FLUJO DE CAJA DEL SIMULADOR SIMDEF

INGRESOS
Ventas en efectivo 0.33 X las ventas del estado de resultado
Cobranza de cuentas por cobrar 0.67 X ingreso de ventas del estado de resultados
Ingreso de valores negociables Dato de estado de resultados
Venta de valores negociables Los bonos que se requiere vender
Prestamo 1 año
Prestamo 2 año Monto del prestamos que vamos a realizar
Prestamo 3 año revisando la tasa de interes cual convenga mejor
Deuda a largo plazo
Prestamos con penalidad Penalidad si te falto dinero y no pudiste cubrirlo
Emision de bonos Venta de bonos
(Multa-prestamista) Multa que te hace prestamista
Acciones preferenciales Monto del periodo anterior
Acciones comunes Monto acumulado en el perido anterior
TOTAL DE INGRESOS SUMA DE TODOS LOS INGRESOS

EGRESOS
Material directo 0.9 X material directo del estado de resultados
Mano de obra 0.9 X mano de obra del estado de resultados
Otros gastos indirectos 0.9 X otros gastos indirectos
Gastos de almacen GASTOS DEL ALMACEN DE ESTADO DE RESULTADOS
0.10 X (MATERIA PRIMA + MANO DE OBRA) ->
Pago de cuentas por pagar
DATOS SACADOS DEL ESTADO DE RESULTADOS
Gastos de administracion y ventas DATO DEL ESTADO DE RESULTADOS
Interes corto plazo (banco )
Interes prestamo intermedio
DATO DEL ESTADO DE RESULTADOS
Interes bonos
Interes Multa-prestamista
Pago principal prestamos a 1 año
Pago principal prestamos a 2 año
Pago principal prestamos a 3 año
DATOS DEL TRIMESTRE FUTUROS
Prestamo con penalidad
Pago principal de bonos
Principal (Multa-prestamista)
Impuesto DATO DEL ESTADO DE RESULTADO
Dividendos de acciones prefrenciales
DATOS DEL ESTADO DE RESULTADO
Dividendos de acciones comunes
Se compra para ver las proyecciones mas precisas ->
compra de pronostico
1: no te cuesta nada, 2: 35000, 3: 75000
Cantidad requerid de maquinaria X precio por
Compra de maquinaria
unidad
(Cantidad requerida de planta X precio por unidad)
compra de planta
+ 100000 de instalacion
Si te sobra dinero en tu caja final puedes comprar
valores negociables esto genera intereses y es un
Compra de valores negociables
ingreso, ademas se puede vender para cuando te
haga falta dinero.
Reducen el costo de mano de obra, los otros gastos
inversion de proyectos A
y la depreciacion, se encuentra en interes vecido
por trimestre; puedes comprar hambos en
inversion de proyectos B
cualquier periodo.
TOTAL DE EGRESOS SUMA DE TODOS LOS EGRESOS

Flujo neto TOTAL DE INGRESOS - TOTAL DE EGRESOS

Caja inicio periodo CAJA Y BANCOS DEL BALANCE GENERAL

Caja final periodo FLUJO NET0 + CAJA INICIO PERIODO
 BALANCE GENERAL DEL
SIMULADOR SIMDEF
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja y Bancos Saldo final del flujo de caja
Valores Negociables El acumulado de la compra de valores negociables
Lo que nos deben nuestros clientes 0.67% de las
Cuentas por Cobrar ventas
Inventarios Inventrio inicial estado de resultados
Total Activos Corrientes Suma de todos los activos corrientes
ACTUVOS FIJOS (NETO
DE DEPREC)

Maquiinaria del balance anterior - maquinaria del

Maquinaria y Equipo trimestre futuro(depreciaicion

Edificio del balance anterior - edificio del trimestre

Edificios futuro(depreciacion)
Total Activo Fijo MAQUINA + EDIFICIOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES + TOTAL
TOTAL ACTIVOS ACTIVOS FIJOS

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar
Ptmos. Crto. Plazo Pagar
Ptmos. Crto. Plazo Multa Datos del Trimestre futuro - el pago en flujo de caja en
Parte Cte. Deuda a Mediano cada aspecto
Plazo
Parte Cte. Bonos
Total Pasivos Corrientes Suma de todos los pasivos corrientes

Pasivos a Largo Plazo

Ptmos. Mdno. Plazo 2 Años

3 Años Datos de trimestres futuros
Bonos
Total Pasivos a Largo
Suma de pasivos a largo plazo
Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE + TOTAL PASIVO A
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO

CAPITAL
Capital Acciones

Acciones Prefer. Estado de resultados

Acciones Comunes
Estado de resultados + las utilidades retenidad de estado
Utilis. Retenidas de resultado

TOTAL CAPITAL SUMA ACCIIONES PREFER + UTILIDAD RETENIDA

TOTAL PASIVO Y CAPITAL TOTAL PASIVO + TOTAL CAPITAL
ESTADO DE RESULTADO DEL SIMULADOR
SIMDEF
INGRESOS
Unidades vendidas( datos de trimestre futuro) X
Ingresos Vtas.
precio
Valores negociables X tasa de interes de valores
Otros Ingresos: Valores Negociables
negociables
Ingreso Total Suma de ventas +otros ingresos

COSTO DE PRODUCCIÓN
VENDIDA
Inventario Inicial Inventario final del invntario anterior X el precio

Materia Prima Precio X la cantidad a producir

Mano de Obra Directa Precio X la cantidad a producir

Total Costos Dctos. Suma materia prima + mano d obra

Gaston Almacen Cantidad de almacen X el precio

Depreciación Maqui. y Equip.

Edificios Datos para trimestres futuros

Otros Gastos Indirectos

SUMA de gasto de almacen + depreciacion
Total Costos Indirectos
de maquinaria+Edificios+otros gaston
Costos Producción Total costo Dctos + total coto indirecto

Prods. Dispon. para Ventas SUMA de inventario final + lo que se producira

Productos disponibles - lo que se pretende
Menos: Inventario Final
vender
Costo Prod. Vend. Disponible en ventas - inventario final

UTILIDAD BRUTA Ingreso-costo de produccion

Gastos de Administración y Ventas 1000000 X 5% de la ventas

GASTOS FINANCIEROS

Interes Prest. Corto Plazo Banco

Prestamistas S.A.

Interes Préstamo Mediano Plazo Datos de la sintesis ejecutiva

Interes Bonos

Costo Redención Bonos

Total Cargos Financieros SUMA de todos los gastos financieros

-
Ingso. Operativo Antes de Items Utilidada neta (gastod de adm y ventas + total
Extraordin.
cargos financieros)
Items Extraordin.

Ingreso Antes Impts. Ingreso antes de items extra - item extraordin

Impuesto (.40 del Ingrs.) Ingreso antes de impuesto X 0.40%

Ingreso Desp. Impts. Ingreso antes de impuesto - el 40% de impuesto

Dividendos Accs. Preferen. Datos del resultado anterior

Ingresos para Accnts. Comunes El valor de la acción X cantidad de acciones

Dividendos Accns. Común (.10 por
Valor de las acción según la empresa X 100000
Accn.)
INGRESO NETO DE Ingreso despues de impuesto - dividendos
UTILIDADES RETENIDAS acciones comunes