LA JAROCHA S.A. DE C.V.

ESQUEMA MAYOR

BANCOS CAPITAL SOCIAL GASTOS DE ORGANIZACIÓ

1) 8,000,000.00 75,000.00 (2 8,000,000.00 (1 2) 75,000.00
7) 1,100,000.00 110,000.00 (3 8,000,000.00 (SA SD) 75,000.00
10) 440,000.00 600,000.00 (4
962,500.00 (5
120,000.00 (6 GASTOS DE INSTALACION TERRENO
400,000.00 (8 3) 110,000.00 4) 300,000.00
500,000.00 (11 SD 110,000.00 SD 300,000.00
200,000.00 (12
9,540,000.00 2,967,500.00
SD) 6,572,500.00

MOBILIARIO Y EQUIPO
EDIFICIO DE OFICINA ACREEDORES
4) 500,000.00 4) 200,000.00 12) 200,000.00
SD 500,000.00 SD 200,000.00

ALMACEN IVA ACREDITABLE PROVEEDORES

5) 1,750,000.00 500,000.00 (7a 5) 175,000.00 140,000.00 (13 11) 500,000.00
200,000.00 (9a SD 35,000.00
1,750,000.00 700,000.00
SD 1,050,000.00 VENTAS GASTOS DE VENTA
1,000,000.00 (7 8) 300,000.00
400,000.00 (9 SD 300,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 1,400,000.00 SA
6) 120,000.00
SD 120,000.00 GASTOS DE ADMON DOCUMENTOS X COBRAR
8) 100,000.00 9) 440,000.00
SD 100,000.00

COSTO DE VENTA IVA POR PAGAR

7a) 500,000.00 13) 140,000.00 100,000.00 (7
9a) 200,000.00 40,000.00 (9
SD 700,000.00 $ 140,000.00 140,000.00
TOS DE ORGANIZACIÓN

TERRENO

ACREEDORES
400,000.00 (4
200,000.00 SA

PROVEEDORES
962,500.00 (5
462,500.00 SA

TOS DE VENTA

CUMENTOS X COBRAR
440,000.00 (10
 Empresa La Jarocha, S,A. de C,V.
Balanza de comprobación
Al 31 de Enero del 2022
1 2 3 4
BALANZA DE COMPROBACIÓN
NOMBRE DE LA CUENTA Concepto Movimientos Saldos
Debe Haber Debe Haber

Activo circulante Bancos $ 9,540,000.00 $ 2,967,500.00 $ 6,572,500.00

Capital contable Capital social 8,000,000.00 8,000,000.00

Activo diferido Gastos de organización 75,000.00 75,000.00

Activo diferido Gastos de instalación 110,000.00 110,000.00

Activo fijo Terreno 300,000.00 300,000.00

Activo fijo Edificios 500,000.00 500,000.00

Activo fijo Mobiliario y equipo 200,000.00 200,000.00

Pasivo circulante Acreedores diversos 200,000.00 400,000.00 200,000.00

Activo circulante Almacen 1,750,000.00 700,000.00 1,050,000.00

Activo circulante Iva acreditable 175,000.00 140,000.00 35,000.00

Pasivo circulante Proveedores 500,000.00 962,500.00 462,500.00

Estado de resultados acreedores Ventas 1,400,000.00 1,400,000.00

Estado de resultados deudora Gastos de venta 300,000.00 300,000.00

Activo fijo Equipo de transporte 120,000.00 120,000.00

Estado de resultados deudora Gastos de administración 100,000.00 100,000.00

Activo circulante Documentos por cobrar 440,000.00 440,000.00

Estado de resultados deudora Costo de ventas 700,000.00 700,000.00

No se pone Iva por pagar 140,000.00 140,000.00

SUMAS IGUALES $ 15,150,000.00 $ 15,150,000.00 $ 10,062,500.00 $ 10,062,500.00

 LA JAROCHA S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADOS POR EL PERIODO COMPRENDIDO
DEL 1o. AL 31 DE ENERO DEL 2022
PARCIAL

VENTAS $ 1,400,000.00
MENOS:
COSTO DE VENTAS $ 700,000.00
UTILIDAD BRUTA $ 700,000.00
MENOS:
GASTOS DE OPERACIÓN:
GASTOS DE VENTAS $ 300,000.00
GASTOS DE ADMON. $ 100,000.00
$ 400,000.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN ANTES
DE I.S.R. y P.T.U. $ 300,000.00
FORMULA: CP / CB x 100
 Balance general de la Jarocha al 31 de Ene
Activo circulante
Bancos $ 6,572,500.00
Iva acreditable 35,000.00
Almacén 1,050,000.00

Total Activo Circulante $ 7,657,500.00

Activo fijo
Terrenos 300,000.00
Edificios 500,000.00
Mobiliario y equipo 200,000.00
Equipo de transporte 120,000.00
Total Activo fijo $ 1,120,000.00
Activo diferido
Gastos de organización 75,000.00
Gastos de instalación 110,000.00
Total Activo diferido 185,000.00
TOTALES $ 8,962,500.00

ELABORÓ REVISÓ
OFELIA RODRÍGUEZ FIGUEROA DR. MIGUEL A. BOLAÑO
rocha al 31 de Enero del 2022
Pasivo circulante
Proveedores $ 462,000.00
Acreedores 200,000.00
Total Pasivo Circulante $ 662,500.00
Capital contable
Capital social 8,000,000.00
Utilidad del Ejercicio 300,000.00

$ 8,962,500.00

REVISÓ
DR. MIGUEL A. BOLAÑOS M.
 FORMULA: CP / CB x 100
En el Balance general la cifra base siempre será el total del Activo