad
como para nuestra vidas.

16
 BIBLIOGRAFÍA

https://es.wikipedia.org/wiki/Evaluación_de_proyectos
https://www.econlink.com.ar/proyectos-de-inversion
http://www.nebrija.es/~jmaestro/LS5168/Slides_Ejecucion.pdf
http://www.monografias.com/trabajos16/proyecto-inversion/proyecto-inversion.shtml
http://conceptodefinicion.de/proyecto/
http://html.rincondelvago.com/estudio-de-proyectos.html
http://www.zonaeconomica.com/estudio-financiero
http://sorprendemos.com/consultoresdocumentales/?p=347
https://es.wikipedia.org/wiki/Evaluaci%C3%B3n_de_proyectos

17