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SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Y ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

Crédito Público
Deudas

Material de apoyo

Crédito Público – Stock de deuda 1

Índice

1. Introducción .......................................................................................... 3

2. Alcance ................................................................................................. 4

3. Stock de deuda ...................................................................................... 5

3.1. Alta deuda ....................................................................................... 6

3.2. Cálculo .......................................................................................... 24

3.3. Aprobar stock ................................................................................ 27

4. Nuevas deudas .................................................................................... 30

5. Simulaciones ....................................................................................... 31

5.1. Simular ......................................................................................... 32

6. Proyecciones ....................................................................................... 34

6.1. Modificar características .................................................................. 36

6.2. Cronograma de vencimiento ............................................................ 39

6.3. Partida presupuestaria .................................................................... 40

6.4. Perfiles de amortización .................................................................. 41

6.5. Perfiles de interés y compromiso ...................................................... 41

6.6. Consultar proyección ...................................................................... 42

Crédito Público – Stock de deuda 2

1. Introducción
El presente material se orienta a la gestión del stock de deuda pública del Gobierno
de la Ciudad de Buenos Aires.

Crédito Público – Stock de deuda 3

2. Alcance
El presente material se orienta a los usuarios que operen el registro y seguimiento de
las deudas públicas del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.

Crédito Público – Stock de deuda 4

3. Stock de deuda
El ítem de menú permite generar el registro de aquellas deudas previas a la
generación del sistema, con el fin de operarlas desde el módulo. Para cargar, ingresar
desde Crédito Público  Stock deudas.

Visualiza la siguiente pantalla de consulta, en la cual figuran los registros de las

deudas generadas.

Crédito Público – Stock de deuda 5

 3.1. Alta deuda
Para generar un nuevo registro, cargar las proyecciones, liquidaciones y pagos,

presionar el botón . Cargar la cabecera del formulario, completar

los siguientes campos:
 Denominación: cargar el nombre de la deuda.
 Ejercicio: año vinculado a la deuda.
 Tipo de deuda: desplegar la flecha invertida y seleccionar correspondiente. En
caso que no encuentre el tipo de deuda que desea dar de alta, deberá cargar
desde tablas básicas o solicitar el alta.

Solapa registro de deuda

Cargar la información específica de la deuda, el sistema por defecto la nombra como

vencimiento de pago. El sistema solicita los siguientes datos:
 Norma aprobatoria: acto administrativo que autoriza el ingreso del stock.
 Vencimiento del pago: datos vinculados a la deuda ingresada.

Crédito Público – Stock de deuda 6

Para cargar la norma aprobatoria, presionar el botón . El
sistema despliega una ventana emergente, completar los siguientes datos:
 Tipo: abreviatura de la norma que aprueba la carga. Desplegar la flecha
invertida y seleccionar.
 Sigla: descripción ampliada de la abreviatura. Desplegar la flecha invertida y
seleccionar.
 Número/año: código y año vinculado a la norma.
 Fecha firma: día en que se ejecutó la firma de la norma, presionar en la flecha
invertida y seleccionar.
 Comentario: ingresar descripción adicional vinculada a la norma.

Crédito Público – Stock de deuda 7

Una vez que finaliza la carga, el sistema actualiza los datos de la norma aprobatoria
con la información ingresada. Se puede editar el registro y eliminarlo desde los
botones correspondientes.

Procede a cargar los datos vinculados al vencimiento:

 Detalle de deuda: indicar el detalle de la deuda, vinculado al tipo.
 Según naturaleza del deudor: indica si la deuda se encuentra en litigio o no,
seleccionar la opción directa o contingente.
 Ley aplicable/ Jurisdicción/Según Ámbito Exigibilidad: cargar la jurisprudencia
que rige en la deuda, interna o externa. Desplegar flecha invertida y seleccionar
la opción correspondiente.
 Según acreedor: indicar el acreedor de la deuda. Desplegar la flecha invertida
y seleccionar el correspondiente.
 Beneficiario del pago: seleccionar al beneficiario del pago de la deuda, el
sistema despliega un listado con todos los entes registrados dentro del
respectivo módulo.

Crédito Público – Stock de deuda 8

Para los casos de alta de deuda, el sistema habilita el respectivo casillero

para indicar. Completar los siguientes datos:

 Desde/hasta: plazo contemplado para el desembolso.
o Desde/hasta: fecha del reembolso a realizar.
Para proceder a la carga del desembolso en concepto de pago, presionar el botón

. El sistema despliega una ventana emergente para indicar la

información de desembolso.

o Número desembolso: código del desembolso.

o Importe: monto del desembolso.
o Fecha: fecha en que se ejecutó el desembolso.

Crédito Público – Stock de deuda 9

Confirmar la acción, el sistema actualiza la respectiva solapa y habilita los botones de
acción para editar o eliminar el registro.

Una vez que finaliza la carga, procede a guardar los datos ingresados. Presionar el

botón . El sistema ejecuta las siguientes modificaciones:

 Obtiene un mensaje de éxito respecto a la gestión.

 Obtiene un código alfanumérico de gestión, vinculado al Sistema Interno de

Crédito Público (SICREP). Contiene la abreviatura del tipo de deuda y el
número, en este caso DF hace alusión a deuda financiera.

Crédito Público – Stock de deuda 10

  Habilita las siguientes solapas, vinculadas a la carga:
o Detalle de deuda.
o Vencimiento de pago.
o Interés y tipo de tasa.
o Formulas.
o Confirmación.

Detalle deuda
Esta solapa permite indicar la información respectiva a la deuda que desea generar,
como el plazo, los montos. Completar los datos:
 Monto autorizado: monto total de la deuda.
 Inicio/fin de deuda: plazo de duración estimado para la respectiva deuda.
 Moneda: desplegar la flecha invertida y seleccionar la opción correspondiente,
en caso que la moneda no se encuentre disponible deberá dar de alta a través
del módulo de tablas básicas.
 Total desembolso: este campo se completa automáticamente si el tipo es deuda
y contempla desembolso. Al generar el monto total de la deuda, el sistema
ejecuta automáticamente el descuente por desembolso.

Crédito Público – Stock de deuda 11

Para títulos públicos, completar la siguiente información:
 Monto de emisión o valor nominal: valor nominal o monto contemplado en la
emisión del bono.
 Moneda de origen: divisa contemplada en la emisión.
 Monto equivalente en pesos.
 Monto autorizado a emitir.
 Monto neto recibido.
 Base de cálculo.
 Fecha de emisión/fin: plazo de duración del bono.
 Fecha de recepción de fondos.
 Número de notas: cantidad de notas emitidas.
 Denominación mínima: mínimo de notas a emitir.

El sistema permite indicar si se trata de título público o colocación de bonos en la

respectiva solapa. En caso de corresponder, tildar el respectivo casillero.

En caso de seleccionar colocaciones, completar los siguientes parámetros:

 Desde/hasta: período de duración de la colocación.
Una vez que carga esta información, completar los datos vinculados a la misma.

Crédito Público – Stock de deuda 12

Presionar el botón , cargar los siguientes campos:
 Importe: importe contemplado del bono.
 Fecha: fecha de colocación del bono.

Una vez que finaliza la carga, el sistema asigna las siguientes modificaciones:
 Otorga un número a la colocación.

Vencimiento de pago
En esta solapa procede a cargar la forma en que es amortizada la deuda. Distinguimos
cada una:
 De capital.
 De interés.
Para cargar una deuda de capital, acceder al respectivo recuadro:

Crédito Público – Stock de deuda 13

Completar los siguientes campos:
 Tipo de amortización: indicar si la amortización es periódica, porcentual o
desembolso. Tildar el respectivo casillero, conforme el tipo el sistema habilita
distintos parámetros para completar. Para las deudas periódicas, distinguimos
el siguiente:
o Frecuencia: desplegar la flecha invertida y seleccionar el parámetro:
diario, mensual, bimestral, trimestral, cuatrimestral, semestral, anual.

 Deuda por porcentaje: en ese caso, el sistema habilita un botón para cargar

los datos. Presionar

Crédito Público – Stock de deuda 14

El sistema despliega una ventana emergente, completar los parámetros asociados:
 Número de cuota.
 Porcentaje: porcentaje de la cuota.
 Fecha de vencimiento de pago: fecha en que se vencerá la amortización de la
deuda.

 Por desembolso: En este caso, deberá indicar la forma en que se efectuará el

respectivo desembolso. Tildar la opción, el sistema habilita un renglón para
cargar los desembolsos.

Presionar el botón , visualiza una ventana emergente:

Crédito Público – Stock de deuda 15

Cargar los siguientes campos:
 Número de desembolso: el sistema lo asigna automáticamente, conforme el
orden.
 Frecuencia de pago: periodicidad del desembolso, desplegar la flecha invertida
y elegir opción correspondiente.
 Cantidad de cuotas: cuotas vinculadas al desembolso, relacionadas con la
frecuencia de pago.
 Día: cantidad de días transcurridos para realizar el desembolso.
 Primer vencimiento: fecha de caducidad de las cuotas de desembolso.
Una vez que ejecuta la carga de la forma de amortización de la deuda, es decir, el
pago y sus respectivos vencimientos. Procede a seleccionar las partidas
presupuestarias a imputar, es importante mencionar que las mismas deben ser
impactadas mediante la carga de las solicitudes de deuda desde SIGAF PL.

Presionar el botón , procede a vincular la partida.

Completar los parámetros:
 Actividad interna: escribir la denominación de la actividad interna, o bien
desplegar la flecha invertida y elegir correspondiente.
 Ejercicio: el sistema despliega el ejercicio vigente por defecto.
 Objeto de gasto: ingresar los datos vinculados al objeto de gasto de la partida,
cargar inciso, partida principal, parcial y subparcial.
El sistema valida que los datos del objeto coincidan con la actividad interna, en caso
que no exista relación visualiza el siguiente mensaje:

Una vez que se efectúa la correspondiente validación, el sistema actualiza los datos
con la respectiva imputación.

Crédito Público – Stock de deuda 16

Sobre la base del tipo de deuda, el sistema valida que la partida sea la
correspondiente. Efectuar la imputación sobre los objetos de gasto vinculados al inciso
7.

Pago de interés
En este apartado procede a cargar la información vinculada a las amortizaciones en
concepto de pago por intereses.

Completar los siguientes campos:

 Vencimiento: periodicidad del vencimiento de las cuotas de interés.
 Día: cantidad de días en que se efectuará el pago.
 Primer vencimiento: fecha del primer vencimiento de las cuotas de interés.
 Fecha de corte liquidación: periodicidad del corte de interés y posterior
liquidación de los mismos.
 Primer vencimiento: fecha del primer vencimiento de la liquidación.
 Fecha de cambio de tasa: periodicidad del cambio de tasa, en caso de ser
variable.
 Primer vencimiento: primer vencimiento del porcentaje de la tasa.

Crédito Público – Stock de deuda 17

Cargar los datos vinculados a la partida presupuestaria, seguir los pasos estipulados
en el apartado vencimiento de pago. Completar los recuadros waiver y spread, si
corresponde.

 Waiver: presionar el botón respectivo , visualiza una ventana

emergente para cargar los datos. Completar en caso de lograr un acuerdo que
exima del pago de obligaciones, completar los parámetros:
o Fecha desde/hasta: período de eximición.
o Porcentaje: porcentaje de sustitución surgido del acuerdo.
 Spread: cargar la diferencia entre el precio de compra y venta del activo,

mediante un porcentaje. Presionar el respectivo botón ,

seguir los pasos indicados en waiver.

De compromiso
En caso que registre deuda de compromiso, completar el recuadro correspondiente.
Completar los parámetros vinculados al vencimiento de pago:
 Vencimiento: periodicidad del vencimiento.
 Primer vencimiento: fecha del primer vencimiento de la cuota de compromiso.
 Fecha de corte de liquidación: periodicidad de la liquidación.
 Primer vencimiento: fecha del primer vencimiento de la cuota.
El sistema valida que la partida sea correspondiente. Efectuar la imputación sobre los
objetos de gasto vinculados al inciso 7.

Crédito Público – Stock de deuda 18

Interés y tipo de tasa
En esta solapa carga la información vinculada a la tasa de interés de la deuda. En el
recuadro interés, carga la información referida a la tasa.

Completar los siguientes parámetros:

 Tipo de tasa: indicar si es fijo o variable. En caso de tildar variable, seselecciona
el tipo de tasa.

 Base de cálculo: método de cálculo temporal sobre la base de los intereses.

Completar los siguientes:
o Tiempo: indicar si la forma de cálculo esen tiempo real o bajo una
variable fija, indicada en fecha por cantidad de días.

o Unidad de tiempo: la unidad de tiempo en que se mede el cálculo, aquí

el sistema permite indicar que se discriminan por días hábiles.

Crédito Público – Stock de deuda 19

En caso de asumir el pago de compromisos por comisión, completar el respectivo

recuadro. Presionar el botón , el sistema despliega una ventana

emergente. Completar la información vinculada a la duración del compromiso y su
porcentaje.

Fórmulas
En esta solapa procede a cargar los aspectos a tener en cuenta para el cálculo del
total de la liquidación de la deuda. El sistema permite el ingreso de variables y datos
para efectuar el cálculo. Por defecto se calculan dos variables:
 Amortización.
 Interés.

En caso que lo desee, se agregan nuevas variables al cálculo o se eliminan las

existentes. Presionar el botón , el sistema despliega los renglones con las

variables correspondientes.

Crédito Público – Stock de deuda 20

Para eliminar alguna variable, posar sobre el respectivo renglón y presionar la cruz.

Para agregar una nueva variable, seleccionar desde el recuadro y presionar el

respectivo botón.

El sistema adhiere una nueva variable al cálculo de las liquidaciones de la deuda.

Crédito Público – Stock de deuda 21

Para agregar una nueva variable de cálculo, seleccionar el concepto a calcular:

Completar la siguiente información vinculada al dato a calcular:

 Cifra: nombre de la variable del cálculo.
 Operadores: permite ingresar operaciones de cálculo para construir la variable.
Si desea, la variable generada puede combinarse con las ya existen. Presionar el
botón ingresar variable, previa selección sobre alguno de los conceptos.

Una vez que finaliza la carga, presionar el botón . El sistema agrega la

nueva variable al respectivo renglón:

Para generar una nueva variable, presionar el botón . Se despliega una

ventana emergente, desde la cual procede a dar el alta a una nueva variable,
completar los parámetros:
 Nombre.
 Valor.

Crédito Público – Stock de deuda 22

Confirmación
Para efectuar la confirmación de la deuda, accede a la siguiente solapa. El sistema
permite tanto efectuar el cálculo provisorio de la deuda o bien confirmar la carga de
deuda. Acceder a la respectiva solapa, visualiza la siguiente pantalla:

Sobre la base de las fórmulas ingresadas previamente, procede a ejecutar el cálculo

preliminar para conocer el impacto total de la deuda. Presionar el respectivo botón

. El sistema despliega el stock, con el respectivo comportamiento

de las variables ingresadas.

Crédito Público – Stock de deuda 23

Esta acción permite corregir las variables en caso que el resultado sea erróneo o no
correspondiente. Este cálculo puede realizarse varias veces antes de confirmar
definitivamente el stock de deuda.
Desde esta solapa, distinguimos una serie de botones de acción que permiten las
siguientes modificaciones:

 Mediante el botón procede a descargar una copia de la hoja de

cálculo con el preliminar.

 El botón permite finalizar la gestión de la deuda, una vez

confirmado no se pueden modificar las características ingresadas. El estado se
modifica a confirmado. El sistema genera las siguientes modificaciones:
o Permite ejecutar el cálculo final de la gestión.
o Habilita el botón detalle, para acceder a la consulta.
o Habilita el botón cálculo, consultar apartado más adelante.

3.2. Cálculo
Esta instancia permite ejecutar el cálculo del stock de deuda y generar el resultado
final. Para realizar la acción, efectuar la consulta de la deuda

Crédito Público – Stock de deuda 24

Presionar el respectivo botón , visualiza una ventana emergente con los datos
vinculados:

El sistema despliega una cabecera y un recuadro. En la cabecera obtiene los

siguientes datos:

 Número SICREP.
 Moneda: nominación de la deuda.
 Monto: monto total de la deuda.
 Saldo: saldo total pagado.
 Fecha de carga: fecha de la carga de las modificaciones.
 Usuario: usuario que gestionó las modificaciones.

Crédito Público – Stock de deuda 25

En el recuadro obtiene la siguiente información respecto al cronograma:
 Fecha de pago: plazo de ejecución del pago.
 Número e importe de desembolso: código y monto del desembolso realizado
en concepto de pago.
 Cuota amortización: monto de amortización a la deuda.
 Cuota de interés: monto a pagar en concepto de cuotas de interés.
 Comisión de compromiso: monto por compromiso.
 Saldo a pagar: monto contemplado a pagar en concepto de la deuda.
 EA/EI/EC: estado de las cuotas de amortización, interés y compromiso.

 Acciones: estos dos botones permiten agregar las siguientes modificaciones:

o : permite modificar los montos que visualiza en cada cálculo, así

como agregar modificaciones.

Crédito Público – Stock de deuda 26

 o : este botón permite modificar los estados del pago de la deuda.

3.3. Aprobar stock

Una vez que el sistema confirma el cálculo del stock, el sistema efectúa las siguientes
modificaciones:
 El stock entra en estado en cálculo.
 Se habilita la posibilidad de autorizar el stock.
El sistema despliega una serie de botones de acción, los cuales permiten incluir
modificaciones sobre el stock o bien aprobar finalmente. Distinguimos los siguientes:

 Detalles: mediante el botón accede al formulario de stock de deuda para

modificar si corresponde.

 Stock de deuda: a través de este botón accede al stock de deuda generado

para modificar estados, incluir observaciones, etc.

 Aprobar: el botón permite aprobar el stock de deuda, es un estado

terminal. Verifica las siguientes modificaciones:
o Aprueba el stock de deuda.
o Impide ejecutar cambios.
o Permite ejecutar liquidaciones.

Crédito Público – Stock de deuda 27

  Reportes: este botón permite ejecutar dos tipos de reportes desde el sistema.
Al presionar , se accede a la siguiente pantalla:

Seleccionar el respectivo reporte desde la flecha invertida y presionar generar. El

sistema habilita dos tipos:
 Cronograma de vencimiento: este reporte permite informar el cronograma de
vencimientos para el pago de obligaciones de la deuda, incluye el respectivo
concepto.

Crédito Público – Stock de deuda 28

  Por partida presupuestaria: mediante esta opción se puede cargar un reporte
donde se indique la imputación por partidas.

Ambos reportes permiten las siguientes opciones desde la barra de opciones:

 : el primer botón permite imprimir todo el reporte, el

segundo permite sólo la pantalla que visualiza.

 : estos dos botones permiten guardar el reporte, previa

selección de un formato.

Mediante el otro botón, exportar una copia del pdf.

Crédito Público – Stock de deuda 29

4. Nuevas deudas
El menú de nuevas deudas permite generar un stock de deudas correspondientes al
ejercicio vigente. Para gestionar, acceder desde Crédito Público  Nuevas deudas.

Para proceder a la carga de nuevas deudas, seguir los pasos indicados en

stock de deudas.

Crédito Público – Stock de deuda 30

5. Simulaciones
El menú de simulaciones permite efectuar modificaciones sobre deudas dadas de alta
en el módulo nuevas deudas o stock de deudas, así como generar ficticias. Para
efectuar simulaciones sobre deudas reales, acceder desde Crédito Público 
Simulaciones  Administrar deuda simulada.

Visualiza la siguiente pantalla, en la cual figuran las deudas dadas de alta. El sistema

permite cargar una nueva deuda simulada mediante el botón .

Para proceder a la carga de una deuda, consultar el respectivo apartado.

Crédito Público – Stock de deuda 31

 5.1. Simular
El ítem de menú permite continuar con la gestión de una deuda para aprobar la
misma, así como modificar sus cálculos. Acceder desde Crédito Público 
Simulaciones  Simular.

En la siguiente pantalla visualiza todas las deudas dadas de alta en el sistema, en

estado aprobado.

Crédito Público – Stock de deuda 32

El ítem de menú permite ejecutar las siguientes acciones:

 : permite consultar la última simulación efectuada

sobre las deudas.

 : permite modificar las características de una deuda

en estado aprobado para modificar sus datos y efectuar una simulación.
Para modificar los datos de una deuda, consultar el respectivo apartado.

Crédito Público – Stock de deuda 33

6. Proyecciones
Una vez que otorga el alta a las deudas, el sistema permite realizar proyecciones de
diverso tipo sobre los criterios que rigen una deuda. Para ejecutar esta acción, la
deuda debe encontrarse en estado aprobada. Acceder desde Crédito Público 
Proyecciones.

En la siguiente pantalla visualiza todas las deudas aprobadas al momento de ejecutar

la carga.

Crédito Público – Stock de deuda 34

Distinguimos los siguientes datos respecto a las deudas:
 Tipo de deuda.
 Número SICREP.
 Ejercicio.
 Tipo de deuda.
 Denominación.
 Estado.
 Acciones: mediante el botón detalle acceder a la información vinculada a la
deuda, para conocer sus datos.

Desde la pantalla, el sistema permite realizar las siguientes acciones:

 Modificar características.
 Consultar la última proyección.

Crédito Público – Stock de deuda 35

 6.1. Modificar características
Esta acción permite modificar los datos de la deuda, con el fin de efectuar
proyecciones sobre la base de cambios surgidos durante la gestión. Seleccionar la
respectiva deuda mediante el casillero.

Presionar el botón , el sistema despliega una pantalla para

modificar los datos ingresados en la deuda:

 Recuadro cotización: este recuadro permite modificar la cotización de divisas.

Una vez que efectúa la modificación, establecer si aplicar en la tasa de interés
real o en todas las tasas.

Crédito Público – Stock de deuda 36

Una vez que presiona el respectivo botón, el sistema modifica los datos de la
cotización, conforme la aplicación.

Para obtener los reportes de proyección, presionar el botón . Desde

la siguiente pantalla, procede a seleccionar y generar un reporte.

Seleccionar los siguientes parámetros:

 Reporte: desplegar la flecha invertida y elegir el respectivo registro.

Crédito Público – Stock de deuda 37

  Ejercicio de deuda: el sistema permite establecer un período de años, o bien
seleccionar el reporte para un año en particular.

Presionar el botón , el sistema despliega una ventana emergente con los

datos vinculados al reporte.

El sistema posee una barra de acción.

Distinguimos las siguientes gestiones:

Crédito Público – Stock de deuda 38

  : el primer botón permite desplegar una barra para ejecutar la búsqueda
sobre alguno de los registros del reporte.

 : el primer botón permite imprimir todo el reporte, el segundo sólo

la página que consultada.

 : la barra de páginas
permite consultar la página siguiente o la anterior, o bien seleccionar una
página en particular.

 : el primer botón permite guardar el reporte, conforme el formato

seleccionado.

El sistema permite, también, descargar el link que le permita acceder al reporte en

formato web.

6.2. Cronograma de vencimiento

Este reporte permite reconocer las fechas de vencimiento de pago para la deuda, así
como sus respectivos conceptos. Al generar, el sistema despliega los siguientes datos:
 Banco acreedor: entidad acreedora.
 Fecha de vencimiento: fecha de vencimiento para el pago.
 Moneda: divisa fijada para el pago.
 Capital: monto de amortización por deuda de capital.
 Intereses: monto percibido por cuota de interés.

Crédito Público – Stock de deuda 39

  Comisión por compromiso.
En el reporte también se expresan los montos de cotización, así como la moneda en
que está expresado el gasto.

6.3. Partida presupuestaria

Este reporte permite conocer la imputación de las partidas vinculadas a la deuda, así
como el concepto imputado. El sistema despliega los siguientes datos:
 Apertura programática: programa, subprograma, proyecto, actividad y obra.
 Descripción: descripción de la deuda.
 Concepto de pago.

Crédito Público – Stock de deuda 40

 6.4. Perfiles de amortización
Este reporte permite conocer los montos por concepto de amortización, conforme los
años.

6.5. Perfiles de interés y compromiso

Este reporte permite conocer los montos anuales para el pago por cuota de
compromiso e interés.

Crédito Público – Stock de deuda 41

 6.6. Consultar proyección
El menú permite seleccionar una deuda y consultar la última proyección realizada, sin
efectuar modificaciones. Para cargar, seleccionar la respectiva deuda.

Por último, presionar el botón . Accede a la pantalla de

selección de los reportes. Para generar o conocer los conceptos de cada reporte,
consultar el apartado.

Crédito Público – Stock de deuda 42