EMPRESA "EL BOSQUE CIA.

LTDA"
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
Al 1 de julio de 2022
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Caja $20,000.00
Útiles de Oficina $ 480.00
Suministros de Limpieza $ 720.00
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE $21,200.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Muebles y Enseres $ 4,500.00
Equipo de Oficina $ 3,000.00
Maquinaria $ 10,200.00
TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES $ 17,700.00
OTROS ACTIVOS
Gastos de Constitución $ 5,000.00
TOTAL OTROS ACTIVOS $ 5,000.00
TOTAL DE ACTIVOS $43,900.00
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar $ 1,500.00
Documentos por Pagar $ 3,000.00
TOTAL DE PASIVO CORRIENTE $ 4,500.00
PASIVO NO CORRIENTE
Préstamo Bancario por Pagar $ 6,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 6,000.00
TOTAL DEL PASIVO $ 10,500.00
PATRIMONIO
Capital $33,400.00
TOTAL DEL PATRIMONIO $33,400.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 43,900.00

Firma Gerente Firma Contador

 EMPRESA "EL BOSQUE CIA. LTDA"
LIBRO DIARIO
Del 1 al 31 de julio de 2022
FECHA CÓDIGO DETALLE PARCIAL
La empresa "El bosque Cía. Ltda"al 1 de julio de 2022
7/1/2022 inicia sus operaciones con los siguientes valores:
Caja
Útiles de Oficina
Suministros de Limpieza
Muebles y Enseres
Equipo de Oficina
Maquinaria
Gastos de Constitución
Cuentas por Pagar
Documentos por Pagar
Préstamo Bancario por Pagar
Capital
P/r el asiento correspondiente al Estado de Situación Inicial
7/2/2022 2
Bancos
Caja
P/r la apertura de la Cta. Cte. de la empresa en el Banco de
Pichincha
7/4/2022 3
Arriendo Pagado por Anticipado
IVA compras
Bancos
P/r el pago de Arriendo de Local anticipado ($150, 00 por
cada mes) más IVA, se cancela con cheque # 001
7/5/2022 4
Bancos
Servicios Prestados
IVA ventas
P/r los servicios de limpieza prestados al Sr. Carlos Castro,
s/fc # 001
7/6/2022 5
Equipo de Computación
IVA compras
Bancos
Cuentas por Pagar
P/r la compra de una computadora s/f 1589, se paga el 60%
con cheque # 002 y la diferencia nos conceden crédito
personal
7/15/2022 6
Publicidad pagada por Anticipado
IVA compras
Bancos
P/r el pago de Publicidad más IVA, se cancela con cheque #
003
7/18/2022 7
Caja
Servicios Prestados
IVA ventas
P/r los servicios prestados a la empresa La Sureñita, s/fc #
002, nos cancelan al contado.
7/19/2022 8
Caja
Documentos por Cobrar
Servicios Prestados
IVA ventas
P/r los servicios prestados al Sr. Alex Coronel s/fc # 003, por
un valor de $ 700.00 más IVA, nos cancela el 60% al contado
y por la diferencia nos firma una Letra de Cambio.
7/20/2022 9
Muebles de Oficina
IVA compras
Bancos
Cuentas por Pagar
P/r la compra de muebles de oficina, se paga el 70% con
cheque y la diferencia nos conceden crédito personal
7/21/2022 10
Bancos
Caja
P/r el efectivo recibido por servicios prestados los días 18 y
19 de julio.
7/25/2022 11
Documentos por Pagar
Intereses Pagados
Bancos
P/r el pago de la deuda pendiente al Sr. José Pacheco, más el
interés del 16%, 25 días, según el cheque #004
7/28/2022 12
Servicios Básicos
Caja
P/r el pago por concepto de servicios básicos de la empresa
7/29/2022 13
 Caja
Documentos por Cobrar
Intereses Ganados

P/r el pago de la deuda pendiente al Sr. Alex Coronel, nos

cancela más el interés del 16%, 10 días, nos paga de contado
7/30/2022 14
Sueldos y Salarios
Aporte Patronal IESS
Bancos
Aporte Patronal por Pagar
Aporte Personal por Pagar
P/r el pago de sueldos y salarios a los empleados
correspondiente al mes de julio, se realiza el cálculo del
Aporte Patronal y la retención del Aporte Personal, se cancela
con cheque
TOTAL
7/30/2022 15
IVA ventas
IVA compras
IVA por Pagar
P/r la liquidación del IVA correspondiente al mes de julio
7/30/2022 16
Consumo de Útiles de Oficina
Útiles de Oficina
P/r el consumo de útiles de Oficina del mes de julio
7/30/2022 17
Depreciación de Maquinaria
Depreciación Acumulada de Maquinaria
P/r el 10% de Depreciación de Maquinaria
7/30/2022 18
Depreciación de Equipo de Oficina
Depreciación Acumulada de Equipo de Oficina
P/r el 10% de depreciación de Equipo de Oficina
7/30/2022 19
Depreciación de Muebles de Oficina
Depreciación Acumulada de Muebles de Oficina
P/r el 10% de depreciación de Muebles de Oficina
7/30/2022 20
Depreciación de Muebles y Enseres
Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres
P/r el 10% de depreciación de Muebles y Enseres
7/30/2022 21
 Depreciación de Equipo de Computación
Depreciación Acumulada de Equipo de Computación
P/r el 33% de depreciación de Equipo de Computación
7/30/2022 22
Gasto Arriendo
Arriendos Pagados por Anticipado
P/r el gasto de arriendo que corresponde al mes de julio
7/30/2022 23
Gasto Publicidad
Publicidad pagada por Anticipado
P/r el gasto de publicidad que corresponde al mes de julio
7/30/2022 24
Amortización Gastos de Constitución
Amortización Acumulada de Gastos de Constitución
P/r la amortización de Gastos de Constitución
TOTAL
SUMA TOTAL
 DEBE HABER

$ 20,000.00
$ 480.00
$ 720.00
$ 4,500.00
$ 3,000.00
$ 10,200.00
$ 5,000.00
$ 1,500.00
$ 3,000.00
$ 6,000.00
$ 33,400.00

$ 17,000.00 Más IVA 54.00

$ 17,000.00 Incluido el IVA 401.79 48.21

$ 450.00
$ 54.00
$ 504.00

$ 1,344.00
$ 1,200.00
$ 144.00

$ 1,200.00
$ 144.00
$ 806.40
$ 537.60
$ 110.00
$ 13.20
$ 123.20

$ 1,232.00
$ 1,100.00
$ 132.00

$ 470.40
$ 313.60
$ 700.00
$ 84.00

$ 380.00
$ 45.60
$ 297.92
$ 127.68

$ 1,702.40
$ 1,702.40

$ 3,000.00
$ 33.33
$ 3,033.33

$ 120.00
$ 120.00
$ 314.99
$ 313.60
$ 1.39

$ 1,500.00
$ 167.25
$ 1,358.25
$ 167.25
$ 141.75

$ 73,494.77 $ 73,494.77

$ 360.00
$ 256.80
$ 103.20

$ 190.50
$ 190.50

$ 85.00
$ 85.00

$ 25.00
$ 25.00

$ 1.10
$ 1.10

$ 37.50
$ 37.50
$ 26.68
26.68

$ 150.00
$ 150.00

$ 55.00
$ 55.00

$ 83.33
$ 83.33

$ 1,014.11 $ 1,014.11
$ 74,508.88 $ 74,508.88
 EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"
LIBRO MAYOR
CUENTA Caja
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 20,000.00 $ 20,000.00
7/2/2022 Apertura de Cuenta Bancaria $ 17,000.00 $ 3,000.00
7/18/2022 Servicios prestados s/f 001 $ 1,232.00 $ 4,232.00
7/19/2022 Servicios prestados s/f 003 $ 470.40 $ 4,702.40
Depósito del efectivo la venta del día
7/21/2022 de los 18 y 19 de junio. $ 1,702.40 $ 3,000.00
7/28/2022 Pago de Servicios Básicos $ 120.00 $ 2,880.00
Cancelación de la deuda pendiente del
7/29/2022 Sr. Alex Coronel $ 314.99 $ 3,194.99
TOTAL $ 22,017.39 $ 18,822.40 $ 3,194.99

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Bancos
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/2/2022 Apertura de Cuenta Bancaria $ 17,000.00 $ 17,000.00

7/4/2022 Pago anticipado de 3 meses de arriendo $ 504.00 $ 16,496.00

Servicios prestados al Sr. Carlos Castro
7/5/2022 $ 1,344.00 $ 17,840.00
7/6/2022 Compra de Equipo de Computación $ 806.40 $ 17,033.60
7/15/2022 Pago de Publicidad $ 123.20 $ 16,910.40
7/20/2022 Compra de Muebles de Oficina $ 297.92 $ 16,612.48
7/21/2022 Efectivo Recibido por Servicios $ 1,702.40 $ 18,314.88
Pago de la Deuda Pendiente al Sr. José
7/25/2022 Pacheco $ 3,033.33 $ 15,281.55
7/30/2022 Pago de Sueldos y Salarios $ 1,358.25 $ 13,923.30
TOTAL $ 20,046.40 $ 6,123.10 $ 13,923.30

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Útiles de Oficina
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 480.00 $ 480.00
TOTAL $ 480.00 $ - $ 480.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Suministros de Limpieza
 FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 720.00 $ 720.00
TOTAL $ 720.00 $ - $ 720.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Muebles y Enseres
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 4,500.00 $ 4,500.00
TOTAL $ 4,500.00 $ - $ 4,500.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Equipo de Oficina
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 3,000.00 $ 3,000.00
TOTAL $ 3,000.00 $ - $ 3,000.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Maquinaria
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 10,200.00 $ 10,200.00
TOTAL $ 10,200.00 $ - $ 10,200.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Gastos de Constitución
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 5,000.00 $ 5,000.00
TOTAL $ 5,000.00 $ - $ 5,000.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Cuentas por Pagar
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 1,500.00 $ 1,500.00
7/6/2022 Compra de Equipo de Computación $ 537.60 $ 962.40
7/20/2022 Compra de Muebles de Oficina $ 127.68 $ 834.72
TOTAL $ - $ 2,165.28 $ 2,165.28

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Documentos por Pagar
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 3,000.00 $ 3,000.00
Pago de la Deuda Pendiente al Sr. José
7/25/2022 Pacheco $ 3,000.00 $ 6,000.00
TOTAL $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ -

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Préstamo Bancario por Pagar
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 6,000.00 $ 6,000.00
TOTAL $ - $ 6,000.00 $ 6,000.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Capital
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/1/2022 Estado de Situación Inicial $ 33,400.00 $ 33,400.00
TOTAL $ - $ 33,400.00 $ 33,400.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Arriendo Pagado por Anticipado
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO

7/4/2022 Pago anticipado de 3 meses de arriendo $ 450.00 $ 450.00

TOTAL $ 450.00 $ - $ 450.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA IVA compras
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO

7/4/2022 Pago anticipado de 3 meses de arriendo $ 54.00 $ 54.00

7/6/2022 Compra de Equipo de Computación $ 144.00 $ 198.00
7/15/2022 Pago de Publicidad $ 13.20 $ 211.20
7/20/2022 Compra de Muebles de Oficina $ 45.60 $ 256.80
TOTAL $ 256.80 $ - $ 256.80

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Servicios Prestados
 FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Servicios prestados al Sr. Carlos Castro
7/5/2022 $ 1,200.00 $ 1,200.00
Servicios prestados a la empresa La
7/18/2022 Sureñita $ 1,100.00 $ 100.00
Servicios prestados al Sr. Alex Coronel
7/19/2022 $ 700.00 $ 600.00
TOTAL $ - $ 3,000.00 $ 3,000.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA IVA ventas
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/5/2022 Servicios Prestados s/f 001 $ 144.00 $ 144.00
7/18/2022 Servicios Prestados s/f 002 $ 132.00 $ 12.00
7/19/2022 Servicios Prestados s/f 003 $ 84.00 $ 72.00
TOTAL $ - $ 360.00 $ 360.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Equipo de Computación
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/6/2022 Compra de un Computadora $ 1,200.00 $ 1,200.00
TOTAL $ 1,200.00 $ - $ 1,200.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Publicidad pagada por Anticipado
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/15/2022 Pago de Publicidad $ 110.00 $ 110.00
TOTAL $ 110.00 $ - $ 110.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Documentos por Cobrar
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Servicios prestados al Sr. Alex Coronel
7/19/2022 $ 313.60 $ 313.60
7/29/2022 Cancelación de la deuda pendiente $ 313.60 $ -
TOTAL $ 313.60 $ 313.60 $ -

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Muebles de Oficina
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/20/2022 Compra de Muebles de Oficina $ 380.00 $ 380.00
TOTAL $ 380.00 $ - $ 380.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Intereses Pagados
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Pago de la Deuda Pendiente al Sr. José
7/25/2022 Pacheco $ 33.33 $ 33.33
TOTAL $ 33.33 $ - $ 33.33

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Servicios Básicos
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/28/2022 Pago de Servicios Básicos $ 120.00 $ 120.00
TOTAL $ 120.00 $ - $ 120.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Intereses Ganados
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Registro de intereses por deuda
7/29/2022 Pendiente $ 1.39 $ 1.39
TOTAL $ - $ 1.39 $ 1.39

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Sueldos y Salarios
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/30/2022 Pago de Sueldos y Salarios $ 1,500.00 $ 1,500.00
TOTAL $ 1,500.00 $ - $ 1,500.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Aporte Patronal IESS
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/30/2022 Pago de Sueldos a empleados $ 167.25 $ 167.25
TOTAL $ 167.25 $ - $ 167.25

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

 LIBRO MAYOR
CUENTA Aporte Patronal por Pagar
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/30/2022 Pago de Sueldos a empleados $ 167.25 $ 167.25
TOTAL $ - $ 167.25 $ 167.25

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Aporte Personal por Pagar
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
7/30/2022 Pago de Sueldos a empleados $ 141.75 $ 141.75
TOTAL $ - $ 141.75 $ 141.75

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Consumo Útiles de Oficina
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Para el consumo de útiles de oficina
7/30/2022 del mes de julio $ 190.50 $ 190.50
TOTAL $ 190.50 $ - $ 190.50

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Depreciación de Maquinaria
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Para el 10% de Depreciación de
7/30/2022 Maquinaria $ 85.00 $ 85.00
TOTAL $ 85.00 $ - $ 85.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Depreciación de Equipo de Oficina
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Para el 10% de Depreciación de
7/30/2022 Equipo de Oficina $ 25.00 $ 25.00
TOTAL $ 25.00 $ - $ 25.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Depreciación de Muebles de Oficina
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Para el 10% de Depreciación de
7/30/2022 Muebles de Oficina $ 1.10 $ 1.10
 TOTAL $ 1.10 $ - $ 1.10

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Depreciación de Muebles y Enseres
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Para el 10% de Depreciación de
7/30/2022 Muebles y Enseres $ 37.50 $ 37.50
TOTAL $ 37.50 $ - $ 37.50

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Depreciación de Equipo de Computación
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Para el 33% de Depreciación de
7/30/2022 Equipo de Computación $ 26.67 $ 26.67
TOTAL $ 26.67 $ - $ 26.67

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Gasto Arriendo
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Por el gasto de Arriendo que
7/30/2022 corresponde al mes de julio $ 150.00 $ 150.00
TOTAL $ 150.00 $ - $ 150.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Gasto Publicidad
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Por el gasto de Publicidad que
7/30/2022 corresponde al mes de julio $ 55.00 $ 55.00
TOTAL $ 55.00 $ - $ 55.00

EMPRESA "EL BOSQUE CIA.LTDA"

LIBRO MAYOR
CUENTA Amortización Gastos de Constitución
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
Para la Amortización gastos de
7/30/2022 Constitución $ 83.33 $ 83.33
TOTAL $ 83.33 $ - $ 83.33
Saldo Deudor

Saldo Deudor
 EMPRESA "EL BOSQUE CÍA.LTDA"
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
DEL 1 AL 31 DE JULIO DE 2022
SUMAS
CUENTAS
CÓDIGO DEBE HABER
Caja $ 22,017.39 $ 18,822.40
Útiles de Oficina $ 480.00
Suministros de Limpieza $ 720.00
Muebles y Enseres $ 4,500.00
Equipo de Oficina $ 3,000.00
Maquinaria $ 10,200.00
Gastos de Constitución $ 5,000.00
Cuentas por Pagar $ 2,165.28
Documentos por Pagar $ 3,000.00 $ 3,000.00
Préstamo Bancario por Pagar $ 6,000.00
Capital $ 33,400.00
Bancos $ 20,046.40 $ 6,123.10
Arriendo Pagado por Anticipado $ 450.00
IVA compras $ 256.80
Servicios Prestados $ 3,000.00
IVA ventas $ 360.00
Equipo de Computación $ 1,200.00
Publicidad Pagada por Anticipado $ 110.00
Documentos por Cobrar $ 313.60 $ 313.60
Muebles de Oficina $ 380.00
Intereses Pagados $ 33.33
Servicios Básicos $ 120.00
Intereses Ganados $ 1.39
Sueldos y Salarios $ 1,500.00
Aporte Patronal IESS $ 167.25
Aporte Patronal por Pagar $ 167.25
Aporte Personal por Pagar $ 141.75
TOTAL $ 73,494.77 $ 73,494.77
DA"
AS Y SALDOS
2
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
$ 3,194.99
$ 480.00
$ 720.00
$ 4,500.00
$ 3,000.00
$ 10,200.00
$ 5,000.00
$ 2,165.28

$ 6,000.00
$ 33,400.00
$ 13,923.30
$ 450.00
$ 256.80
$ 3,000.00
$ 360.00
$ 1,200.00
$ 110.00

$ 380.00
$ 33.33
$ 120.00
$ 1.39
$ 1,500.00
$ 167.25
$ 167.25
$ 141.75
$ 45,235.67 $ 45,235.67
 EMPRESA "EL BOSQUE CÍA
HOJA DE TRABAJO
DEL 1 AL 31 DE JULIO DE
SUMAS
CUENTAS
N° DEBE HABER
1 Caja $ 22,017.39 $ 18,822.40
2 Útiles de Oficina $ 480.00
3 Suministros de Limpieza $ 720.00
4 Muebles y Enseres $ 4,500.00
5 Equipo de Oficina $ 3,000.00
6 Maquinaria $ 10,200.00
7 Gastos de Constitución $ 5,000.00
8 Cuentas por Pagar $ 2,165.28
9 Documentos por Pagar $ 3,000.00 $ 3,000.00
10 Préstamo Bancario por Pagar $ 6,000.00
11 Capital $ 33,400.00
12 Bancos $ 20,046.40 $ 6,123.10
13 Arriendo Pagado por Anticipado $ 450.00
14 IVA compras $ 256.80
15 Servicios Prestados $ 3,000.00
16 IVA ventas $ 360.00
17 Equipo de Computación $ 1,200.00
18 Publicidad Pagada por Anticipado $ 110.00
19 Documentos por Cobrar $ 313.60 $ 313.60
20 Muebles de Oficina $ 380.00
21 Intereses Pagados $ 33.33
22 Servicios Básicos $ 120.00
23 Intereses Ganados $ 1.39
24 Sueldos y Salarios $ 1,500.00
25 Aporte Patronal IESS $ 167.25
26 Aporte Patronal por Pagar $ 167.25
27 Aporte Personal por Pagar $ 141.75
28 TOTAL $ 73,494.77 $ 73,494.77
29 IVA por Pagar
30 Útiles de Oficina
31 Depreciación de Maquinaria
32 Depreciación Acumulada de Maquinaria
33 Depreciación de Equipo de Oficina
34 Depreciación Acumulada de Equipo de Oficina
35 Depreciación de Muebles de Oficina
36 Depreciación Acumulada de Muebles de Oficina
37 Depreciación de Muebles y Enseres
38 Depreciación Acumulada de Muebles y Enseres
39 Depreciación de Equipo de Computación
40 Depreciación Acumulada de Equipo de Computación
41 Gasto Arriendo
42 Gasto Publicidad
43 Amortización Gastos de Constitución
44 Amortización Acumulada de Gastos de Constitución
EMPRESA "EL BOSQUE CÍA.LTDA"
HOJA DE TRABAJO
DEL 1 AL 31 DE JULIO DE 2022
SALDOS AJUSTES BALANCE AJUSTADO
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
$ 3,194.99 $ 3,194.99
$ 480.00 $ 190.50 $ 289.50
$ 720.00 $ 720.00
$ 4,500.00 $ 4,500.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 10,200.00 $ 10,200.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 2,165.28 $ 2,165.28

$ 6,000.00 $ 6,000.00
$ 33,400.00 $ 33,400.00
$ 13,923.30 $ 13,923.30
$ 450.00 $ 150.00 $ 300.00
$ 256.80 $ 256.80
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 360.00 $ 360.00
$ 1,200.00 $ 1,200.00
$ 110.00 $ 55.00 $ 55.00

$ 380.00 $ 380.00
$ 33.33 $ 33.33
$ 120.00 $ 120.00
$ 1.39 $ 1.39
$ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 167.25 $ 167.25
$ 167.25 $ 167.25
$ 141.75 $ 141.75
$ 45,235.67 $ 45,235.67
$ 103.20 $ 103.20
$ 190.50 $ 190.50
$ 85.00 $ 85.00
$ 85.00 $ 85.00
$ 25.00 $ 25.00
$ 25.00 $ 25.00
$ 1.10 $ 1.10
$ 1.10 $ 1.10
$ 37.50 $ 37.50
 $ 37.50 $ 37.50
$ 26.67 $ 26.67
$ 26.67 $ 26.67
$ 150.00 $ 150.00
$ 55.00 $ 55.00
$ 83.33 $ 83.33
$ 83.33 $ 83.33
$ 1,014.10 $ 1,014.10 $ 45,237.47 $ 45,237.47
 IVA compras
IVA ventas

Crédito Tributario IVA compras es mayor que el IVA ventas

IVA por Pagar IVA ventas es mayor que el IVA compras

Depreciación

Método Línea Recta

Maquinaria $ 10,200.00 10 $ 1,020.00 anual

$ 85.00 mensual

Equipo de Oficina $ 3,000.00 10 $ 300.00 anual

$ 25.00 mensual

Muebles y Enseres $ 4,500.00 10 $ 450.00 anual

$ 37.50 mensual

Muebles de Oficina $ 380.00 10 $ 38.00 anual

$ 3.17 mensual
$ 0.11 diaria
$ 1.10

Equipo de Computación $ 1,200.00 3 $ 400.00 anual

$ 33.33 mensual
$ 1.11 diaria
$ 26.67

Amortización Gastos de Constitución $ 5,000.00 $ 83.33 anual

$ 6.94 mensual
el IVA ventas
IVA compras
 EMPRESA "EL BOSQUE CÍA.LTDA"
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 AL 31 DE JULIO DE 2022

INGRESOS OPERACIONALES
Servicios Prestados $ 3,000.00

(-) GASTOS OPERACIONALES

Sueldos y Salarios $ 1,500.00
Aporte Patronal IESS $ 167.25
Gasto Arriendo $ 150.00
Gasto Publicidad $ 55.00
Servicios Básicos $ 120.00
Consumo de Útiles de Oficina $ 190.50
Depreciación de Maquinaria $ 85.00
Depreciación de Equipo de Oficina $ 25.00
Depreciación de Muebles de Oficina $ 1.10
Depreciación de Muebles y Enseres $ 26.67
Depreciación de Equipo de Computación $ 27.78
Amortización de Gastos de Constitución $ 83.33
TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES $ 2,431.63
UTILIDAD OPERACIONAL $ 568.37

(+) OTROS INGRESOS

Intereses Ganados 1.39
(-) OTROS GASTOS
Intereses Pagados 33.33
$ 536.43
(-) UTILIDAD EN EL EJERCICIO
15% Participación Trabajadores 80.46
$ 455.97
(-) Impuesto a la Renta (25%) $ 113.99
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 341.98
 EMPRESA "EL BOSQUE CÍA.LTDA"
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 1 AL 31 DE JULIO DE 2022

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja $ 3,194.99
Bancos $ 13,923.30
Útiles de Oficina $ 289.50
Suministros de Limpieza $ 720.00
Arriendo Pagado por Anticipado $ 300.00
Publicidad pagada por Anticipado $ 55.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 18,482.79

ACTIVO NO CORRIENTE
Maquinaria $ 10,200.00
Depreciación Acumulada Maquinaria $ -85.00 $ 10,115.00
Equipo de Oficina $ 3,000.00
Depreciación Acumulada de Equipo de Oficina $ -25.00 $ 2,975.00
Muebles de Oficina $ 380.00
Depreciación Acumulada de Muebles de Oficina $ -3.17 $ 376.83
Muebles y Enseres $ 4,500.00
Depreciación Acumulada Muebles y Enseres $ -37.50 $ 4,462.50
Equipo de Computación $ 1,200.00
Depreciación Acumulada Equipo de Computación -27.78 $ 1,172.22
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 19,101.55

OTROS ACTIVOS
Gastos de Constitución $ 5,000.00
Amortización Acumulada de Gastos de Constitución $ -83.33 $ 4,916.67
TOTAL OTROS ACTIVOS $ 4,916.67
TOTAL ACTIVOS $ 42,501.01

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar $ 2,165.28
Aporte Patronal por Pagar $ 167.25
Aporte Personal por Pagar $ 141.75
IVA por Pagar $ 103.20
15% Participación Trabajadores $ 78.53
Impuesto a la Renta por Pagar $ 111.25
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 2,767.26
PASIVO NO CORRIENTE
Préstamo Bancario por Pagar $ 6,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 6,000.00
TOTAL PASIVOS $ 8,767.26

PATRIMONIO
Capital $ 33,400.00
Utilidad Neta del Ejercicio $ 333.75
TOTAL PATRIMONIO $ 33,733.75
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 42,501.01