Cuentas Balance de saldos Ajustes Saldos ajustados Resultados Balance general

Acreedor Deudor Debe Haber Acreedor Deudor Perdida Ganancia Activo Pasivo
Caja chica Q 800.00 Q 800.00 Q 800.00
Caja y bancos Q 63,483.77 Q 23,682.72 Q 39,801.05 Q 39,801.05
Mercaderías Q 74,190.00 Q 74,190.00 Q 74,190.00 Q 68,500.00 Q 68,500.00
Mobiliario y equipo Q 35,200.00 Q 35,200.00 Q 35,200.00
Vehículos Q 192,000.00 Q 192,000.00 Q 192,000.00
Derecho de llaves Q 15,000.00 Q 15,000.00 Q 15,000.00
Clientes Q 38,000.00 Q 392.00 Q 37,608.00 Q 37,608.00
Compras Q 98,000.00 Q 98,000.00 Q 98,000.00
Proveedores Q 47,670.00 Q 47,670.00 Q 47,670.00
Capital Q 150,000.00 Q 150,000.00 Q 150,000.00
Reyes, cuenta personal Q 55,000.00 Q 5,000.00 Q 60,000.00 Q 60,000.00
Sueldos de oficina Q 104,500.00 Q 104,500.00 Q 104,500.00
Sueldos sala de ventas Q 97,900.00 Q 9,000.00 Q 106,900.00 Q 106,900.00
bonificacion incentivo de oficina Q 11,000.00 Q 11,000.00 Q 11,000.00
bonificacion incentivo sala de ventas Q 8,250.00 Q 750.00 Q 9,000.00 Q 9,000.00
cuotas patronales de oficina Q 13,240.15 Q 13,240.15 Q 13,240.15
cuotas patronales sala de ventas Q 12,403.93 Q 1,140.30 Q 13,544.23 Q 13,544.23
Publicidad Q 15,800.00 Q 15,800.00 Q 15,800.00
Papeleria y utiles Q 5,200.00 Q 3,200.00 Q 2,000.00 Q 2,000.00
efectos por cobrar a corto plazo Q 18,000.00 Q 18,000.00 Q 18,000.00
Alquileres de oficina Q 11,280.00 Q 11,280.00 Q 11,280.00
Alquileres sala de ventas Q 16,920.00 Q 16,920.00 Q 16,920.00
IVA (Acreedor) Q 2,438.00 Q 624.00 Q 3,062.00 Q 3,062.00
Ventas Q 695,559.74 Q 4,000.00 Q 699,559.74 Q 699,559.74
Devoluciones y rebajas sobre compras Q 4,340.00 Q 4,340.00 Q 4,340.00
comisiones percibidas Q 4,800.00 Q 4,800.00 Q 4,800.00
efectos por pagar a largo plazo Q 40,000.00 Q 24,000.00 Q 16,000.00 Q 16,000.00
Gastos sobre compras Q 7,632.00 Q 7,632.00 Q 7,632.00
devoluciones y rebajas sobre ventas Q 3,510.00 Q 350.00 Q 3,860.00 Q 3,860.00
Corresponsales (acreedor) Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00
Prestaciones laborales de oficina Q 13,458.33 Q 13,458.33 Q 13,458.33
Prestaciones laborales sala de ventas Q 12,608.33 Q 12,608.33 Q 12,608.33
Anticipo sobre ventas Q 8,000.00 Q 2,000.00 Q 6,000.00 Q 6,000.00
Impuesto Sobre la Renta Q 38,040.73 Q 57,974.98 Q 96,015.71 Q 96,015.71
ISR retenido por pagar sobre compras Q 3,895.00 Q 3,895.00 Q 3,895.00
ISR retenido por acreditar sobre ventas Q 1,670.00 Q 200.00 Q 1,870.00 Q 1,870.00
IGSS por pagar Q 3,220.00 Q 3,220.00 Q 3,220.00
ISR retenido por pagar sobre renta de capital Q 164.50 Q 164.50 Q 164.50
Depreciacion mobiliario y equipo sala de ventas Q 4,097.28 Q 4,097.28 Q 4,097.28
Depreciacion mobiliario y equipo oficina Q 2,731.52 Q 2,731.52 Q 2,731.52
Depreciacion vehículos Q 1,920.00 Q 1,920.00 Q 1,920.00
Amortizacion derecho de llaves Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 1,500.00
depreciacion acumulada mobiliario y equipo Q 6,828.80 Q 6,828.80 Q 6,828.80
depreciacion acumulada vehículos Q 1,920.00 Q 1,920.00 Q 1,920.00
Amortizacion acumulada derecho de llaves Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 1,500.00
IVA por pagar Q 42.00 Q 42.00 Q 42.00
Sueldos de administracion Q 12,600.00 Q 12,600.00 Q 12,600.00
Cuotas patronales de administracion Q 1,596.42 Q 1,596.42 Q 1,596.42
Bonificacion incentivo de administracion Q 1,000.00 Q 1,000.00 Q 1,000.00
Cuotas patronales por pagar Q 3,780.00 Q 3,780.00 Q 3,780.00
Comisiones cobradas por anticipo Q 1,200.00 Q 1,200.00 Q 1,200.00
Donaciones Q 3,000.15 Q 3,000.15 Q 3,000.15
Equipo de computacion Q 4,500.00 Q 4,500.00 Q 4,500.00
Depreciacion acumulada equipo de computacion Q 1,499.85 Q 1,499.85 Q 1,499.85
Papelería y utiles consumidos Q 3,200.00 Q 3,200.00 Q 3,200.00
Efectos por pagar ac orto plazo Q 24,000.00 Q 24,000.00 Q 24,000.00
ISR por pagar Q 57,974.98 Q 57,974.98 Q 93,126.42
Suma cuentas de resultados Q 636,593.97 Q 777,199.74
Ganancia antes del impuesto y la reserva Q 140,605.77
Reserva legal 5272.72
Ganancia después del impuesto y la reserva 100181.61
Sumas iguales Q 963,087.24 Q 963,087.24 Q 133,602.50 Q 133,602.50 Q 1,043,415.02 Q 1,043,415.02 Q 777,199.74 Q 777,199.74 Q 475,321.05 Q 475,321.05