Hoja de Trabajo del Almacen El Buen Precio al 31 de diciembre de 20XX

Balance de saldos Ajustes Balance ajustado Perdidas y Ganancias Balance General

No. Cuentas Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber
1 Caja Q 15,792.00 Q 15,792.00 Q 15,792.00
2 Bancos Q 243,200.00 Q 2,794.96 Q 240,405.04 Q 240,405.04
3 IVA por cobrar Q 3,015.50 Q 3,015.50 Q - Q -
4 Clientes Q 7,320.00 Q 7,320.00 Q 7,320.00
5 Documentos por cobrar Q 13,800.00 Q 13,800.00 Q 13,800.00
6 Alquileres pagados por anticipado Q 6,750.00 Q 4,050.00 Q 2,700.00 Q 2,700.00
7 Seguros pagados por anticipado Q 2,975.00 Q 1,983.33 Q 991.67 Q 991.67
8 Mercaderías Q 73,450.00 Q 73,450.00 Q 73,450.00 Q 87,000.00 Q 87,000.00
9 Material de empaque Q 4,715.00 Q 3,395.00 Q 1,320.00 Q 1,320.00
10 Mobiliario y equipo Q 12,600.00 Q 12,600.00 Q 12,600.00
11 Equipo de computación Q 9,390.00 Q 9,390.00 Q 9,390.00
12 Vehículos Q 45,000.00 Q 45,000.00 Q 45,000.00
13 Gastos de Organización e Instalación Q 2,325.00 Q 2,325.00 Q 2,325.00
14 Gastos sobre compras Q 975.00 Q 975.00 Q 975.00
15 Proveedores Q 42,800.00 Q 42,800.00 Q 42,800.00
16 Acreedores a corto plazo Q 9,760.00 Q 9,760.00 Q 9,760.00
17 Documentos por pagar Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
18 Prestamos bancarios a largo plazo Q 72,000.00 Q 26,000.00 Q 46,000.00 Q 46,000.00
19 Capital Q 113,170.34 Q 113,170.34 Q 113,170.34
20 Ventas Q 487,875.00 Q 487,875.00 Q 487,875.00
21 IVA por pagar Q 7,366.00 Q 3,015.50 Q 4,350.50 Q 4,350.50
22 Devoluciones y rebajas sobre ventas Q 1,337.00 Q 1,337.00 Q 1,337.00
23 Intereses percibidos Q 8,000.00 Q 8,000.00 Q 8,000.00
24 Compras Q 165,800.00 Q 165,800.00 Q 165,800.00
25 Sueldos Q 115,200.00 Q 115,200.00 Q 115,200.00
26 Bonificación incentivo Q 12,000.00 Q 12,000.00 Q 12,000.00
27 Cuota patronal Q 14,595.84 Q 14,595.84 Q 14,595.84
28 IGSS por pagar Q 1,680.00 Q 1,680.00 Q 1,680.00
29 Devoluciones y reembolsos sobre compras Q 2,589.00 Q 2,589.00 Q 2,589.00
30 Depreciacion Mobiliario y Equipo Q 2,440.00 Q 2,440.00 Q 2,440.00
31 Depreciacion de Equipo de Computacion Q 3,029.70 Q 3,029.70 Q 3,029.70
32 Depreciacion de vehiculos Q 8,760.00 Q 8,760.00 Q 8,760.00
33 Amortizacion de Gastos de Organización Q 465.00 Q 465.00 Q 465.00
34 Depreciacion acumulada de Mobiliario y Equipo Q 2,440.00 Q 2,440.00 Q 2,440.00
35 Depreciacion acumulada de Equipo de Computacion Q 3,029.70 Q 3,029.70 Q 3,029.70
36 Depreciacion acumulada de vehiculos Q 8,760.00 Q 8,760.00 Q 8,760.00
37 Amortizacion acumulada de Gastos de Organización Q 465.00 Q 465.00 Q 465.00
38 Alquileres pagados Q 4,050.00 Q 4,050.00 Q 4,050.00 Q 4,050.00
39 Material de empaque consumido Q 3,395.00 Q 3,395.00 Q 3,395.00
40 Prestamos bancarios a corto plazo Q 24,000.00 Q 24,000.00
41 Interess gasto Q 794.96 Q 794.96 Q 794.96
42 seguros pagados Q 1,983.33 Q 1,983.33 Q 1,983.33
43 cuentas incobrables Q 633.60 Q 633.60 Q 633.60
44 Reserva para cuentas incobrables Q 633.60 Q 633.60 Q 633.60
45 Suma de cuentas de resultados Q 408,909.43 Q 585,464.00
46 Ganancia antes de impuesto Q 176,554.57
47 ISR por pagar Q 42,138.64
48 Ganancia despues de impuesto Q 134,415.93
49
50
Sumas iguales Q 750,240.34 Q 750,240.34 Q 54,567.09 Q 54,567.09 Q 760,553.14 Q 760,553.14 Q 585,464.00 Q 585,464.00 Q 438,643.71 Q 438,643.71