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Ventas y Mercadeo, S.

A
Servicio de Asesoría en estudio de mercado y ventas de mercancía al po
Empresa Jurídica
Libro Diario
Integrantes: Jonathan Soto
Juan Solis
Melany Gil

# fecha Detalle
1 1/2/2020 capital en acciones
banco
P/R Apertura de cuenta bancaria y depósito de capital
2 1/2/2020 gastos pre-pagados
tesoro nacional ITBMS
banco
deposito bancario
P/R Contrato de arrendamiento
3 servicios profesionales
tesoro nacional ITBMS
banco
P/R Cobro de servicios de mercadeo al contado
4 servicios profesionales
banco
tesoro nacional ITBMS
cuentas por cobrar
P/R Cobro de servicios de mercadeo al crédito
5.1 compra de mercancia
banco
tesoro nacional ITBMS
P/R Compra de mercancia para la venta al contado
5.2 cuentas por pagar
banco
compra de mercancia
P/R Compra de mercancia para la venta al crédito
6.1 1/2/2020 equipo de oficina
tesoro nacional ITBMS
cuentas por pagar
6.1.1 banco
cuentas por pagar
P/R Compra de equipo de informatica
6.2 gastos de sofware
tesoro nacional ITBMS
cuentas por pagar
banco
6.2.1 gasto de mantenimiento
banco
P/R Compra de software y manetenimiento
6.2.2 equipo de oficina
banco
P/R Compra de equipo de oficina
6.2.3 mobiliario de oficina
tesoro nacional ITBMS
cuentas por pagar
banco
P/R mobiliario de oficina
6.2.4 1/7/2020 equipo rodante
tesoro nacional ITBMS
hipoteca
banco
P/R Compra de equipo rodante
7 gastos pre-pagados
banco
P/R Seguro prepagado
8 1/7/2020 capital en acciones
banco
P/R Nuevas acciones por parte del socio Ernesto Santos
9 1/6/2020 prestamo
gasto de interes
banco
P/R préstamo a largo plazo con intereses
10 gasto de publicidad
cuentas por pagar
banco
P/R Gasto por Publicidad
11 gasto de agua
gasto de luz
gasto de internet y telefonia
cuentas por pagar
banco
P/R Gastos en servicios de luz, agua y telefonía anual
12 31/12/2020 utiles de oficina
utiles de aseo
banco
P/R compra de bienes de consumo anual
13 gasto de salario
impuesto sobre la renta
cuotra obrero patronal
riesgo profesional
banco
P/R Pago de planilla
14 venta de mercancia
caja
cuentas por cobrar
tesoro nacional ITBMS
P/R Ventas de mercancía al crédito
total
o, S.A
cado y ventas de mercancía al por mayor
ca

ref debito credito


150,000.00
150,000.00

12,000.00
910.00
13,910.00
1,000.00

150,000.00
10,500.00
160,500.00

100,000.00
91,500.00
7,000.00
15,500.00

120,000.00
128,400.00
8,400.00

68,950.00
29,550.00
98,500.00

20,000.00
1,400.00
21,400.00
21,400.00
21,400.00

40,000.00
2,800.00
24,000.00
18,800.00
33,000.00
33,000.00

25,000.00
25,000.00

13,500.00
850.50
1,444.50
12,906.00

58,000.00
4,060.00
52,200.00
9,860.00

5,000.00
5,000.00

50,000.00
50,000.00

50,000.00
4,350.00
54,350.00

12,000.00
1,800.00
10,200.00

2,400.00
18,000.00
2,400.00
1,900.00
20,900.00

10,000.00
7,000.00
17,000.00

60,000.00
9,500.00
6,600.00
1,800.00
42,100.00

252,000.00
245,910.00
7,490.00
1,400.00

1,352,870.50 1,352,870.50
Balance de prueba
Codigo Cuenta Debito Credito
1101 banco 255,534.00
1102 compra de mercancia 218,500.00
1103 cuentas por cobrar 22,990.00
1120 equipo rodante 58,000.00
1121 equipo de oficina 45,000.00
1125 utiles de oficina 10,000.00
1126 mobiliario de oficina 13,500.00
1128 utiles de aseo 7,000.00
1130 deposito bancario 1,000.00

2201 tesoro nacional ITBMS 479.50


2204 hipoteca 52,200.00
2205 impuesto sobre la renta 9,500.00
2202 cuentas por pagar 98,094.50
2203 cuotra obrero patronal 6,600.00
2205 prestamo 50,000.00

3001 capital en acciones 200,000.00

4100 venta de mercancia 252,000.00

6100 gasto de agua 2,400.00


6102 gasto de interes 4,350.00
6103 gasto de internet y telefonia 2,400.00
6104 gasto de luz 18,000.00
6120 gasto de mantenimiento 33,000.00
6125 gasto de publicidad 12,000.00
6127 gasto de salario 60,000.00
6200 gastos de sofware 40,000.00
6205 gastos pre-pagados 12,000.00
6210 gastos pre-pagados 5,000.00
6215 servicios profesionales 250,000.00
6220 riesgo profesional 1,800.00
TOTAL 870,674.00 870,674.00

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