Balance de saldos Ajustes saldos ajustados Estado de resultado Balance General

o. Cuentas Debe Haber Debe Haber Debe Haber Perdida Ganancia Activo Pasivo
1 caja Q 7.845,00 Q 7.481,00 Q 15,326.00 Q 15.326,00
2 Bancos Q 198.023,40 Q 13.390,00 Q 184,633.40 Q 184.633,40
3 Mobiliario y Equipo Q 40.900,00 Q 40,900.00 Q 40.900,00
4 Equipo de computacion Q 36.200,00 Q 12.000,00 Q 5.000,00 Q 43,200.00 Q 43.200,00
5 Derecho de llave Q 25.000,00 Q 25,000.00 Q 25.000,00
6 Mercaderias Q 98.000,00 Q 98,000.00 Q 98.000,00 Q 86.000,00 Q 86.000,00
7 Compras Q 110.000,00 Q 110,000.00 Q 110.000,00
8 Proveedores 36.200,00 Q 2.800,00 Q 33.400,00 Q 33.400,00
9 Clientes Q 40.200,00 Q 40,200.00 Q 40.200,00
10 Inversion en valores a corto plazo Q 60.000,00 Q 60,000.00 Q 60.000,00
11 Sueldo de oficina Q 114.000,00 Q 114,000.00 Q 114.000,00
12 Sueldo de sala de ventas Q 90.000,00 Q 90,000.00 Q 90.000,00
13 Cuotas patronales de oficina Q 14.443,80 Q 14,443.80 Q 14.443,80
14 Cuotas patronales sala de ventas Q 11.403,00 Q 11,403.00 Q 11.403,00
15 Capital social Q 200.000,00 Q 200.000,00 Q 200.000,00
16 Corresponsales (deudor) Q 1.600,00 Q 1.600,00 -
17 Alquileres Q 32.400,00 Q 32.400,00 -
18 Documentos por cobrar a largo plazo Q 40.000,00 Q 30.000,00 Q 10,000.00 Q 10.000,00
19 ventas Q 652.467,50 Q 652.467,50 Q 652.467,50
20 Gastos sobre compras Q 7.540,00 Q 7,540.00 Q 7.540,00
21 Material de empaque Q 6.740,00 Q 4.220,00 Q 2,520.00 Q 2.520,00
22 Anticipo sobre compras Q 4.900,00 Q 4,900.00 Q 4.900,00
23 Devoluciones y rebajas sobre ventas
Q 5.400,00 Q 5,400.00 Q 5.400,00
24 iva por cobrar Q 4.540,00 Q 1.440,00 Q 3.518,00 Q 2,462.00 Q 2.462,00
25 Devoluciones y rebajas sobre compras
Q 5.300,00 Q 5.300,00 Q 5.300,00
26 Iva por pagar Q 3.278,00 Q 3.518,00 Q 240,00 Q - Q -
27 Reseva legal Q 22.896,00 Q 22.896,00 Q 22.896,00
28 Deprec. Acum. Mobiliario y equipo Q 16.196,40 Q 8.098,20 Q 24.294,60 Q 24.294,60
29 Deprec. Acum. Equipo de computacion Q 23.648,30 Q 4.900,00 Q 11.827,70 Q 30.576,00 Q 30.576,00
30 Amort. Acum. Derecho de llave Q 5.000,00 Q 2.500,00 Q 7.500,00 Q 7.500,00
31 ISR trimestral por acredital Q 24.280,00 Q 24,280.00 Q 24.280,00
32 Intereses percibidos Q 13.250,00 Q 5.481,00 Q 18.731,00 Q 18.731,00
33 IGSS por pagar Q 2.975,00 Q 2.975,00 Q 2.975,00
34 ISO por Acreditar Q 12.460,00 Q 1.780,00 Q 14,240.00 Q 14.240,00
35 ISR retenido por pagar sobre compras Q 5.800,00 Q 5.800,00 Q 5.800,00
36 ISR retenido por pagar sobre rentas de capital Q 189,00 Q 189,00 Q 189,00
37 ISR sobre rentas de capital Q 1.325,00 Q 1,325.00 Q 1.325,00
38 Depreciacion Mobiliario y equipo sala de ventas Q 4.534,20 Q 4,534.20 Q 4.534,20
39 Depreciacion Mobiliario y equipo de oficina Q 3.564,00 Q 3,564.00 Q 3.564,00
40 Depreciacion equipo de computacion sala de ventas Q 3.548,31 Q 3,548.31 Q 3.548,31
41 Depreciacion equipo de computacion de oficina Q 8.279,39 Q 8,279.39 Q 8.279,39
42 Amortizacion Derecho de llave Q 2.500,00 Q 2,500.00 Q 2.500,00
43 Alquileres Sala de ventas
Q 12.960,00 Q 12,960.00 Q 12.960,00
44 Alquileres de Oficina
Q 19.440,00 Q 19,440.00 Q 19.440,00
45 Documentos por cobrar a Corto plazo
Q 30.000,00 Q 30,000.00 Q 30.000,00
46 Material de empaque consumido Q 4.220,00 Q 4,220.00 Q 4.220,00
47 Ceuntas Incobrables
Q 1.206,00 Q 1,206.00 Q 1.206,00
48 estimacion para cuentas incobrables
Q 1.206,00 Q 1.206,00 Q 1.206,00
49 ISR sobre ganancias de capital
Q 190,00 Q 190.00 Q 190,00
50 ganancia de capital
Q 1.900,00 Q 1.900,00 Q 1.900,00
51 Corresponsales (acreedor)
Q 1.200,00 Q 1.200,00 Q 1.200,00
52 ISO por pagar
Q 1.780,00 Q 1.780,00 Q 1.780,00
53
Q 512.553,70 Q 764.398,50
54 Q 251.844,80
55 Q 58.134,70
56 Ganancia antes del impuesto y la reserva Q 9.685,51
57 Impuesto sobre la renta por pagar
Q 184.024,60
58 Ganancia despues del impuesto y la reserva
59
60 Totales
Q 987.200,20 Q 987.200,20 Q 124.360,90 Q 124.360,90 Q 1,010,215.10 Q 1.010.215,10 Q 764.398,50 Q 764.398,50 Q 583.661,40 Q 583.661,40