Fábrica "La Esperanza" Valores en Q.

del 1/01/2022 al 31/12/2022

Hoja de trabajo No.1 Balance de Saldos Ajustes Saldos Ajustados
Deudor Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor
Cuentas
1 Materia Prima Q 18,000.00 Q 18,000.00 Q -
2 Caja Q 239,000.00 Q 239,000.00 Q -
3 Articulos en Proceso Q 46,100.00 Q 46,100.00 Q -
4 Bancos Q 350,000.00 Q 350,000.00 Q -
5 Articulos Terminados Q 71,400.00 Q 71,400.00 Q -
6 Mobiliario Q 17,800.00 Q 17,800.00 Q -
7 Compra de Materia Prima Q 20,000.00 Q 20,000.00 Q -
8 Vehiculos Q 210,000.00 Q 210,000.00 Q -
9 Gastos de Compra de Materia Prima Q 1,600.00 Q 1,600.00 Q -
10 Maquinaria Q 400,000.00 Q 400,000.00 Q -
11 Dev. S/compra de Materia Prima Q 200.00 Q - Q 200.00
12 Inmuebles Q 550,600.00 Q 550,600.00 Q -
13 Ventas Q 81,500.00 Q - Q 81,500.00
14 Gastos Generales Q 230.00 Q 230.00 Q -
15 Dev. s/ventas Q 350.00 Q 350.00 Q -
16 Mano de Obra Directa Q 28,700.00 Q 28,700.00 Q -
17 Clientes Q 2,800.00 Q 2,800.00 Q -
18 Mano de Obra Indirecta Q 31,600.00 Q 31,600.00 Q -
19 Proveedores Q 1,900.00 Q - Q 1,900.00
20 Sueldos de Oficina Q 40,500.00 Q 40,500.00 Q -
21 Acreedores Q 1,100.00 Q - Q 1,100.00
22 Sueldos Sala de Venta Q 23,000.00 Q 23,000.00 Q -
23 Cuentas por Pagar Q 700.00 Q - Q 700.00
24 Comisiones Pagadas Q 1,715.00 Q 1,715.00 Q -
25 IVA por Pagar Q 3,100.00 Q - Q 3,100.00
26 Seguros Pagados Anticipados Q 6,000.00 Q 6,000.00 Q -
27 Material de Empaque Q 400.00 Q 400.00 Q -
28 Documentos por Cobrar Q 1,900.00 Q 1,900.00 Q -
29 IVA por Cobrar Q 2,800.00 Q 2,800.00 Q -
30 Papeleria y Utiles Q 380.00 Q 380.00 Q -
31 Capital Autorizado Socio A (70%) Q 1,383,462.50 Q - Q 1,383,462.50
32 Capital Autorizado Socio B (30%) Q 592,912.50 Q - Q 592,912.50
33 Depreciacion Mobiliario Q 3,560.00 Q 3,560.00 Q -
34 Depreciacion Vehiculos Q 42,000.00 Q 42,000.00 Q -
35 Depreciacion Maquinaria Q 80,000.00 Q 80,000.00 Q -
36 a: Depreciacion Acumulada Mobiliario Q 3,560.00 Q - Q 3,560.00
37 Depreciacion Acumulada Vehiculos Q 42,000.00 Q - Q 42,000.00
38 Depreciacion Acumulada Maquinaria Q 80,000.00 Q - Q 80,000.00
39 Reserva para Cuentas Incobrables Q 141.00 Q 141.00 Q -
40 a: Creditos Recuperados Q 141.00 Q - Q 141.00
41 Q - Q -
42 Q - Q -
Suma Total Q 2,064,875.00 Q 2,064,875.00 Q 144,111.00 Q 144,111.00 Q 2,208,986.00 Q 2,208,986.00
DEBE HABER AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
ELABORADO POR: Alvaro Alexander Caliz Jor
Q 2,064,875.00 Q 2,064,875.00 Q 144,111.00 Q 144,111.00 Q 2,208,986.00 Q 2,208,986.00

calculo importe capital Q -

 Empresa "Maquiladora Universal" Valores en Q del 1/1/2022 al 31/12/2022
Hoja de trabajo No.1 Saldos Ajustes Saldos Ajustados
Deudor Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor
Cuentas
1 Caja Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q -
2 Materia prima Q 30,000.00 Q 30,000.00 Q -
3 Articulos en proceso Q 20,000.00 Q 20,000.00 Q -
4 Compra de materia prima Q 150,000.00 Q 150,000.00 Q -
5 Banco Q 10,000.00 Q 10,000.00 Q -
6 Edificios Q 14,000.00 Q 14,000.00 Q -
7 Mano de obra indirecta Q 35,000.00 Q 35,000.00 Q -
8 Cuentas por cobrar Q 25,000.00 Q 25,000.00 Q -
9 Vehiculos de reparto Q 50,000.00 Q 50,000.00 Q -
10 Mobiliario y equipo Q 29,000.00 Q 29,000.00 Q -
11 Terrenos Q 50,000.00 Q 50,000.00 Q -
12 Coutas patronales fabrica Q 10,210.00 Q 10,210.00 Q -
13 Documentos por cobrar Q 12,000.00 Q 12,000.00 Q -
14 Devoluciones sobre ventas Q 1,000.00 Q 1,000.00 Q -
15 Ventas Q 590,000.00 Q - Q 590,000.00
16 Descuentos sobre ventas Q 1,300.00 Q 1,300.00 Q -
17 Flete sobre ventas Q 800.00 Q 800.00 Q -
18 Acarreos sobre compras Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q -
19 Mano de obra directa Q 60,000.00 Q 60,000.00 Q -
20 IVA por cobrar Q 2,500.00 Q 2,500.00 Q -
21 Artículos terminados Q 40,000.00 Q 40,000.00 Q -
22 Alquiler fabrica Q 15,900.00 Q 15,900.00 Q -
23 Dev. Y Reb. Sore compras Q 800.00 Q - Q 800.00
24 Gastos s/compras mat. Prima Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q -
25 Sueldos de ventas Q 12,000.00 Q 12,000.00 Q -
26 Compras Q 79,000.00 Q 79,000.00 Q -
27 Sueldos de administrción Q 8,000.00 Q 8,000.00 Q -
28 Publicidad Q 3,600.00 Q 3,600.00 Q -
29 Bonificaciones de fabrica Q 7,700.00 Q 7,700.00 Q -
30 Papeleria y útiles Q 1,230.00 Q 1,230.00 Q -
31 Seguros pagados Q 1,400.00 Q 1,400.00 Q -
32 Intereses gastos Q 560.00 Q 560.00 Q -
33 Sueldos de fábrica Q 20,000.00 Q 20,000.00 Q -
34 Alquiler pagados Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q -
35 Cuentas por pagar Q 22,000.00 Q - Q 22,000.00
36 Hipotecas Q 14,000.00 Q - Q 14,000.00
37 Capital Contale Q 77,900.00 Q - Q 77,900.00
38 Intereses por Cobrar Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q -
39 Intereses Percibidos No Devengados Q 1,500.00 Q 1,500.00
40 Depreciacion Vehiculo de Reparto Q 10,000.00 Q 10,000.00 Q -
41 Depreciacion Acumulada Vehiculo de Reparto Q 10,000.00 Q 10,000.00
42 Depreciacion Mobiliario y Equipo Q 5,800.00 Q 5,800.00 Q -
43 Depreciacion Acumulada Mobiliario y Equipo Q 5,800.00 Q 5,800.00
44 Cuenta Incobrables Q 1,110.00 Q 1,110.00 Q -
45 Estimacion para Cuentas Incobrables Q 1,110.00 Q 1,110.00
Suma Total Q 704,700.00 Q 704,700.00 Q 18,410.00 Q 18,410.00 Q 723,110.00 Q 723,110.00
DEBE HABER AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
ELABORADO POR: Alvaro Alexander Caliz Jor
Q 704,700.00 Q 626,800.00 Q 18,410.00 Q 18,410.00 Q 723,110.00 Q 723,110.00

calculo importe capital Q 77,900.00

 Fábrica "La Esperanza" Valores en Q. del 1/01/2022 al 31/12/2022
Hoja de trabajo No.1 Saldos Ajustes Saldos Ajustados
Deudor Acreedor Debe Haber Deudor
Cuentas
1 Materia Prima Q 18,000.00 Q 18,000.00
2 Caja Q 239,000.00 Q 239,000.00
3 Articulos en Proceso Q 46,100.00 Q 46,100.00
4 Bancos Q 350,000.00 Q 350,000.00
5 Articulos Terminados Q 71,400.00 Q 71,400.00
6 Mobiliario Q 17,800.00 Q 17,800.00
7 Compra de Materia Prima Q 20,000.00 Q 20,000.00
8 Vehiculos Q 210,000.00 Q 210,000.00
9 Gastos de Compra de Materia Prima Q 1,600.00 Q 1,600.00
10 Maquinaria Q 400,000.00 Q 400,000.00
11 Dev. S/compra de Materia Prima Q 200.00 Q -
12 Inmuebles Q 550,600.00 Q 550,600.00
13 Ventas Q 81,500.00 Q -
14 Gastos Generales Q 230.00 Q 230.00
15 Dev. s/ventas Q 350.00 Q 350.00
16 Mano de Obra Directa Q 28,700.00 Q 28,700.00
17 Clientes Q 2,800.00 Q 2,800.00
18 Mano de Obra Indirecta Q 31,600.00 Q 31,600.00
19 Proveedores Q 1,900.00 Q -
20 Sueldos de Oficina Q 40,500.00 Q 40,500.00
21 Acreedores Q 1,100.00 Q -
22 Sueldos Sala de Venta Q 23,000.00 Q 23,000.00
23 Cuentas por Pagar Q 700.00 Q -
24 Comisiones Pagadas Q 1,715.00 Q 1,715.00
25 IVA por Pagar Q 3,100.00 Q -
26 Seguros Pagados Anticipados Q 6,000.00 Q 6,000.00
27 Material de Empaque Q 400.00 Q 400.00
28 Documentos por Cobrar Q 1,900.00 Q 1,900.00
29 IVA por Cobrar Q 2,800.00 Q 2,800.00
30 Papeleria y Utiles Q 380.00 Q 380.00
31 Capital Autorizado Socio A (70%) Q 1,383,462.50 Q -
32 Capital Autorizado Socio B (30%) Q 592,912.50 Q -
33 Q -
34 Q -
Suma Total Q 2,064,875.00 Q 2,064,875.00 Q 18,410.00 Q 18,410.00 Q 2,083,285.00
DEBE HABER AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
ELABORADO POR: Alvaro Alexander Caliz Jor
Q 2,064,875.00 Q 2,064,875.00 Q 18,410.00 Q 18,410.00 Q 2,083,285.00

calculo importe capital Q -

 Saldos Ajustados
Acreedor

Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q 200.00
Q -
Q 81,500.00
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q 1,900.00
Q -
Q 1,100.00
Q -
Q 700.00
Q -
Q 3,100.00
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q 1,383,462.50
Q 592,912.50
Q -
Q -
Q 2,083,285.00
SALDOS AJUSTADOS
Q 2,083,285.00