ACEITES Y JABONES S.A de C.V.

ESQUEMAS DE MAYOR AL MES DE SEPTIEMBRE 2023

MILES DE PESOS

CAJA BANCOS INVENTARIOS

SI) 100,000 116,000 (3a SI) 300,000 17,400 (8a SI) 650,000 650,000 (1
2a) 522,000 11,600 (4a SF) 282,600 11) 710,000
7) 23,200 253,460 (5a 1,360,000 650,000
5,800 (6a SF) 710,000
6,160 (9a
645,200 393,020
SF) 252,180

CLIENTES EQUIPO DE TRANSPORTE PROVEEDORES

SI) 60,000 SI) 100,000 250,000 (SI
SF) 60,000 SF) 100,000 250,000 (SF

ACREEDORES DIVERSOS DOCUMENTOS POR PAGAR CAPITAL SOCIAL

100,000 (SI 9) 5,600 7,600 (SI 852,400 (SI
100,000 (SF 5,600 7,600 852,400 (SF
2,000 (SF

MERCANCIAS GENERALES IVA TRASLADADO IVA ACREDITABLE

1) 650,000 450,000 (2 4a) 1,600 72,000 (2a 3a) 16,000 3,200 (7
3) 100,000 11,500 (5a 7,040 (10 5) 34,960
4) 10,000 20,000 (7 1,600 79,040 6a) 800
5) 230,000 40,000 (10 77,440 (SF 8) 2,400
6) 5,000 710,000 (11 54,160 3,200
995,000 1,231,500 SF) 50,960
10) 236,500 236,500 (UB

DOCUMENTOS POR COBRAR GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS FINANCIEROS

10) 51,040 8) 15,000 15,000 (15 9a) 560 560 (13
SF) 51,040

PRODUCTOS FINANCIEROS PERDIDAS Y GANANCIAS UTILIDAD DEL EJERCICIO

14) 4,000 4,000 (10a 13) 560 236,500 (10 224,940 (16
15) 15,000 4,000 (14
15,560 240,500
16) 224,940 224,940 (SF

ELABORO SUPERVISO
MONTSERRAT ROMERO FLORES MASTER VICTOR MANUEL DIAZ DIAZ
 MAEVA S.A de C.V.
ESTADO DE RESULTADOS AL MES DE SEPTIEMBRE 2023
MILES DE PESOS
CONCEPTO 1 2 3 4
= Ventas Totales $ 490,000.00

+ Menos: Devoluciones sobre ventas $ 10,000.00

+ VENTAS NETAS $ 480,000.00
= Inventario inicial $ 650,000.00
= Compras $ 330,000.00
+ Más: Gastos de compra $ 5,000.00
+ Compras totales $ 335,000.00
= Menos: Rebajas sobre compras $ 11,500.00
Menos: Desvoluciones sobre
= compras $ 20,000.00 $ 31,500.00
+ Compras netas $ 303,500.00
- Total de mercancias $ 953,500.00
= Menos: Inventario Final $ 710,000.00
- COSTO DE LO VENDIDO $ 243,500.00
= UTILIDAD BRUTA $ 236,500.00
Gastos de administración $ 15,000.00
TOTAL DE GASTOS $ 15,000.00
UTILIDAD DE LA OPERACION $ 221,500.00
Mas: Productos financieros $ 4,000.00
Menos: Gastos financieros $ 560.00 $ 3,440.00
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS $ 224,940.00
Impuestos a la utilidad $ -
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 224,940.00

Elaboró Supervisó
Montserrat Romero Flores Master Victor Manuel Diaz Diaz
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Estado de Situación Finanicera Marzo de 2021

Miles de pesos
ACTIVO 1 2 3 4
CIRCULANTE
Caja $ 252,180.00
Bancos $ 282,600.00
Inventario de mercancias $ 710,000.00
Clientes $ 60,000.00
Documentos por cobrar $ 51,040.00
IVA acreditable $ 50,960.00
SUMA ACTIVO CIRCULANTE $ 1,406,780.00

FIJO
Edificios $ -

Mobiliario y Equipo $ -
Equipo de transporte $ 100,000.00
SUMA ACTIVO FIJO $ 100,000.00

CARGOS DIFERIDOS
Gastos de instalación $ -
SUMA ACTIVO DIFERIDO $ -

TOTAL ACTIVO $ 1,506,780.00

ELABORO
MONTSERRAT ROMERO FLORES
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Situación Finanicera Marzo de 2021

Miles de pesos
PASIVO 1 2 3 4
CORTO PLAZO
Proveedores $ 250,000.00
Documentos por pagar $ 2,000.00
Acreedores diversos $ 100,000.00
IVA por pagar $ 77,440.00
SUMA PASIVO A CORTO PLAZO $ 429,440.00
TOTAL PASIVO $ 429,440.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Social $ 852,400.00
Utilidad del ejercicio $ 224,940.00

SUMA PATRIMONIO CONSOLIDADO $ 1,077,340.00

TOTAL PASIVO + CAPITAL CONTABLE $ 1,506,780.00

SUPERVISO
MASTER VICTOR MANUEL DIAZ DIAZ