FECHA DESCRIPCION REF.

DEBITO CREDITO
Feb-24 1 Banco B/.100,000.00
Capital Social Autorizado B/.100,000.00
Aporte de los socios al capital Che.
2 Alquiler Anticipado B/.5,000.00
Gasto de Alquiler B/.5,000.00
Banco B/.10,000.00
Pago de alquiler anticipado y alquiler del mes
Ch.N1
3 Gastos Legales y Notariales B/.1,500.00
Banco B/.1,500.00
Para registrar pago al Lic. Edgar Torres por
servicios de constitucion de empresa Ch.N2
4 Equipo Rodante B/.35,000.00
Tesoro Nacional ITBMS B/.2,450.00
Cuentas por pagar B/.37,450.00
Para registrar compra de panel al contado a
Ricardo Peresz S.A Che. N3
5 Mobiliario B/.17,500.00
Tesoro Nacional ITBMS B/.1,225.00
Banco B/.18,725.00
Para registrar compra de mobiliario/ Empresa
Raenco Fact. 324511 Ch. N2
6 Equipo de Informatica B/.25,100.00
Tesoro Nacional ITBMS B/.1,757.00
Banco B/.16,114.20
Cuentas por Pagar B/.10,742.80
Para registrar compra de equipo de computo a
Office Depot, 60% al contado y 40% al credito en
60 dias Fact. 12045
7 Inventario de Mercancía B/.38,145.10
Tesoro Nacional ITBMS B/.2,670.16
Banco B/.40,815.26
Para registrar compra de mercancía al contado a
Casa Li Chu Fact. 111117
8 Banco General B/.50,000.00
Capital de Acciones B/.50,000.00
Para registrar apertura de cuenta en BG de
inversion en acciones comunes por Jose Juarez
por slip 11/02/24
9 Banco B/.64,200.00
Ventas Gravadas 7% B/.60,000.00
Tesoro Nacional ITBMS B/.4,200.00
Costo de Venta B/.11,443.53
Inventario de Mercancía B/.11,443.53
Para registrar deposito de las ventas al contado
mas ITBMS en el año
10 Banco B/.142,000.00
Cuentas por cobrar B/.18,500.00
Ventas gravadas 7% B/.150,000.00
 Tesoro Nacional ITBMS B/.10,500.00
Costo de Venta B/.26,701.57
Inventario de Mercancía B/.26,701.57
Para registrar las ventas al credito mas ITBMS en
el año
11 Compras gravadas 7% B/.18,000.00
Tesoro Nacional ITBMS B/.1,260.00
Banco B/.19,260.00
Para registrar las compras al contado mas ITBMS
en el año
11 Compras gravadas 7% B/.91,121.50
Tesoro Nacional ITBMS B/.6,378.50
Banco B/.71,930.00
Cuentas por pagar B/.25,570.00
Para registrar las compras al credito mas ITBMS
en el año
12 Seguro Prepagado B/.4,800.00
Cuenta por pagar B/.4,800.00
Para registrar prima de Seg. Incendio
Cuenta por pagar B/.800.00
Banco B/.800.00
Para registrar 1/6 a Cia..
Gasto de Seguro B/.400.00
Seguro prepagado B/.400.00
Para amort. Mens. Seguro
13 Banco B/.15,000.00
Prestamos por Pagar B/.15,000.00

Para registrar un prestamo de BG el 16/02 al 9.7%

de interes sobre saldo con 5 años de vencimiento
14 Gasto en publicidad B/.5,000.00
Tesoro Nacional ITBMS B/.350.00
Banco B/.4,280.00
Cuentas por pagar B/.1,070.00

Para registrar pago del 20% del gasto publicidad

15 Inventario de Mercancía B/.5,000.00
Tesoro Nacional ITBMS B/.350.00
Cuentas por Pagar B/.5,350.00
Para registrar compra de mercancia al credito a
Zamat S.A.
TOTALES B/.696,652.36 B/.696,652.36