Buenas Prácticas del Ciclo de Crédito y Cobranza

Los ejemplos aquí enunciados no pretenden abarcar todas las situaciones. Es

necesario que se realice un análisis y se determine la mejor práctica de
acuerdo a la naturaleza del negocio.

Práctica SI NO N/A

Se cuentan con políticas y procedimientos

definidos que regulen los parámetros para la
oferta, asignación, aprobación y seguimiento a los
créditos.

Se han establecido políticas y procedimientos para

el diseño de nuevos productos de crédito, de
acuerdo al tipo de clientes, segmento y modelo de
oferta.

Se ha establecido un presupuesto global, un

presupuesto por oficina de representación y un
presupuesto por asesor, de tal forma que se
realice un seguimiento al cumplimiento de las
metas.

Se ha establecido realizar la colocación de

créditos en diferentes ciudades, segmentos e
industrias, reduciendo el riesgo de concentración
de créditos.

De acuerdo al diseño del producto, se han

establecido indiciadores de desempeño, que
permiten medir los resultados de las diferentes
áreas involucradas.

Todos los asesores asignados para ofrecer los

productos de crédito, son capacitados en las
características y condiciones bajo las cuales se
otorga el crédito, entregando información
transparente y suficiente a los clientes.

Se han establecido los canales de publicidad,

especificando su alcance y administración en
redes sociales.
 Práctica SI NO N/A

Se han implementado formularios para el registro

de información de los potenciales clientes, el cual
incluye información personal, laboral, comercial y,
bancaria.

Los clientes autorizan ser consultados en listas

restrictivas y centrales de riesgo.

Se cuenta con un departamento de analistas de

crédito, responsables de verificar la exactitud y
validez de la información registrada por los
posibles clientes, reduciendo el riesgo de autorizar
desembolsos en clientes sin capacidad de pago.

Se ha establecido la evaluación de parámetros de

scoring dentro del estudio de crédito.

Se evalúa la solvencia económica, los resultados

de la búsqueda en listas restrictivas y centrales de
riesgo, así como las garantías entregadas para el
crédito.

Se ha establecido el scoring a evaluar para la

aprobación de los créditos, considerando entre
otros los siguientes:

 Scoring de comportamiento
 Scoring de cobranza
 Scoring de rentabilidad

Para los préstamos otorgados a empresas, se han

incluido criterios de evaluación tales como:

 Tamaño de la empresa
 Ventas
 ROI
 Liquidez
 EBITDA
 Utilidad Neta
 Apalancamiento
 Flujo de Caja
 Historia crediticia
 Garantías
 Comportamiento de pago
 Práctica SI NO N/A

Para los préstamos otorgados a personas, se han

incluido criterios de evaluación tales como:

 Historial Crediticio
 Situación económica
 Edad
 Activos
 Antigüedad laboral
 Años de residencia
 Ingresos / Egresos
 Comportamiento de pago

Toda la documentación del cliente, es verificada

por medio de una lista de chequeo, validando la
existencia y completitud de la misma

Los analistas de crédito expiden por cada estudio

de crédito, una carta con las conclusiones de su
evaluación.

Se tiene establecido un comité de crédito que

evalúe las conclusiones de los analistas y apruebe
los créditos, registrando dichas aprobaciones por
medio de acta.

Los miembros del Comité de Crédito y los

analistas de crédito han suscrito compromisos
para informar cualquier conflicto de interés en el
desarrollo de su trabajo.

El procedimiento de aprobación de crédito es

revisado periódicamente para optimizar los
tiempos de respuesta y controles establecidos.

Se han realizado estudios que han determinado la

viabilidad de las garantías utilizadas de acuerdo al
tipo de mercado y al modelo de crédito, evaluando
entre otras, los siguientes tipos de garantías:

 Cuentas por pagar.

 Factoraje
 Fideicomiso de garantía.
 Confirmatorio
 Carta Porte
 Solidaria.
 Práctica SI NO N/A

 Personales (fiador)
 Bienes Inmuebles
 Bienes Muebles

Antes de realizar el desembolso del crédito, se ha

establecido validar la continuidad de las
condiciones económicas y en listas restrictivas del
cliente, con las cuales se le aprobó inicialmente el
crédito.

Los expedientes de todo cliente son custodiados y

su acceso es restringido, minimizando el riesgo de
pérdida de documentación y sustitución de
documentos.

Los pagarés suscritos por el cliente son

custodiados en lugares independientes a la demás
información del cliente y con acceso restrictivo.

Una vez se ha hecho efectivo el crédito, se realiza

un seguimiento tanto a la destinación de los
recursos como a la situación financiera del cliente
y su ubicación.

Se actualiza la situación financiera y operativa del

cliente, por medio de visitas y llamadas
telefónicas, las cuales quedan documentadas y
registradas en su expediente.

Se realiza un seguimiento periódico al estado de la

cartera de acuerdo a su antigüedad, verificando el
cumplimiento en los pagos y por tanto realizando
su clasificación.

Los estados de cartera evaluados, cuentan con la

documentación soporte con la cual fueron
elaborados, tales como reportes, análisis
realizados y evidencia de las revisiones y
aprobaciones.

Se cuenta con las herramientas tecnológicas y los

recursos de personal suficiente para el
seguimiento a la cartera y el soporte de
operaciones, tales como cálculo de intereses,
 Práctica SI NO N/A

provisiones, estados de cuenta.

La gestión de cobranza es registrada y

documentada para cada cliente.

Se ha realizado la siguiente clasificación en

cobranza, de tal forma que en cada caso se
apliquen los procedimientos de cobranza, según
los días de mora:

 Cobro administrativo
 Cobro Extra judicial
 Cobro Judicial.

Se tienen políticas definidas para el cobro de

intereses, de acuerdo a la clasificación de la
cartera.

Se han establecido indicadores de gestión para el

trabajo realizado en cobranza, incluyendo la
recuperación de cartera, las conciliaciones y las
reestructuraciones de crédito y pagos
establecidas.